B-sag: Aflæggelse af 3 anlægsregnskaber
Indstilling og beslutning
Forvaltningen indstiller
- at Kultur- og Fritidsudvalget tager aflæggelse af 3 anlægsregnskaber til efterretning.
Problemstilling
Aflæggelse af anlægsregnskaber skal ske senest ved udgangen af regnskabsåret for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet, jf. kommunens kasse- og regnskabsregulativ.
Løsning
Der er udarbejdet anlægsregnskaber for følgende 3 afsluttede anlægsprojekter:
|
|
|
|
Fremskrevet til prisniveau 2012 |
|
||
|
Anlægsprojekt |
Bevilling |
Oprindelig anlægsbevilling |
Anlægs-bevilling |
Forbrug |
Mer-/mindreforbrug (-/+) |
Reel effekt |
|
Genopretning af halgulve |
BR 26/01 2012, pkt. 29 |
1.500 |
1.500 |
1.453 |
47 |
47 |
|
VÆGGEN |
BR 29/10 2009, pkt. 30 |
8.000 |
8.591 |
7.157 |
1.434 |
0 |
|
Klatrecenter på Refshaleøen |
BR 15/11 2012, pkt. 24 |
9.000 |
9.000 |
9.000 |
0 |
0 |
|
Total |
|
18.500 |
19.091 |
17.610 |
1.481 |
47 |
Alle tal er i 1.000 kr.
Ifølge kommunens kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges. De aflagte anlægsregnskaber udviser netto et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. i 2012 p/l.
Når et anlægsprojekt løber over flere år, kan der på grund af prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet og prisniveauet i afslutningsåret. Den reelle kassemæssige effekt for anlægsprojekterne er et mindreforbrug på 0,047 mio. kr. der tilbageføres til kassen.
Økonomi
Videre proces
Anlægsregnskaberne fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision
Carsten Haurum /
Susanne Hovgaard Heunicke
Beslutning
Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.