Regnskabsprognose for 2005

Kultur- og Fritidsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 3. februar 2005

Sager til beslutning

9. Regnskabsprognose for 2005

(KFU 44/2005)

INDSTILLING

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget godkender den til Økonomiudvalget rapporterede regnskabsprognose for 2005, som den fremgår af sagsbeskrivelsen og bilag 1.

RESUME

Forvaltningens første vurdering af forventet regnskab for 2005 er rapporteret til Økonomiudvalget med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Vurderingen tager udgangspunkt i vedtaget budget for 2005 med tillæg af tillægsbev illinger. Det samlede nettobudget er herefter 775,0 mio. kr. fordelt med 726,6 mio. kr. på de rammebelagte driftsområder og 48,4 mio. kr. på de rammebelagte anlægsområder.

Der forventes et merforbrug på 3,5 mio. kr. på driftsområderne (Ejendomsdrift) vedrørende mistet huslejeindtægt for ejendommen Vartov, der blev ledig i forbindelse med Løn- og pensionsanvisningens nedlæggelse.

Der er ikke forventning om afvigelser på de rammebelagte anlægsområder.

SAGSBESKRIVELSE

Økonomiforvaltningen har den 13. december 2004 indkaldt Kultur- og Fritidsudvalgets vurdering af forventet regnskab for 2005 (første regnskabsprognose for 2005).

Der aflægges ikke perioderegnskab i forbindelse med januar prognosen, ligesom der heller ikke rapporteres om mål- og resultatopfyldelsen samt aktivitetstal.

Kultur- og Fritidsudvalgets budget, vedtaget den 7. oktober 2004, udgør netto 775,5 mio. kr. Der er givet tillægsbevillinger på i alt -0,5 mio. kr., således at korrigeret budget til denne prognose udgør 775,0 mio. kr. fordelt med 726,6 mio. kr. til drift og 48,4 mio. kr. til anlæg.

Der er som forudsat i indkaldelsen ikke indregnet forventede bevillingsoverførsler fra 2004.

Rammebelagte områder, drift:

Der er på nuværende tidspunkt forventning om et merforbrug på 3,5 mio. kr. under drift, Ejendomsdrift, manglende lejeindtægter vedrørende Vartov, idet Økonomiforvaltningen på trods af ønske fra Kultur- og Fritidsforvaltningen valgte ikke at videreføre lejemålets uopsigelighed indtil 31. december 2006 i udbudsmaterialet i forbindelse med udbud af lønsystemet, men alene at indsætte en opsigelsesperiode på 6 måneder svarende til de interne lejemål.

Accenture opsagde i december 2003 lejemålet i Vartov pr. 1. juli 2004. Lejemålet blev forlænget til 30. september. Kultur- og Fritidsforvaltningen dækkede lejetabet i 2004 på 1 mio. kr. dækkende perioden 1. oktober til 31. december 2004 inden for rammen.

Ejeren af Vartov forsøger at leje det ledige lejemål ud. Det er imidlertid kun lykkedes at leje en mindre del ud, hvorfor Kultur- og Fritidsforvaltningens merudgift er på 3,5 mio. kr.

Det er ikke muligt i 2005 at dække merudgiften inden for udvalgets budget.

Rammebelagte områder, anlæg:

Ingen forventning om afvigelser.

Der er i øjeblikket et anlægsbudget på 48,4 mio. kr., der dækker udgifterne i 2005 til Grøndalscentrets tag, renovering af Østerbro Stadion samt en forhøjelse af bevillingen til idræts- og kulturhuset i Holmbladsgade. Disse budgetmidler forventes alle anvendt i 2005. Til gengæld afhænger en række andre anlægsprojekter af, at ikke forbrugte anlægsmidler overføres fra 2004. Nogle af disse projekter forventes ikke færdiggjort i 2005, men skal videreføres i 2006. Her skal nævnes idræts- og kulturhusene henholdsvis i Holmbladsgade og på Nørrebro. Nærmere vil fremgå af prognoserne senere på året, når de pågældende budgetmidler forventeligt er overført fra 2004.

Finansposter:

Ingen forventning om afvigelser .

Tabel 1. Forventet regnskab 2005 pr. 28. januar 2005.

Bevillingsområder (Nettoudgifter i mill. kr.)	Korrigeret budget	Forventet regnskab	Forventet afvigelse *)
Rammebelagte driftsområder	726,6	730,1	-3,5
Kultur og Fritid	728,1	728,1	0,0
Ejendomsdrift	-1,5	2,0	-3,5
Rammebelagte anlægsområder	48,4	48,4	0,0
Kultur og Fritid	48,4	48,4	0,0
Finansposter	0,0	0,0	0,0

Kassebevægelse	775,0	778,5	-3,5

*) – angiver merudgifter eller mindreindtægter.

Kultur- og Fritidsforvaltningen har den 28. januar 2005 fremsendt forvaltningens prognose til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse.

Prognosens talmæssige sammenhæng fremgår af bilag 1.

MILJØVURDERING

Sagstypen er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.

ØKONOMI

Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

BILAG

1. Kultur- og Fritidsforvaltningens regnskabsprognose 2005 pr. 28. januar 2005.

Carsten Haurum

/ Olga Brüniche-Olsen

Til top