Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 23. november 2005

 

 

7.      Status for Børneplanens økonomi, oktober 2005

 

FAU 642/2005  J.nr. 642/2005

 

 

INDSTILLING

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller, 

 

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tager status for Børneplanens økonomi oktober 2005 til efterretning

 

 

RESUME

I nærværende indstilling gives status for Børneplanens økonomi pr. oktober 2005.

 

Samlet forventes der i værste fald et merforbrug i Børneplanen i perioden 2003 til 2007 på 16,9 mill. kr. og i bedste fald et mindreforbrug på 7,6 mill. kr. Tilsvarende forventes det når år 2008 medtages i værste fald et mindreforbrug på 16,8 mill. kr. og i bedste fald et mindreforbrug på 50,9 mill. kr.

 

For 2006 isoleret er forventningen på driftssiden i værste fald et merforbrug i Børneplanen på 15 mill. kr. og i bedste fald, at budget og forbrug er i balance. På anlægssiden forventes et merforbrug på knap 48 mill. kr. som vil kunne finansieres af den forventede budgetoverførsel fra 2005 til 2006[1]. 

 

Tabel A viser Børneplanens forventede økonomi pr. 20. oktober 2005, incl. forventet nedgang i de private ordninger for perioden 2003 til 2007 (periode for budgetforlig 2006) og 2003 til 2008.

 

 

Tabel A. Børneplanens forventede økonomi, pr. 20. oktober 2005

Mill. kr. (2005 p/l)	2003-2007	2003-2008
Midler ved vedtagelsen
Vedtagelsen	2.335,3	2.780,1
Disponerede midler
Disponerede midler, incl. budgetforlig 2006	2.231,9	2.613,6
Restbeløb til videre udbygning	103,4	166,5
Forventede fremtidige udgifter/besparelser
Forventede udgifter til videre udbygning, incl. Specialpladspulje	175,5	236,6
Effekt på Børneplanen af budget 2006 i øvrigt	29,4	44,1
Forventet nedgang i de private pasningsordninger	-65,4	-99,0
Skønnet merforbrug, dagområdet	36,1	15,3

Kilde: Familie og Arbejdsmarkedsforvaltningen 20. oktober 2005

 

Med de politisk godkendte projekter og budgetforlig 2006 er der disponeret over 2,61 mia. kr. af Børneplanens vedtagne budget på 2,78 mia. kr. for perioden 2003-2008. Der resterer derfor knap 170 mill. kr. (166,5 mill. kr.) i Børneplanen til den videre udbygning. Hertil kommer, at der forventes et fald i de private pasningsordninger som frigør 99 mill. kr.

 

Der forventes at skulle anvendes yderligere knap 240 mill. kr. (236,6 mill. kr.) til Børneplanens resterede udbygning samt 44 mill. kr. som følge af budget 2006 i øvrigt (herunder udgifter til udflytterkørsel).

 

Samlet set forventes der et merforbrug i Børneplanen i perioden 2003 til 2008 på 15,3 mill. kr., svarende til 0,6 pct. af Børneplanens vedtagne budget.

 

I forbindelse med budgetforlig 2006 blev der udmøntet 183,5 mill. kr. af Børneplanens mindreforbrug til andre formål. Dette efterlod - med de daværende forventninger - en økonomisk buffer i Børneplanen på 13,7 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og 66,2 mill. kr. i perioden 2003 til 2008.

 

Fra budgetforlig 2006 (august) til oktober er forventninger til Børneplanens økonomi ændret. Således er sket en stigning i det forventede forbrug på knap 50 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og yderligere knap 82 mill. kr. i perioden 2003 til 2008. Dette skyldes følgende faktorer:

 

1. Kapacitetstilpasninger (nedlæggelser og omlægninger af pladser). På møde d. 5. oktober 2005 besluttede Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget ikke at tiltræde en række af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens indstillinger om kapacitetstilpasninger på dagområdet. Det øger forventeligt Børneplanens udgifter med 13,7 mill. kr. frem til 2007 og 25,6 mill. kr. frem til 2008
2. Private pasningsordninger. Siden sidste afrapportering er forventningerne til, hvor stort faldet i antallet af børn i de private børnepasningsordninger vil være ved plads behov blevet reduceret. Dette reducerer den forventede besparelse herved med 42,8 mill. kr. frem til 2007 og 62,6 mill. kr. frem til 2008
3. Økonomiske bevægelser i udbygningsplanen og forsinkelser. Siden sidste budgetforlig 2006 er de vurderede anlægsudgifter reduceret med 4,4 mill. kr. grundet en samlet nettoreduktion i de forventede anlægsudgifter i Børneplanen. Tilsvarende er udgifterne til drift er reduceret med 2,3 mill. kr. grundet forsinkelser.

