Regnskabsprognose for 2001 pr. 29. januar 2001

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 1. februar 2001

16. Regnskabsprognose for 2001 pr. 29. januar 2001

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

at Kultur- og Fritidsudvalget tager regnskabsprognose for 2001 til efterretning.

Økonomiforvaltningen har ved brev af 11. januar 2001 indkaldt udvalgenes regnskabsprognose for 2001 pr. 29. januar 2001.

Ifølge retningslinier for indberetning, som Økonomiudvalget godkendte den 23. februar 2000, skal indberetning ske i 2 afdelinger. Forvaltningens og udvalgets indberetninger. Det sker for at tilgodese det enkelte udvalgs og forvaltningens behov for detaljeret information og Økonomiudvalgets behov for mere oversigtlig information.

Forvaltningens vurdering af forventet årsregnskab 2001 er rapporteret til Økonomiforvaltningen med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets eventuelle ændringer.

Der forventes mindreindtægter på 4 mio. kr. i forhold til budgetrammen på 570 mio. kr., således at den samlede kassebevægelse bliver 574 mio. kr. Mulighederne for at finde kompensation for mindreindtægterne vil senere blive vurderet bl.a. i forbindelse med behandlingen af bevillingsoverførsler fra 2000 til 2001.

Der er på nuværende tidspunkt visse forventninger om merforbrug, der dog forventes kompenseret bl.a. i forbindelse med bevillingsoverførsler fra 2000 til 2001. På folkeoplysningsområdet forventes der mindreindtægter på 4,6 mio. kr. pga. ændret opkrævningspraksis (ny lovgivning). På biblioteksområdet forventes en omlægning af bogføringspraksis vedrørende erstatninger, gebyrer mv. at medføre mindreindtægter i 2001 på et endnu ikke beregnet beløb (forskydning af bogføringstidspunktet). Endelig er der i Ejendomsdrift en foreløbig forventning om mindreindtægter på 4 mio. kr. pga. en uafsluttet sag om lejeopkrævning for kolonihaver.

De forventede afvigelser vedrørende henholdsvis folkeoplysningsområdet og biblioteksområdet er ikke på nuværende tidspunkt indregnet i prognosen, medens de forventede mindreindtægter vedrørende Ejendomsdrift er indarbejdet med henblik på senere kompensation eventuel i forbindelse med overførsel af bevillinger fra 2000 til 2001.

Økonomiforvaltningen har ved brev af 11. januar 2001 indkaldt udvalgenes regnskabsprognose for 2001 pr. 29. januar 2001.

Ifølge retningslinier for indberetning, som Økonomiudvalget godkendte den 23. februar 2000, skal indberetning ske i 2 afdelinger. Forvaltningens og udvalgets indberetninger. Det sker for at tilgodese det enkelte udvalgs og forvaltningens behov for detaljeret information og Økonomiudvalgets behov for mere oversigtlig information.

Der forventes mindreindtægter på 4 mio. kr. i forhold til budgetrammen på 570 mio. kr., således at den samlede kassebevægelse bliver 574 mio. kr. Mulighederne for at finde kompensation for mindreindtægterne vil senere blive vurderet bl.a. i forbindelse med behandlingen af bevillingsoverførsler fra 2000 til 2001.

Forventningerne er på nuværende tidspunkt behæftet med nogen usikkerhed. 2000-regnskabet er endnu ikke endeligt afsluttet. Regnskabsresultatet vil på visse områder påvirke forventningerne til 2001, herunder i hvilken udstrækning det vil være muligt at overføre bevillinger fra 2000 til 2001.

På folkeoplysningsområdet er der trådt en ny folkeoplysningslov i kraft, der blandt andet omlægger reglerne for opkrævning af mellemkommunale betalinger fra forud til bagudrettede opkrævninger. Resultatet er, at der sandsynligvis vil komme til at mangle indtægter i 2001. FOS anslår mindreindtægterne til 4,6 mio. kr. Til gengæld forventes det, at merindtægter i 2000 vil kunne overføres til 2001 som kompensation.

Bibliotekerne har i 2000 ændret bogføringspraksis for inddrivelse af erstatninger, gebyrer mv. fra lånerne. Dette betyder i praksis dels en fremrykning af bogføringstidspunktet, dels en udvidelse af den betalingsmængde, der bogføres. Resultatet er, at 2000-regnskabet forventes at vise et betydeligt overskud i forhold til de budgetterede indtægter. En væsentlig del af disse indtægter vil komme til at mangle i 2001, men Bibliotekerne forventer, at disse manglende indtægter vil kunne kompenseres gennem overførsel af overskuddet i 2000 til 2001.

På ejendomsområdet er der i 2001-budgettet indlagt en forventning om indtægter på 4 mio. kr. i form af huslejebetalinger vedrørende kolonihaver. Denne sag er under forhandling. Ejendomsdrift forventer ikke, at sagen kan afsluttes så betids, at anførte huslejer vil kunne opkræves i 2001. Kultur- og Fritidsforvaltningen har valgt at lægge forventningen ind i prognosen allerede nu, da der er tale om en øremærket del af budgettet. Det forventes dog, at spørgsmålet om kompensation for mindreindtægten vil blive vurderet allerede i forbindelse med behandlingen af eventuelle bevillingsoverførsler fra 2000 til 2001.

Indstillingen har ingen selvstændig økonomisk virkning.

1. Forvaltningens regnskabsprognose.

Ida Munk