Status på anlægsøkonomien 2019 og forslag til samlet periodisering i 2019-2022

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller, 

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender forslag til revideret periodisering af Kultur- og Fritidsforvaltningens anlægsbudgetter i 2019-2022 (bilag 1)
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at Klubhuspuljen og Forenings- og Aftenskolepakken i 2020-2022 uddeles som oprindeligt forudsat

Problemstilling

Kultur- og Fritidsudvalget prioriterede den 16. maj 2019 anlægsmåltal for 2020-2022. Siden har en række projekter ændret tidsplan, hvorfor det er nødvendigt at omprioritere anlægsmåltal. Samtidig forventes der mindre ændringer i 2019, som ligeledes inddrages i reperiodiseringen. Størstedelen af reperiodiseringen skyldes, at der er sket ændringer i tidsplanerne i projekter, hvor kommunen ikke selv står for byggeriet, men alene yder tilskud.

Kultur- og Fritidsudvalget har i 2019 et anlægsmåltal (dvs. loft over bruttoanlægsudgifterne) på 110 mio. kr. Kultur- og Fritidsforvaltningen har pr. 21. august 2019 afholdt anlægsudgifter for i alt 46,4 mio. kr. i 2019, hvilket svarer til en forbrugsprocent på 42,2 pct. til trods for, at man er 8 måneder inde i året. Evt. ubrugt anlægsmåltal i 2019 ikke kan overføres til det efterfølgende år, hvilket betyder, at projekter fra 2019, som bliver forsinkede, ikke nødvendigvis kan gennemføres i 2020.

Samtidig er den planlagte gennemførsel af en række projekter afhængig af, at der opnås byggetilladelse i Teknik- og Miljøforvaltningen.

Løsning

Kultur- og Fritidsforvaltningen har gennemgået de enkelte anlægsprojekter, med henblik på at sikre at budgetterne i 2019 er så realistiske som muligt. Yderligere har forvaltningen afsøgt muligheden for at fremrykke udgifter til 2019, som tidligere var planlagt til 2020 eller senere.

På baggrund af disse ændringer, samt forvaltningens gennemgang af de enkelte projekter, foreslås en række ændringer jf. bilag 1.

For så vidt angår anlægsmåltallene i 2019 er der alene foretaget tekniske budgetflytninger på baggrund af gennemgangen af projekterne. Heriblandt kan fremhæves en fremrykning af budgetmidler for i alt 3,7 mio. kr. fra 2020 til 2019 vedr. åbningen af det nye Københavns Museum, som forventes afsluttet primo 2020.

I forhold til anlægsmåltallene i 2020-2022 er der ligeledes foretaget en række justeringer af budgetterne.

Her kan fremhæves en generel reperiodisering af budgettet vedr. Danmark Rostadion, således at budgetmidlerne placeres i 2022 i henhold til den nyligt fremsendte udbetalingsplan fra Fonden.

Desuden er der, som følge af en ny tidsplan vedr. projektet Nyt Valby Bibliotek foretaget en tilsvarende ny fordeling af budgetterne til projektet.

Rambøll har foretaget yderligere undersøgelser af DGI-Byen, som viser at renoveringen bør gennemføres i 2020 og 2021. På den baggrund er anlægsmåltallet hertil reperiodiseret.

Med de i bilag 1 foreslåede ændringer disponeres de fulde anlægsmåltal i både 2019, 2020 og 2021.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har erfaring for, at projekter i Klubhuspuljen og til dels i Forenings- og Aftenskolepakken tager længere tid at realisere end et år. Det foreslås derfor, at Kultur- og Fritidsudvalget bevilger tilskud som oprindeligt forudsat. Tilskud til projekterne kan herefter bevillingsmæssigt flyttes mellem årene, hvis der skulle opstå mulighed for dette.

Kultur- og Fritidsforvaltningen følger eksekveringen af anlægsmåltal i 2019 tæt og vil om nødvendigt udarbejde en ny sag til Kultur- og Fritidsudvalget den 8. oktober 2019, så evt. yderligere reperiodiseringer kan indarbejdes i den 4. anlægsoversigt 2019.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser af denne sag vil blive indarbejdet i den kommende sag om bevillingsmæssige ændringer samt i 4. anlægsoversigt 2019.

Videre proces

På baggrund af Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning vil Kultur- og Fritidsforvaltningen tage de nødvendige skridt i forhold til reperiodisering af projekterne. Ny periodisering af anlægsbudgetterne vil blive indmeldt til Økonomiforvaltningen i forbindelse med 4. anlægsoversigt 2019, der forelægges Økonomiudvalget den 3. december 2019.

Kultur- og Fritidsforvaltningen vil annoncere Klubhuspuljen og Forenings- og Aftenskolepakken med henblik på at klargøre projekter til evt. fremrykning.

Kultur- og Fritidsforvaltningen vil følge anlægsprojekterne tæt og vende tilbage til Kultur- og Fritidsudvalget senest på mødet den 8. oktober 2019, hvis der sker ændringer, som betyder, at der skal ske yderligere prioriteringer.