 

Omvendt vil de manglede kapacitetstilpasninger og den øgede efterspørgsel efter private pladser forventeligt skabe i tomme pladser i de almindelige daginstitutioner som i forhold til afregningsmodellen vil indbringe en årlig forventet besparelse på mellem 12,9 og 22,5 mill. kr., svarende til mellem 25,8 og 45 mill. kr. i frem til 2007 og mellem 38,7 og 67,5 mill. kr. frem til 2008. 

 

Endelig vil implementeringen af udviklingsarbejdet "Mangfoldighed i Københavns dagtilbud" (hvis Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tiltræder Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltni ngens forslag til model fremlagt på FAU møde d. 23. november 2005) forventeligt resultere i øgede udgifter til tomme sprogpladser på mellem 1,3 og 6,6 mill. kr. i 2006.

 

Tabel B nedenfor viser Børneplanen samlede skønnede forbrug efter hensyntagen til de forventede effekter af afregningsmodellen for perioderne 2003 til 2007 og 2003 til 2008. 

 

Tabel B. Børneplanens samlede skønnede forbrug efter hensyntagen til afregningsmodel

	2003-2007			2003-2008
Skønnet merforbrug i Børneplanen pr. 20. oktober 2005			36,1			15,3
Afregningsmodel, private pasningsordninger	-19,4	til	-38,6	-29,1	til	-57,9
Afregningsmodel, kapacitetstilpasningerne	-6,4	til	-6,4	-9,6	til	-9,6
Afregningsmodel, Mino-Majo (Udgifter ved model A i 2006) 1)	6,6	til	1,3	6,6	til	1,3
Afregningsmodel, skønnet effekt	-19,2	til	-43,7	-32,1	til	-66,2
Samlet, skønnet merforbrug pr. 8. november 2005	16,9	til	-7,6	-16,8	til	-50,9

Note: 1) I de forventede udgifter til tomme sprogpladser i forbindelse med Mino-majo er kun medregnet de forventede udgifter i 2006 ved valg af model A (Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens anbefalede model til oprettelse af sprogpladser). Årsagen er dels af beregningerne er meget usikre og dels at det forventes af den kommende Børneforvaltning vil agerer i tilfældet af, at tompladsproblemet eskalerer. Valg af en anden model vil forventeligt give en anden udgiftsprofil. Ligesom medregning af udgifter i 2007 og 2008 forventeligt vil øge udgifterne.  

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, 8. november 2005

 

Det skal bemærkes, at der i tabel B kun er medtaget de estimerede udgifter til tomme sprogpladser i 2006 og ikke i årene 2007 og 2008. Dette skyldes dels at disse udgifter på nuværende tidspunkt er meget svære at estimere og dels at det er forventningen, at en kommende Børneforvaltningen vil agere i tilfældet af, at tompladsproblematikken eskalerer.

 

Det skal endvidere bemærkes, at forventningerne til økonomien er skøn baseret på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens nuværende forventninger - specielt forventningerne til privat pasning er behæftet med usikkerhed. Det er derfor anbefalingen, at man afventer en ny behovsprognose før man handler på de nuværende skønnede forbrug.

 

SAGSBESKRIVELSE

I nærværende indstilling gives status for Børneplanens økonomi pr. oktober 2005.

 

1. Børneplanens samlede økonomi

Tabel 1 viser Børneplanens forventede økonomi pr. 20. oktober 2005, incl. forventet nedgang i de private ordninger henholdsvis for perioden 2003 til 2007 (periode for budgetforlig 2006) og for 2003 til 2008.

 

Tabel 1. Børneplanens forventede økonomi, pr. 20. oktober 2005

Mill. kr. (2005 p/l)	2003-2007	2003-2008
Midler ved vedtagelsen
Vedtagelsen	2.335,3	2.780,1
Disponerede midler
Disponerede midler, incl. budgetforlig 2006	2.231,9	2.613,6
Restbeløb til videre udbygning	103,4	166,5
Forventede fremtidige udgifter/besparelser
Forventede udgifter til videre udbygning, incl. Specialpladspulje	175,5	236,6
Effekt på Børneplanen af budget 2006 i øvrigt	29,4	44,1
Forventet nedgang i de private pasningsordninger	-65,4	-99,0
Skønnet merforbrug, dagområdet	36,1	15,3

Kilde: Familie og Arbejdsmarkedsforvaltningen 20. oktober 2005

 

I bilag C er vedlagt tabel, der viser udspecificering af Børneplanens økonomi på enkelt år.

 

I forhold til økonomistatus ved budgetforlig 2006 er det ikke-disponerede restbeløb faldet m ed 197,7 mill. kr. fra 364,2 mill. kr. til 166,5 mill. kr. i perioden 2003 til 2008. For perioden 2003 til 2007 er det tilsvarende fald fra 301,6 mill. kr. til 103,4 mill. kr.

 

Faldet skyldes fire faktorer. For det første blev det i forbindelse med budgetforlig 2006 besluttet at udmønte 183,5 mill. kr. af Børneplanens ikke disponerede midler til andre formål.

