B-sag: 3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2022 og godkendelse af eksterne tilskud

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at der foretages bevillingsmæssige ændringer med en nettoeffekt på service på -1,5 mio. kr., anlæg på -1,2 mio. kr. og overførsler på 20, 6 mio. kr. på Kultur- og Fritidsudvalgets bevillinger i 2022, jf. bilag 1.

    

2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender modtagelse af eksterne tilskud, jf. bilag 2.

    

3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at der er gennemført administrative omplaceringer, jf. bilag 3.

    

4. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at de tekniske bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område mellem bevillingsområder og udvalg samt korrektioner af indtægts- og udgiftsbudget vedrørende eksternt finansierede projekter indgår i den samlede sag til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

For at reducere antallet af politiske sager om bevillingsmæssige ændringer samles alle administrative og tekniske bevillingsændringer, som udelukkende er af teknisk karakter, i sager om bevillingsmæssige ændringer. Bevillingsmæssige ændringer med reelt politisk indhold eller af mere principiel karakter mv. skal forelægges udvalgene og Borgerrepræsentationen i særskilte sager.

Løsning

Der sondres mellem forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer:

• bevillingsmæssige omplaceringer mellem fagudvalg og omplaceringer inden for udvalgene (bilag 1)
• eksterne tilskudsbevillinger (bilag 2)
• administrative omplaceringer inden for fagudvalgene (bilag 3).

Bevillingsmæssige ændringer mellem eller inden for fagudvalg

Bevillingsmæssige ændringer mellem fagudvalg sker, hvis der overføres budgetmidler fra et fagudvalg til et andet, fx overførsel af anlægsmidler til Byggeri København fra Kultur- og Fritidsforvaltningen i forbindelse med igangsættelse af anlægsprojekter.

Bevillingsmæssige omplaceringer inden for fagudvalg kan f.eks. være, hvis der skal bevilliges yderligere indtægtsbevilling til en aktivitet i en enhed. Der foretages bevillingsmæssige ændringer i Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2022 som anført i bilag 1.

Eksterne tilskud

Kultur- og Fritidsudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse, jf. bilag 2. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

Administrative omplaceringer

Administrative omplaceringer inden for udvalg kan fx være flytning af budget mellem enkelte konti eller enheder inden for samme forvaltning og på samme bevilling. Cirkulæret for budgetopfølgning 2022 foreskriver, at administrative omplaceringer inden for udvalgets bevillinger forelægges Kultur- og Fritidsudvalget til orientering, jf. bilag 3.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2022 fremgår af tabel 1. Eksterne tilskud er inkluderet og fremgår også selvstændigt af tabel 2.

Tabel 1: Effekten af bevillingsmæssige ændringer på Service, Anlæg og Overførsler i 2022 (i mio. kr.)

De største ændringer beskrives nedenfor:

Service:

Her udgøres de største bevægelser foruden eksterne tilskud af bevillingsgørelse af den fælles telefoni hos Københavns IT (KIT) på 566 t. kr. Dette er en udløber af konstitueringsaftalen efter valget i 2021, hvor blev det besluttet at flytte en række opgaver inden for fælles telefoni til KIT.

Anlæg:

På anlæg overføres der 1,2 mio. kr.  til Københavns Ejendomme & Indkøb til opgradering af Ørestad Skøjtehal.

Overførsler:

Her foretages en generel tilpasning af budgettet på 20,6 mio. kr., hvor særligt midler til boligsikring er reguleret, således at budgettet modsvarer forbrugsmønstret for 2022.

Eksterne tilskud:

Der modtages eksterne tilskud på i alt 5,8 mio. kr. Københavns Kommune skal betale fondsmoms på 17,5 pct. i forbindelse med modtagelse af tilskud fra private fonde. Det udvalg, der modtager tilskud fra en fond, har samtidig ansvaret for, at der overføres 17,5 pct. af beløbet til Økonomiudvalget, der ved årets slutning betaler fondsmoms. Fondsmoms udgør 658 t. kr. for de tilskud, der indgår i denne sag.

Tabel 2: Eksterne tilskud i 2022 (i 1.000 kr.)

De største tilskud udgøres af:

Slots- og Kulturstyrelsen yder tilskud for samlet 1.946 t. kr. Tilskudsmidlerne går til forskellige projekter fordelt på forskellige bydele og institutioner. Det største tilskud er til projektet Grib engagementet på Børnekulturhus Amager på 1 mio. kr., mens de andre fordeler sig til b.la. Kunst og Historie og Københavns Museum til projektet Baggårdshemmeligheder på 822 t. kr. Herudover har Augustinus Fonden og Aage og Johanne Louis-Hansens Fond hver bevilget et tilskud til udviklingen af et historisk undergrundskort over København på 1,5 mio. kr.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Kultur- og Fritidsudvalgets område sendes til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.