B-sag: Aflæggelse af syv anlægsregnskaber fra Købanhavns Ejendomme
Indstilling og beslutning
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
-
at Kultur og Fritidsudvalget tager aflæggelsen af 7 anlægsregnskaber til efterretning.
Problemstilling
Et anlægsarbejde defineres i Københavns Ejendomme som afsluttet, når endelig afleveringsforretning har fundet sted. Dette er aftalt mellem Københavns Ejendomme, som udfører, og de bestillende forvaltninger i Københavns Ejendommes Service Level Agreement på anlægsområdet.
Løsning
De omhandlede anlægsregnskaber er jf. bilag 1-7 udarbejdet og resultatet fremgår af nedenstående oversigt.
| Fremskrevet til prisniveau 2013 og i hele kr.1.000 |
|||||||
| Anlægs emne | Bevilling | Oprindelig anlægs bevilling | Anlægs bevilling | Kejd´s andel af Anlægs bevilling |
Kejd´s andel af Forbrug |
Kejd´s andel af Mer-/Mindre forbrug (-/+) |
Be- stiller |
| Nærumgård | BR 97/07 af den 22-02-2007, pkt 12 BR 02-10-2008, pkt 21 |
17.710 | 20.176 | 17.705 | 21.178 | -3.473 |
SOF |
| Valby Idrætspark - Kunstgræsbane | BR 07-10-2010 | 14.000 | 14.651 | 14.651 | 14.794 | -143 |
KFF |
| Den Classenske Legatskole | BR 11-01-2007 pkt. 12 og 10-12-2009 pkt. 77 |
32.768 | 35.032 | 34.349 | 33.561 | 788 | BUF |
| Nordre Digevej 2 | BR 28-05-2009 pkt. 32 og BR 11-03-2010 pkt. 25 og BR 31-03-2011 pkt. 3 |
40.933 | 43.861 | 39.402 | 36.838 | 2.564 | BUF |
| Nyt havnebad ved Sluseholmen | BR 28-01-2010 pkt. 21 og BR 10-03-2011 pkt. 35 |
14.000 | 14.904 | 14.822 | 14.610 | 212 | KFF |
| Aggerhvile Alle 1 | BR 02-12-2010 pkt. 16 | 6.600 | 7.059 | 5.941 | 6.023 | -82 |
SOF |
| Rødsandsrevle 2, Kysten | BR 26-05-2011 pkt. 31 | 8.300 | 8.686 | 7.795 | 9.199 | -1.404 |
SOF |
| Total | 31.710 | 34.827 | 32.356 | 35.972 | -3.616 |
||
Økonomi
Ifølge Københavns Kommunes kasse- og regnskabsregulativ skal anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges.
Det her aflagte anlægsregnskab udviser et samlet netto merforbrug på tkr. 3.616 (2013 P/L).
Løber et anlægsprojekt over flere år, vil der grundet prisfremskrivningen være en forskel mellem den reelle kassemæssige effekt af projektet, og prisniveauet i afslutningsåret. Den reelle kassemæssige effekt er her et samlet netto merforbrug på tkr. 1.727.
Efter de gældende principper i bestiller/udfører modellen for anlægssager, bærer Københavns Ejendomme det økonomiske ansvar for de anlægssager, hvor bevillingen er givet til Københavns Ejendomme efter Københavns Ejendommes dannelse den 1. januar 2006, og hvor bevillingen er givet til et nyt anlægsprojekt. Et nettomindreforbrug for disse anlægssager anvendes til finansiering af evt. merforbrug på andre anlægssager hos Københavns Ejendomme. Et netto merforbrug for disse anlægssager finansieres af Københavns Ejendomme af pulje for mer-/mindreforbrug på øvrige sager.
Ved anlægssager opstartet før 1. januar 2006 bærer den bestillende fagforvaltning det økonomiske ansvar for mer- og/eller mindreforbrug.
Anlægssagerne hvor Københavns Ejendomme bærer det budgetmæssige ansvar udviser et samlet nettomerforbrug på tkr. 3.616 svarende til et samlet kassemæssigt netto merforbrug på tkr.1.727.
Videre proces
Regnskaberne fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision.
Carsten Haurum
/ Gyrtihe Saltorp
Beslutning
Punktet blev behandlet umiddelbart efter punkt 1 (Godkendelse af dagsorden).
Indstillingen blev godkendt.