 

For det andet er kapitalbevilling til Børneplanens udbygningsplan 5. del af etape 2 (BR 563/2005) blevet delvist godkendt af Borgerrepræsentationen, i alt en øget udgift på knap 30 mill. kr. fra 2005 til 2008. Det skal bemærkes, at der i de forventede udgifter også er medregnet udgifter (i henhold til kapitalbevillingen) til to enkelt sager som oprindeligt indgik som en del af 5. del af etape 2, men som efterfølgende er blevet udsat af forskellige årsager og endnu ikke er endelig politisk godkendte i Borgerrepræsentationen: Det drejer sig om en udflytterdel til Stenurten, samt flytning af Stockholmgave Nordre til Amerikavej. Kapitalbevilling til begge sager blev endeligt godkendt i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget d. 12. oktober 2005 (FAU527/2005) og vil blive fremlagt Borgerrepræsentation d. 24. november 2005. Godkendelsen fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget var under forbehold for, at tilknytning af Stockholmsgave Nordre til Amerikavej var betinget af godkendelse af flytning af Stockholmsgave Nordre til Vesterbro i Borgerrepræsentationen (FAU479/2005). Dette skete på møde d. 3. november 2005 (BR615/2005).

 

For det tredje har Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tiltrådt kapacitetstilpasninger i form af: Omlægning af pladser i Jagtvejens Asyl (FAU 478/2005), Møllehuset (FAU 478/2005) og Ålholm Kirkes Børnehave (FAU 472/2005), (BR614/2005), samt flytning af Stockholmsgave Nordre til Vesterbro (FAU479/2005), BR(615/2005)[2], besparelse på godt 12 mill. kr. fra 2006 til 2008.

  

For det fjerde er der sket en mindre reduktion i de forventede udgifter til BR godkendte projekter udover 5. del af etape 2, svarende til en besparelse på godt 2 mill. kr. fra 2005 til 2008. Besparelsen kan tilskrives en samlet nettoreduktion i de forventede anlægsudgifter i Børneplanen.

 

I forhold til økonomistatus ved budgetforlig 2006 er det totale forbrug i Børneplanen (inkl. endnu ikke godkendte projekter, budgetforslag 2006 og en forventet nedgang i de private pasningsordninger) øget med 265 mill. kr. fra et mindreforbrug på 249,7 mill. kr. til et skønnet merforbrug på 15,3 mill. kr. i perioden 2003 til 2008.

 

De tilsvarende beløb for perioden 2003 til 2007 (som er den periode budgetforlig 2006 bygger på) udgør en forøgelse med 233,3 mill. kr. fra et mindreforbrug på 197,2 mill. til et skønnet merforbrug på 36,1 mill. kr. 

 

Det skal bemærkes, at forventningerne til økonomien er skøn baseret på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens nuværende forventninger - specielt forventningerne til privat pasning er behæftet med usikkerhed. Det er derfor anbefalingen, at man afventer en ny behovsprognose før man handler på de nuværende skønnede merforbrug.

 

2. Bevægelser i Økonomien siden Budgetforlig 2006

I dette afsnit gives forklaringer på bevægelserne i økonomien, ligesom det vil blive beskrevet, hvorledes disse øgede udgifter forventeligt vil blive modsvaret af en besparelse i form af tomme pladser via afregningsmodellen.

 

2.1. Økonomi ved budgetforlig 2006 (august 2005)

Ved budgetforlig 2006 blev det besluttet at udmønte 183,5 mill. kr. af Børneplanens forventede mindreforbrug for perioden 2003 til 2007 (opgjort primo august 2005) til andre formål i 2005.

 

Tabel 2 nedenfor viser Børneplanens økonomi efter budgetforliget 2006 i forhold til Børneplanens opgjorte mindreforbrug primo august 2005, over perioden 2003 til 2007.

 

Tabel 2. Buffer i Børneplanen efter Budgetforlig 2006, august 2005

2005 p/l	2003	2004	2005	2006	2007	I alt
Mill. kr.
Midler ved vedtagelsen
Vedtagelsen	197,1	686,3	510	471,1	470,8	2.335,3
Disponerede midler
BR godkendte projekter (projektplanen pr. 12.7.05)	206,4	525,6	479,8	419,8	402,1	2.033,7
Restbeløb til videre udbygning	-9,3	160,7	30,2	51,3	68,7	301,6
Videre udbygning
Udgift er til videre udbygning			37,1	72,0	74,1	183,2
Mer/mindreforbrug i Børneplanen
Mer/mindreforbrug i Børneplanen	9,3	-160,7	6,8	20,8	5,3	-118,4
Budget 2006, i øvrigt
Nedlæggelse af pladser				6,7	6,7	13,4
Udgifter til udflytterkørsel				8,0	8,0	16,0
Mer/mindreforbrug, dagområdet samlet	9,3	-160,7	6,8	35,5	20,0	-89,0
Forventet pladsreduktion på dagområdet i øvrigt sfa. Børneplanen
Forventet nedgang i de private pasningsordninger			-6,8	-48,0	-53,4	-108,2
Mer/mindreforbrug, dagområdet samlet	9,3	-160,7	0,0	-12,5	-33,4	-197,2
Budgetforlig 2006
Budgetforlig 2006		49,9	38,0	47,4	48,2	183,5
Mer/mindreforbrug, dagområdet efter budgetforlig 2006, (Buffer)	9,3	-110,8	38,0	34,9	14,8	-13,7

