Kultur- og Fritidsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 6. maj 2004

 

 

Sager til beslutning

 

10.      Regnskabsprognose for 2004 pr. 28. april 2004

(KFU 152/2004)

 

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender 2. regnskabsprognose for 2004 og videresender den til Økonomiudvalget.

 

 

RESUME

Forventet regnskab 2004

For de rammebelagte driftsområder forventes det som helhed at budgettet vil holde.

< p class=MsoNormal>Der er i prognosen indlagt forventninger om en overførsel på 10,7 mio.kr. fra 2003.

For de rammebelagte anlægsområder kan der på nuværende tidspunkt ikke opgøres nogle afvigelser.

Der er i prognosen indlagt forventninger om en overførsel på 22 mio.kr. fra 2003.

Den forventede afvigelse på 25,5 mio.kr. for finansposterne skyldes en betalingsforskydning mellem 2003 og 2004.

1. kvartals regnskab 2004 

1. kvartals regnskab viser et samlet nettoforbrug på 194,1 mio.kr. Forbruget afviger ikke i væsentlig grad fra forvaltningens forventninger.  Den anførte afvigelse på rammebelagte driftsområder skyldes stort set periodeforskydninger og forventes ikke at få indvirkning på årsregnskabet.

Finansposterne

Finansposterne viser nettoudgifter på 37,2 mio.kr. Forbruget på 5,8 mio.kr. mindre end forventet kan primært tilskrives betalingsforskydninger.

Aktivitetsoplysninger

Kultur- og Fritidsforvaltningen har i forhold til regnskabsprognosen ingen relevante aktivitetsoplysninger.

 

 

SAGSBESKRIVELSE

Økonomiforvaltningen har ved skrivelse af 24. marts 2004 indkaldt udvalgenes regnskabsprognose for 2004 pr. 28. april 2004.

Ifølge Økonomiudvalgets retningslinier for indberetning skal indberetningen ske i 2 afdelinger. Forvaltningens og udvalgets indberetninger.

Forvaltningens vurdering af forventet årsregnskab 2004 (bilag 1) og regnskabet for de første 3 måneder (bilag 2) er rapporteret til Økonomiforvaltningen 28. april 2004 med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Økonomiudvalget forventes at behandle den samlede regnskabsprognose den 25. maj 2004.

Vurderingerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget for de rammebelagte drifts- og anlægsområder på 746,8 mio.kr. korrigeret for tillægsbevillinger, Borgerrepræsentationen har vedtaget ved udgangen af marts 2004 på 132,5 mio.kr. Det samlede korrigerede budget udgør herefter 879,2 mio.kr. fordelt med 718,8 mio.kr. på driftsområderne og 160,4 mio.kr. på anlægsområderne.

 

Kultur- og Fritidsforvaltningens regnskabsprognose for 2004
Bevillingsområder	Korrigeret	Forventet	Forventet	Budget	Regnskab	Afvigelse
(mio. kr. nettoudgifter)	Budget	regnskab	afvigelse*)	1. kvartal	1. kvartal
Rammebelagte områder, drift	718,8	718,8	0,0	177,9	187,5	-9,6
Kultur og Fritid	713,9	713,9	0,0	216,4	214,5	1,8
Ejendomsdrift	4,9	4,9	0,0	-38,4	-27,1	-11,4
Rammebelagte områder, anlæg	160,4	160,4	0,0	5,9	6,6	-0,8
Kultur og Fritid	143,4	143,4	0,0	5,7	5,9	-0,3
Ejendomsdrift, Ejendomme	17,0	17,0	0,0	0,2	0,7	-0,5
Finansposter	0,0	-25,5	25,5	43,0	37,2	5,8
Kassebevægelse	879,2	853,7	25,5	226,8	231,3	-4,5

*) – angiver merudgift eller mindreindtægt.

**) Finansposterne er ekskl. Forskydninger af likvide aktiver.

 

 

Forventet regnskab/prognose (bilag 1)

Forventede afvigelser på de rammebelagte driftsområder

På de rammebelagte driftsområder forventes der som helhed ingen afvigelser.

På bevillingsområdet Kultur- og Fritid forventes en nettomerudgift på ca. 2 mio.kr. vedrørende driften af Den Brune Kødby. Det forventes at 1,5 mio.kr. af merforbruget dækkes af overførslen fra 2003. Den resterende merudgift dækkes enten ved mindreforbrug inden for udvalgets ramme eller ved optagelse af et internt lån. Ydelse på lånet forventes indarbejdet i budgetforslag 2005. 

I Ejendomsdrift er der en del ledige administrationslokaler, som forventes at medføre mindreindtægter på 2,7 mio.kr. Disse forventes dog dækket af tilsvarende mindre udgifter indenfor Ejendomsdrifts budgetramme.

Forventede afvigelser på anlæg

Der kan ikke på nuværende tidspunkt opgøres nogle afvigelser

Forventede afvigelser på finansposterne

Den forventede merindtægt på 25,5 mio.kr. skyldes en betalingsforskydning mellem 2003 og 2004.

 

1. kvartals regnskab 2004 (bilag 2)

Kvartalsregnskabet viser et samlet nettoforbrug på 194,1 mio.kr. på drifts- og anlægsområderne, svarende til 27% af årsbudgettet. Forbruget afviger ikke i væsentlig grad fra forvaltningens forventninger. Den anførte afvigelse på 9,6 mio.kr. på de rammebelagte driftsområder skyldes stort set periodeforskydninger.

Finansposterne i 1. kvartal viser samlet nettoudgifter på 37,2 mio.kr. Forbruget er 5,8 mio.kr. mindre end forventet, og kan primært tilskrives betalingsforskydninger i Ejendomsdrift.

 

Aktivitetsoplysninger

Kultur- og Fritidsforvaltningen har i forhold til regnskabsprognosen ingen relevante aktivitetsoplysninger.

 

MILJØVURDERING

Ingen miljømæssige konsekvenser.

 

ØKONOMI

Indstillingen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

 

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen

 

HØRING

Ingen

 

BILAG

1. Forvaltningens regnskabsprognose for 2004 (april prognosen 2004)

2. Forvaltningens rapportering på 1. kvartalsregnskab 2004

 

 

 

Carsten Haurum

/Olga Brüniche-Olsen