B-sag: 4. sag om bevillingsmæssige ændringer 2018 og godkendelse af eksterne tilskud

Borgerrepræsentationen søges om en række bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.

Kultur- og Fritidsudvalget skal godkende modtagelse af bevilgede tilskud fra eksterne tilskudsgivere.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på 4,5 mio. kr. på service og -3,0 mio. kr. på overførsler på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2018, jf. bilag 1.
   
   
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender de eksterne tilskud, jf. bilag 2.
   
   
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.
   
   
4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur-og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Når der sker ændringer i udvalgenes bevillinger som følge af, at der overføres budget mellem fagudvalg eller inden for udvalgenes egne bevillinger, skal det godkendes af fagudvalg, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

De enkelte fagudvalg skal fire gange årligt behandle sager om bevillingsmæssige ændringer inden for deres områder. Herefter samles fagudvalgenes bidrag af Økonomiforvaltningen og forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen. Dette er årets fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer i 2018.

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer indenfor udvalgene (bilag 1)

• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)

• administrative omplaceringer indenfor fagudvalgene (bilag 3).

 

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra det ene fagudvalg til det andet f.eks. overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer indenfor fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed.

Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsforvaltningen forelægger en oversigt over eksterne tilskud til Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer indenfor udvalg kan f.eks. være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder indenfor samme forvaltning og på samme bevilling.

Cirkulæret for budgetopfølgning 2018 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2018 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2

 

 

 

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer i 2018 (mio. kr.)

De største bevægelser på servicebevillingen udgøres af:

• Driftsmidler til Idrætshallen på Kalvebod Fælled Skole (1,87 mio. kr.), som KFF modtager fra Økonomiforvaltningen (ØKF)
• Tilbageførsel af driftsmidler til ØKF vedr. Idrætshallen på Skolen på Strandboulevarden (1,26 mio. kr.) fordi anlæggets ibrugtagning er udskudt til 2019.
• Midler fra Børne- og Ungdomsforvaltningen til etableringen af et "maker-space" i Valby Parken på 1,5 mio. kr.
• Omprioritering af ledige skøjtebanemidler fra KFUs pulje til en række forskellige projekter, herunder renovering af halgulvet i Nørrebrohallen (1 mio. kr.).

Herudover overfører KFF internt det tidligere tilskud til foreningen Copenhagen Lions vedrørende Ørestad Skøjtehal til driften. Midlerne blev oprindeligt givet som et opstartstilskud til foreningen, men nu er Copenhagen Lions gået konkurs. I forbindelse med forvaltningens arbejde med konkursboet efter Copenhagen Lions, har der været yderligere udgifter til genetablering af udstyr i Ørestad Skøjtehal. De tidligere tilskudsmidler anvendes til dette formål.   

Eksterne tilskud

Der gives eksterne tilskud for i alt 1,99 mio. kr. Fondsmomsen udgør 0,29 mio. kr. heraf.

Kommunen skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms.

 

 

 

 

 

Tabel 2: Eksterne tilskud (i 1.000 kr. og i løbende p/l)

De største bidrag:

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 6. december 2018:

Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).

Indstillingen blev godkendt.