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens afrapportering til Børneplanskredsen d. 9. august 2005

 

Af tabellen ses, at der efter udmøntning af budgetforliget skulle restere en buffer i Børneplanen på knap 14 mill. kr. for perioden 2003 til 2007

 

Denne buffer er imidlertid usikker. Dette skyldes, at der i Børneplanens mindreforbrug indgår nogle forventninger til bl.a. nedgangen i de private ordninger, til kapacitetstilpasninger og til den videre udbygning, som er behæftet med væsentlig usikkerhed. Denne usikkerhed har Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen løbende søgt at gøre opmærksom på.

 

Efter opgørelsen primo august er der sket væsentlige ændringer i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens forventninger til nedgangen i de private ordninger. Dette betyder, at der må påregnes at være en mindre besparelse fra disse ordninger end tidligere antaget.

 

Endvidere er de fleste af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens forslag til kapacitetstilpasninger på en række konkrete institutioner (nedlæggelser og omlægninger af pladser) ikke blevet tiltrådt af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Dette påvirker forvaltningens forventninger til udgifterne til den reviderede udbygningsplan, idet besparelserne fra kapacitetsnedlæggelserne var indregnet heri.

 

Endelig forventes Planen for implementeringen af udviklingsarbejdet 'Mangfoldighed i Københavns dagtilbud' (som fremlægges for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget sammen med nærværende indstilling på møde d. 23. november 2005), at resultere i øgede udgifter for forvaltningen til eventuelle tomme sprogpladser - såfremt det besluttes, at institutionerne fritages for at skulle betale for tomme sprogpladser.    

 

I nedenstående redegøres for effekterne på økonomien af den reducerede nedgang i de private pasningsordninger, ændringerne i den forventede besparelse af kapacitetstilpasningerne samt implementeringen af udviklingsprojektet 'Mangfoldighed i Københavns dagtilbud'.

 

Endvidere beskrives, hvorledes en del af den tabte besparelse for nedgang i de private ordninger og kapacitetstilpasningerne vil kunne forventes modsvaret af en øget besparelse på tomme pladser som følge af indførelsen af den nye afregningsmodel i 2006. Dette gøres med henblik på at give en samlet vurdering af effekten på Børneplanens økonomi samt økonomien på dagområdet i øvrigt.  

 

2.2. Private ordninger

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har revideret økonomien i Børneplanen på baggrund af de seneste behovsprognoser[3], og i den forbindelse har det vist sig, at anvendelsen (efterspørgslen) af de private pasningsordninger udgør et særligt usikkerhedsmoment. Således forventes det på baggrund af de seneste tal for de private ordninger, at der fremov er vil blive passet flere børn i disse ordninger end tidligere antaget. Dette påvirker naturligt den besparelse, man kan forvente at indhente fra disse ordninger.

 

I notat af 26. august 2005 redegør Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen herfor. Dette notat har været behandlet på budgetkredsmøde d. 14. oktober 2005 og Børneplanskredsmøde d. 1. november 2005. Notatet er vedlagt i bilag A. 

 

Hovedkonklusioner fra notatet er, som følger:

