Første anlægsoversigt 2022

Københavns Kommunes samlede anlægsbudgetter styres i fire årlige anlægsoversigter, som har til formål at sikre, at kommunen ikke overskrider det samlede anlægsmåltal for kommunen. I den første anlægsoveroversigt skal Kultur- og Fritidsudvalget godkende, at der flyttes anlægsbudget på i alt 13,1 mio. kr. fra 2022 til 2023 for at overholde anlægsmåltallet for 2022.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender forvaltningens forslag til reperiodisering af anlægsbudgetter fra 2022 til 2023.

Problemstilling

Historisk set har forvaltningen ikke eksekveret hele sit anlægsbudget. Det er dog ikke muligt på nuværende tidspunkt af året at pege på, præcis hvilke projekter der bliver forsinket. Forvaltningen indstiller på den baggrund en teknisk flytning af budget til 2023. Dette betyder ikke, at projekter forsinkes eller sættes i stå.

Løsning

Kultur- og Fritidsforvaltningen havde i 2021 budgetteret med projekter for i alt 87,6 mio. kr. Der blev eksekveret for 67,1 mio. kr., hvilket giver et mindreforbrug på 20,5 mio. kr. Heraf tilbageføres 7,5 mio. kr. til kassen vedrørende afsluttede anlægsprojekter. Mindreforbruget skyldes primært anlægstilskud til DGI-byen, som var overbudgetteret, jf. selvstændig sag på dagsordenen om aflæggelse af anlægsregnskaber over 2 mio. kr. De resterende mindreforbrug på 13,1 mio. kr. overføres til 2022, med henblik på eksekvering af de forsinkede projekter. Se tabel 1.

Tabel 1. Mindreforbrug på anlæg i 2021

2022 p/l	Beløb mio. kr.
Samlet mindreforbrug i 2021	20,5
Heraf tilbageføres til kassen på afsluttede projekter	7,5
Heraf anlægsbudget, der flyttes til 2022	13,1

Forsinkelserne i 2021 vedrører blandt andet et mindreforbrug på Klubhuspuljen på 3,3 mio. kr., der skyldes forsinkelser i en række mindre projekter. Derudover er der et mindreforbrug på 1,8 mio. kr. vedrørende en investeringscase, der omhandler sammenlægning af administration i Nørrebrohallen samt renovering af kulturhusene Lygten og Tomsgårdsvej.

De resterende 9,4 mio. kr. vedrører 31 projekter med mindre afvigelser, som skyldes almindelige udsving i anlægsprocessen.

Kultur- og Fritidsudvalgets anlægsmåltal for 2022 er på 90,6 mio. kr. Anlægsmåltallet er allerede fuldt disponeret til besluttede projekter. Mindreforbruget fra 2021 flyttes automatisk til 2022, og det giver et samlet anlægsbudget på 103,7 mio. kr. i 2022, som skal bringes ned på 90,6 mio. kr. Der mangler således 13,1 mio. kr. i anlægsmåltal i 2022. Det betyder, at der skal periodiseres tilsvarende budget til 2023, så de budgetterede anlægsudgifter svarer til anlægsmåltallet.

Forvaltningen foreslår, at anlægsbudget for Puljen for idrætsskabende initiativer samt en mindre del af budgettet for anlægsprojektet Vinterbadning på Islands Brygge flyttes til 2023, jf. tabel 2. Den foreslåede reperiodisering vil ikke få konsekvenser for, hvornår projekterne eksekveres i praksis.

Tabel 2. Budget, der foreslås flyttet til 2023

2022 p/l	Beløb mio. kr.
Pulje til idrætsskabende initiativer	10,0
Andel af tilskud til Vinterbad Bryggen	3,1
I alt flyttes til 2023	13,1

Selvom budgettet til Puljen for idrætsskabende initiativer på 10 mio. kr. flyttes til 2023, kan Kultur- og Fritidsudvalget stadig udmønte midlerne i puljen i 2022. Når der er overblik over, hvornår puljemidlerne skal bruges, kan budgettet flyttes tilbage til 2022 i forbindelse med en senere anlægsoversigt. Flytningen af 3,1 mio. kr. fra det samlede budget på 13 mio. kr. til tilskud til vinterbadning på Islands Brygge skyldes, at forvaltningen vurderer, at der er risiko for forsinkelse af projektet. Tilskuddet skal gives til en forening, som skal indhente tilladelser fra myndigheder og samarbejde med foreninger og naboer i lokalområdet.

Økonomi

Indstillingen har ingen selvstændige økonomiske konsekvenser. De budgetmæssige konsekvenser af en ny periodisering indarbejdes i 1. anlægsoversigt.

Videre proces

Kultur- og Fritidsforvaltningen har afleveret 1. anlægsoversigt den 8. februar 2022 til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Anlægsoversigten behandles af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen henholdsvis den 15. marts og den 24. marts 2022.

Lars Laustrup

/ Annegrete Vallgårda

Beslutning

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 3. marts 2022:

Kultur- og Fritidsudvalget godkendte indstillingen. Kultur- og Fritidsforvaltningen blev anmodet om at undersøge, hvordan en bedre udnyttelse af anlægsrammen kan sikres.

Økonomichef Annegrete Vallgårda og leder for Budget og Analyse, Kristian Bay Knudsen, deltog under punktets behandling.