• Antallet af helårspladser i de to ordninger forventes øget i forhold til de tidligere forventninger med 357 pladser i 2006, og 217 pladser i 2007 og frem, jf. tabel 3 nedenfor.
• Besparelsen fra nedgang i de private ordninger forventes at falde med ca. 23 mill. kr. i 2006, og ca. 20 mill. kr. i 2007 og frem, jf. tabel 4 nedenfor.
• Den reducerede besparelse i de private ordninger forventes delvis modsvaret af en forøget besparelse på de tomme pladser som følge af den nye afregningsmodel. Dette skyldes, at den øgede forventede efterspørgsel efter private pladser vil øge antallet af tomme pladser i institutionerne, og den nye afregningsmodel betyder, at institutionerne som udgangspunkt skal afgive midler svarende til deres tomme pladser.
• Hvor stor en del af besparelsen, der vil kunne modsvares af tompladsafregningen, er usikkert.  Dette vil være afhængigt af, dels hvorledes substitutionsforholdet viser sig at være imellem private pladser og almindelige daginstitutionspladser og dels hvordan de tomme pladser fordeler sig på konkrete institutioner. Endvidere må en del af de tomme pladser forventes at komme i institutioner med mere end 2 procent tomme pladser, hvor institutionen kun skal betale for de første 2 procent tomme pladser, når der afregnes for indskrivningen i løbet af året.
• Forvaltningens foreløbige beregninger viser, at hvis en manglende nedgang i en´ privat plads nøjagtigt modsvares af en´ tom plads i de almindelige daginstitutioner, vil der alt andet lige kunne hentes en årlig besparelse på ca. 19,3 mill. kr. Hvis en manglende nedgang i en privat plads kun modsvares af en´ halv tom plads i de almindelige daginstitutioner, vil der alt andet lige kunne hentes en årlig besparelse på ca. 9,7 mill. kr.  
• Den samlede effekt vil derfor forventeligt ligge mellem en forventet nedgang i den årlige besparelse på dagområdet på mellem 2 og 12 mill. kr.
• I forbindelse med budgetforlig 2006 udmøntes Børneplanens forventede besparelse i de private ordninger for årene 2006 og 2007. Den ændrede forventning til nedgangen af de private pladser betyder derfor sammen den vedtagne nye afregningsmodel, at der i forhold til de disponerede midler i Budgetforliget forventes at mangle mellem 4 og 24 mill. kr. i Børneplanen (før der tages højde for bufferen på knap 14 mill. kr.).

 

Tabel 3. Forventede antal helårspladser i de private ordninger, i november prognose 2004 og i september prognose 2005

	2006	2007	2008
Prognose i november
Privat børnepasning, 0-2 år	163	128	128
Privat børnepasning, 3-5 år	44	162	162
Privat dagpleje	229	194	194
I alt, forventet antal børn	436	484	484
Revideret prognose
Privat børnepasning, 0-2 år	236	236	236
Privat børnepasning, 3-5 år	162	162	162
Privat dagpleje	395	303	303
I alt, forventet antal børn	793	701	701
Forskel, forventet antal børn	357	217	217

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen

 

 

 

 

 

 

 

 

Tabel 4. Forventet besparelse i de private ordninger, i november prognose 2004 og i september prognose 2005

	2006	2007	I alt  06-07	2008	I alt  06-08
Prognose i november
Privat børnepasning	-25,5	-27,8	-53,3	-27,8	-81,1
Privat dagpleje	-22,5	-25,6	-48,1	-25,6	-73,7
I alt, forventet besparelse	-48,0	-53,4	-101,4	-53,4	-154,8
Revideret prognose
Privat børnepasning	-15,6	-15,6	-31,1	-15,6	-46,7
Privat dagpleje	-9,5	-18,0	-27,5	-18,0	-45,5
I alt, forventet besparelse	-25,1	-33,6	-58,6	-33,6	-92,2
Forskel, i forventet besparelse	22,9	19,8	42,8	19,8	62,6

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen

 

2.3. Kapacitetstilpasningerne

I økonomien til den videre udbygning i Børneplanens reviderede udbygningsplan indgik en forventning om en besparelse som følge af en række kapacitetstilpasninger på nogle konkrete institutioner. Efterfølgende er en række af disse forslag ikke tiltrådt af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget på mø de d. 5. oktober 2005. Dette betyder, at en del af den besparelse, der var indregnet i Børneplanen og dermed udmøntet i forbindelse med budgetforliget 2006, ikke længere er til rådighed.

 

I bilag B er vedlagt et notat herom ("Foreløbig status over usikkerhedselementer i Børneplanens økonomi"), som Budgetkredsen fik udleveret i forbindelse med møde d. 14. oktober 2005 og Børneplanskredsen fik ved møde d. 1. november 2005.

 

Tabel 5 viser nedgangen i den forventede besparelse på kapacitetstilpasningerne givet beslutningerne truffet på FAU d. 5. oktober 2005 i forhold til den besparelse som der lå til grundlag for budgetforslag 2006 og Børneplanens mindreforbrug primo august og dermed til grundlag for budgetforlig 2006.

 

Tabel 5. Forventet besparelse på kapacitetstilpasningerne, både anlæg og drift

i 2005 p/l	2006	2007	I alt 06-07	2008	I alt 06-08
Forventet besparelse ved Budgetforlig 2006 (juli 2005)	-4,2	-16,8	-21,0	-16,8	-37,7
Forventet besparelse efter beslutning i FAU d. 5. oktober (oktober 2005)	-2,4	-4,9	-7,3	-4,9	-12,2
Forskel i forventet besparelse	1,8	11,9	13,7	11,9	25,6

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen  

 

Af tabel 5 fremgår, at der for årene 2006 til 2007 er en nedgang i besparelsen på knap 14 mill. kr., hvilket vil bevirke, at dagområdet som helhed vil mangle 14 mill. kr. i forhold til budgetforlig 2006. Beløbet stiger til knap 26 mill. kr., når 2008 medtages.

 

Beslutningerne om ikke at tiltræde Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens forslag vil kunne indebære, at også andre institutioner (end dem, der var omfattet af forslaget om kapacitetsændring) kan få tomme pladser. Årsagen er, at forslagene indebar en nedlæggelse af et konkret antal pladser, mens man nu kun får det provenu, som afregningsmodellen giver for de aktuelt tomme pladser i de institutioner, der var berørt af forslaget.

 

Som følge af den ny afregningsmodel skal institutionerne som udgangspunkt afgive midler svarende til deres tomme pladser. De økonomiske konsekvenser af dette er dog usikre. Dels vides det ikke på forhånd, hvordan de tomme pladser vil fordele sig, og dels må en del af de tomme pladser forventes at komme i institutioner med mere end 2 procent tomme pladser, hvor institutionen kun skal betale for de første 2 procent tomme pladser, når der afregnes for indskrivningen i løbet af året, jf. bilag B. I institutioner med mere end 2 procent tomme pladser vil der dermed være en forsinket effekt, idet de tomme pladser først indregnes fuldt ud i budgettet for det efterfølgende år.

 

De institutioner, der ikke omlægges/nedlægges som forslået af forvaltningen, vil i 2006 få reguleret deres budgetgrundlag som følge af den ny afregningsmodel. Reguleringen vil ske ud fra det forventede antal tomme pladser i institutionerne. Samlet set forventes det, at institutionernes budgetter nedskrives med 3,2 mill. kr. i 2006, jf. bilag B.

 

Tabel 6 viser den samlende forventede nedgang i besparelsen, såfremt effekten af afregningsmodellen modregnes.   

 

Tabel 6. Forventet nedgang i besparelsen sfa. ikke tiltrådte kapacitetstilpasninger og budgetregulering på de berørte institutioner

i 2005 p/l	2006	2007	I alt 06-07	2008	I alt 06-08
Forventet besparelse kapacitetstilpasningerne	-2,4	-4,9	-7,3	-4,9	-12,2
Forventet minimum besparelse sfa. afregningsmodellen	-3,2	-3,2	-6,4	-3,2	-9,6
I alt	-5,6	-8,1	-13,7	-8,1	-21,8
Nedgang i besparelse ifht. forventet	-1,4	8,7	7,3	8,7	16,0

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, 20. oktober 2005  

 

I forbindelse med budgetforlig 2006 udmøntes Børneplanens forventede besparelse ved kapacitetstilpasningerne for årene 2006 og 2007 sammen med en årlig generel rammebesparelse på dagområdet på 6,7 mill. kr., jf. tabel 2. De ikke tiltrådte kapacitetstilpasninger sammen med effekten af den nye afregningsmodel betyder derfor, at der i forhold til de disponerede midler i budgetforliget vil mangle 7,3 mill. kr. i 2006 til 2007 før der tages højde for den oprindelige buffer på knap 14 mill. kr.).

 

Det skal bemærkes, at de økonomiske konsekvenser, som er beskrevet her, afviger fra de økonomiske konsekvenser i afsnit 3 i bilag B, hvor der er angivet et finansieringsproblem i 2006 til 2007 på 10,4 mill. kr. Dette skyldes, at der i de nye beregninger i tabel 8 også er medtaget de økonomiske konsekvenser af omlægning af pladser og besparelsen af den allerede nedlagte børnegruppe på Rødbyvej (FAU 466/2005).    

 

2.4. Udviklingsprojektet 'Mangfoldighed i Københavns dagtilbud'

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedtog den 24. august 2005, at iværksætte et udviklingsarbejde med fordeling af børn fra etniske minoritetsgrupper og majoritetsbørn i daginstitutioner.

 

I forlængelse af beslutningerne om udviklingsarbejdet vedtog udvalget anvisningsregler for sprogpladser, herunder at sprogpladserne udelukkende reserveres de børn, der har behov for en sprogplads.

 

Plan for implementering, mål og rammestyring af udviklingsarbejdet samt anvisningsreglerne har været i høring. På baggrund heraf fremlægger Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen nu en række ændringsforslag til den oprindelige politiske beslutning.

 

Forslaget om mangfoldighed i Københavns dagtilbud medfører en risiko for tomme sprogpladser i daginstitutionerne. Det kan ikke vurderes, hvor mange tomme pladser forslaget vil medføre, men der kan opstilles tre mulige scenarier, hvor henholdsvis 10, 25 og 50 procent af sprogpladserne er tomme.

 

Hvis institutionerne friholdes for at betale for de tomme sprogpladser, vil det medføre en øget udgift for kommunen. Ud over antallet af tomme pladser vil udgiften afhænge af, hvilken model for indskrivningen der vælges. Hvis Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget på møde d. 23. november 2005 vælger at tiltræde forvaltningens forslåede model A, vil de forventede omkostninger til tomme sprogpladser i 2006 være 1,3 mill. kr. ved 10 procent tomme sprogpladser og 6,6 mill. kr. ved 50 procent tomme sprogpladser.

 

Det må forventes, at udgiften til tomme sprogpladser vil være stigende i de kommende år i takt med samtlige sprogpladser bliver tilgængelige. 

 

Hvis der er mulighed for at flekse mellem sprogpladser og almindelige pladser, vil det begrænse antallet af tomme pladser ved ordningen.

 

Forslaget om at friholde institutionerne for tomme pladser vil medføre en forøgelse af enhedsudgifterne på området.

 

2.5. Økonomi på specialpladser

I den vedtagne Børneplan var det vurderingen, at udbygningsbehovet på specialområdet var på 108 pladser frem til 1. januar 2008. Pr. februar 2005 blev der udarbejdet en revideret behovsprognose (FAU 50/2005). På baggrund af denne blev udbygningsbehovet nedjusteret til 72 pladser, fordelt med 54 pladser til handicappede børn og 18 pladser til børn med psykosociale problemstillinger.

 

På møde i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget d. 12. oktober 2005[4] (FAU 552/2005) tog udvalget Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens seneste behovsprognose på specialområdet fra august 2005 til efterretning.

 

Hovedkonklusionen i den nyeste behovsprognose er, at det forventes en mindre opjustering af behovet (8 pladser til autister pr. 1. januar 2008 i forhold til den fremlagte behovsprognose fra februar 2005), men at udbygningsplanen på i alt 72 pladser fastholdes, da den pr. februar 2008 revurderede udbygningsplan stadig ser ud til at dække behovet i primo 2008.

 

Af de 108 oprindeligt planlagte pladser er 48 pladser allerede etableret eller på vej til at blive det. (De 48 pladser er incl. 6 basispladser Hvepsebo i Randersgade.) Forskellen mellem de afsatte midler til specialpladser i Børneplanen, og de midler, der er disponeret over til de 48 konkret politisk godkendte pladser og ABA/DOMAN forsøg, ligger i Børneplanens økonomi i den videre udbygning i en særlig specialpladspulje.

 

Specialpladspuljepuljen til 60 specialpladser er på i alt godt 52 mill. kr. fra 2003 til 2007, fordelt på ca. 30 mil. kr. til anlæg og 22 mill. kr. til. Fra 2008 og frem ved fuld udbygning består puljen af årlige driftsudgifter på knap 26 mill. kr., svarende til 60 pladser til en forventet driftspris på ca. 430.000 kr.    

 

2.5.1 Nye specialpladser

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har på møde i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget d. 12. oktober fået godkendt kapitalbevilling til etablering af 6 basispladser i Utterslev Kirkes børnehus på Rentemestervej (FAU502/2005). Indstillingen er for nuværende på vej videre i de politiske system og forventes behandlet i Borgerrepræsentatione n d. 24. november. 

 

De 6 basispladser i Utterslev Kirkes Børnehus vil sammen med de 6 pladser, der etableres i Randersgade i institutionen Hvepsebo opfylde forvaltningens seneste vurderede behov for basispladser til børn med psykosociale problemer.

 

Økonomien til Utterslev Kirkes Børnehus's basispladser ligger for nuværende i specialpladspuljen.

 

2.6. De samlede bevægelser i Børneplanens økonomi

Tabel 7 nedenfor viser bevægelserne i Børneplanens samlede økonomi for perioden 2003 til 2007 (budgetforlig perioden) og perioden 2003 til 2008 siden budgetforlig 2006 blev indgået.

Tabel 7. Økonomisk konsekvens af ændrede forventninger i Børneplanen i forhold til budgetforlig 2006

	2003-2007			2003-2008
Mindreforbrug i Børnplanen, 9. august 2005			-197,2			-249,7
Budgetforlig 2006			183,5			183,5
Skønnet mindreforbrug i Børneplanen efter budgetforlig 2006			-13,7			-66,2
Ændring i forventet forbrug siden sidst
- øgede udgifter til privat pasning			42,8			62,6
- øgede udgifter fra kapacitetstilpasningerne			13,7			25,6
- reduktion i udgifter til anlæg, udover anlæg til kapacitetstilpasning			-4,4			-4,4
- reduktion i udgifter til drift			-2,3			-2,3
I alt ændrede udgifter i Børneplanen			49,8			81,5
Skønnet merforbrug i Børneplanen pr. 20. oktober 2005			36,1			15,3
Afregningsmodel, private pasningsordninger	-19,4	til	-38,6	-29,1	til	-57,9
Afregningsmodel, kapacitetstilpasningerne	-6,4	til	-6,4	-9,6	til	-9,6
Afregningsmodel, Mino-Majo (Udgifter ved model A i 2006) 1)	6,6	til	1,3	6,6	til	1,3
Afregningsmodel, skønnet effekt	-19,2	til	-43,7	-32,1	til	-66,2
Samlet, skønnet merforbrug pr. 8. november 2005	16,9	til	-7,6	-16,8	til	-50,9

Note: 1) I de forventede udgifter til tomme sprogpladser i forbindelse med Mino-majo er kun medregnet de forventede udgifter i 2006 ved valg af model A (Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens anbefalede model til oprettelse af sprogpladser). Årsagen er dels af beregningerne er meget usikre og dels at det forventes af den kommende Børneforvaltning vil agerer i tilfældet af, at tompladsproblemet eskalerer. Valg af en anden model vil forventeligt give en anden udgiftsprofil. Ligesom medregning af udgifter i 2007 og 2008 forventeligt vil øge udgifterne.  

Kilde: Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, 8. november 2005

Af tabellen ses, at økonomien pr. primo august 2005 så ud som følger:

·        i budgetforlig 2006 blev der udmøntet 183,5 mill. kr. af Børneplanens samlede forventede mindreforbrug på 197,2 mill. kr. for perioden 2003 til 2007 målt primo august 2008. Dette efterlod en buffer i Børneplanen på knap 14 mill. kr., jf. tabel 2

·        Børneplanens periode løber fra 2003 til 2008. I denne periode var bufferen i Børneplanen målt primo august 2008 på godt 66 mill. kr.

 

Af tabellen ses endvidere at økonomien fra primo august til oktober uden medregning af effekten af afregningsmodellen har ændret sig som følger:

·        de ændrede forventninger til privat pasning betyder en øget udgift på 42,8 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og 62,6 mill. kr. i perioden 2003 til 2008, jf. tabel 4

·        de ikke tiltrådte kapacitetstilpasninger betyder en øget udgift på 13,7 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og 25,6 mill. kr. i perioden 2003 til 2008, jf. tabel 5

·        anlægssiden forventelig blevet godt 4 mill. kr. billigere grundet nettoreduktion i Børneplanens forventede anlægsudgifter, mens driftssiden er blevet godt 2 mill. kr. billigere grundet forsinkelser

·        Dette giver samlet et skønnet merforbrug i Børneplanen på 36,1 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og 15,3 mill. kr. i perioden 2003 til 2008, jf. tabel 1

 

Endelige ses af tabellen, at hvis forvaltningens skønnede effekt af afregningsmodellen medtages, fås:

·        De øgede efterspørgsel efter private pladser sammen med de manglende kapacitetstilpasninger forventes at give en tompladsbesparelse på mellem 25,8 mill. kr. og 45 mill. kr. i perioden 2006 til 2007 samt på mellem 38,7 mill. kr. og 67,5 mill. kr. i perioden 2006 til 2008, jf. afsnit 2.2 og 2.3

·        Modsat trækker en forventet øget udgift i 2006 til tomme sprogpladser såfremt Familie- og Arbejdsudvalget tiltræder forvaltningens forslag til implementering af model A for udviklingsprojektet 'Mangfoldighed i Københavns dagtilbud', svarende til en forventet øget udgift til tomme sprogpladser på mellem 1,3 og 6,6 mill. kr. afhængigt af antallet af tomme pladser, jf. afsnit 2.4 

·        Såfremt denne besparelse tilkommer Børneplanen, betyder det i bedste fald at der vil være et mindreforbrug på knap 8 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og på 51 mill. kr. i perioden 2003 til 2008. I værste fald vil der være et merforbrug på godt 17 mill. kr. i perioden 2003 til 2007 og et mindreforbrug på godt 17 mill. kr. i perioden 2003 til 2008.      

 

Det skal bemærkes, at der i tabel 9 kun er medtaget de estimerede udgifter til tomme sprogpladser i 2006 og ikke i årene 2007 og 2008, da disse udgifter på nuværende tidspunkt er meget svære at estimere.

 

Det er forventningen, at en kommende Børneforvaltningen vil agere i tilfældet af at tompladsproblematikken eskalerer. Men det må forventes, at udgiften til tomme sprogpladser vil være stigende i de kommende år i takt med samtlige planlagte sprogpladser bliver tilgængelige. 

 

MILJØVURDERING

Indstillingen vurderes ikke at have nogen miljømæssige konsekvenser

 

ØKONOMI

Jf. sagsfremstilling.

 

I bilag C er vedlagt tabel, der viser udspecificering af Børneplanens økonomi på enkelt år.

 

 

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen

 

 

HØRING

Ingen

 

 

BILAG

Bilag A. Notat. "De private pasningsordninger, forventet efterspørgsel"

Bilag B. Notat. " Foreløbig status over usikkerhedsmomenterne i Børneplanens økonomi"

Bilag C. Børneplanens samlede økonomi i oktober fordelt på år, oktober 2005

 

 

 

Grethe Munk   /Carsten Stæhr Nielsen