Årsregnskab (Bilag)

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 20. marts 2002

Sager til beslutning

2. Årsregnskab (Bilag)

FAU 122/2002 J.nr. 122/2002

INDSTILLING

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tager det foreløbige regnskab for 2001, incl. bilag, til efterretning.

RESUME

Regnskabet viser umiddelbart et mindreforbrug på 297,9 mill. kr. på rammebelagte områder, drift og anlæg. Det er vurderes, at der er disponeret over 231,0 mill. kr. Der resterer herefter 66,9 mill. kr., som der ikke er disponeret over. Det indstilles, at et mindreforbrug på 297,9 mill. kr. søges overført til 2002 i forbindelse med den endelige regnskabsafslutning.

Lovbundne områder udviser et mindreforbrug på 9,5 mill. kr. svarende til 0,5 pct. af budgettet.

Der gøres opmærksom på, at hvis regnskabet for 2001 sammenlignes med sidste års regnskab, og forventningerne i oktober 2001, ses det at finansposter fremtræder med en større afvigelsen som skyldes at Økonomiforvaltningen ikke som forventet har tømt kassebeholdningen.

Derudover har KPMG analysen medført en lang række omkonteringer indenfor rammen, der ikke muliggør sammenligning med regnskab 2000.

SAGSBESKRIVELSE

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens nettobudget udgjorde 6.906 mill. kr. i 2001. Heraf relaterer 4.798 mill. kr. sig til det rammebelagte område og 2.108 mill. relaterer sig til det lovbundne område samt finansposter.

Regnskab pr. 11. februar 2001, som er foreløbigt, udviser et umiddelbart mindreforbrug på rammebelagte drifts- og anlægsområder på 297,9 mill. kr. Lovbundne områder udviser et mindreforbrug på 9,5 mill. kr.

Ved vurderingen af regnskabet på rammebelagte områder skal der imidlertid tages hensyn til budgetmidler, der er disponeret over og skal overføres til aktiviteter, der udmøntes i 2002.

Forvaltningen har i 2000 igangsat en analyse af handicapområdet i samarbejde med KPMG. Gennemgangen pegede på en række områder, hvor forretningsgange og økonomistyring kunne skærpes. Resultatet af dette arbejde ses ved regnskabsresultatet, hvor handicapområdet samlet set har et mindreforbrug som følge af ekstra indtægter far tidligere år.

Derudover er der tale om ubrugte driftsmidler på daginstitutionerne, hvor der er "automatisk" adgang til overføre mellem budgetårene. Drifts– og anlægsbesparelser som følge af forsinkelser af udbygningen af daginstitutionspladser, entreprisemidler vedrørende udbygningsplanen på psykisk sygeområdet, samt lønmidler i 2001 som først udmøntes i 2002.

Det vurderes, at der er disponeret over 231,0 mill. kr. Der resterer herefter 66,9 mill. kr., som der ikke er disponeret over, jfr. tabel 1.

Det indstilles, at mindreforbrug på 297,9 mill. kr. søges overført til 2002 i forbindelse med den endelige regnskabsafslutning.

Tabel 1. Resultat på rammebelagte områder, drift og anlæg.

Bevilling	Regnskab	Øremærket	Resultat	Eventuelt til disposition	Eventuelt til disposition
Nettoudgifter i mill. kr.	2001	2002	2001	i 2002	i 2003

Rammebelagte områder, drift og anlæg
Servicetilbud til børnefamilier	-160,2	119,7	-40,5	^{1) 40,5}	^{1) 40,0}
Børnefamilier med særlige behov	33,7	0,0	33,7	^{2) 0,0}	^{2) 0,0}
Voksne med behov for serviceydelser	-75,9	30,5	^{3) –45,4}	0,0	0,0
Voksne med særlige behov	-47,2	43,8	^{4) -3,4}	0,0	0,0
Stofmisbrugere	-0,8	0,0	-0,8	0,0	0,0
Handicappede	-7,3	0,0	^{5) -7,3}	0,0	0,0
Administration	-40,2	37,0	-3,2	0,0	0,0
Drift og anlæg i alt	-297,9	231,0	-66,9	40,5	40,0
Lovbundne områder	-9,5	0,0	-9,5	0,0	0,0

Note:

Ressourcerne vedrører mindreforbrug på dagpleje og privat pasning, som følge af mindre udnyttelse end forventet og afsættes til anlægsarbejder med henblik på at opfylde pladsgarantien jfr. den politiske aftale herom eller eventuelt til at løse øvrige økonomiske problemstillinger.

På basis af regnskabsresultat 2001 fra forsøgsbydelene kalkuleres foreløbig med et merforbrug på 42 mill. kr. i 2003, med mindre kompensationen fortsætter for 2002.

Mindreforbruget forklares med merindtægter i 2001 fra bl.a. statslige grundtilskud og efterbetalinger fra EU til afsluttede projekter, samt merindtægter fra staten vedrørende refusion og efterreguleringer. 18 mill. kr. vedrører midler, der er overført til anbringelsesområdet i 2002. Der er afsat 7,2 mill. kr. til dækning af udgifter til administration til genbehandling af førtidspensionssager. Mindreforbruget forventes ikke at fortsætte i 2002.

Mindreforbrug, som forklares med besparelser til hjemmevejledere, som følge af en af stor omskiftning i personalet og en generel personalemangel.

Mindreforbruget forklares med merindtægter fra salg af pladser på 4 mill. kr. og mindreudgifter til køb af pladser på 3 mill. kr., samt besparelser på ledsageordningen på 4 mill. kr. Anlæg udviser et merforbrug på 4,6 mill. kr. til udbygningsplanen på handicapområdet.

Tabel 2. Mindreforbrug efter bundne overførsler, rammebelagte drifts- og anlægsområder.

Tekst	Mill. kr.
Regnskabsresultat opgjort pr. 11. februar 2002, drift og anlæg	-297,9
- Heraf øremærkede udgifter:
Driftsbesparelser på daginstitutionsområdet som følge af færre igangsatte pladser end budgetteret (overføres til 2002 i henhold til budgetforlig 2002)	-24,4
Besparelser på daginstitutionernes drift	-65,0
Sparede midler til sprogstimulering, som udmøntes i 2002	-4,2
Opsparede lønmidler på den kommunale sundhedstjeneste	-0,9
Ubrugte midler til etablering af Måltids Hus i Den Brune Kødby	-16,8
Ubrugte midler som relaterer sig til revalideringsinstitutionerne.	-1,5
Hjemtaget statslig grundtilskud som følge af et større antal integrationsudlændinge end forventet (tilskuddet reguleres i 2002)	-5,0
Midler til dækning af til administration til genbehandling af førtidspensionssager	-7,2
Ubrugte evaluerings- og uddannelsesmidler til voksne med særlige behov	-3,1
Ubrugte midler fra Udbygningsplanen til psykisk syge	-19,0
Ubrugte midler til tilvejebringelse af nye boliger fra 2001-2004 (afsat i budgetforlig 2001)	-9,0
Ubrugte ministerielle tilskud til boligsociale projekter, som endnu ikke er afsluttet	-1,7
Mindreforbrug på køb/salg, som følge af at en række sager fra lokalcentrene endnu ikke er overflyttet til den centrale visitationsenhed som planlagt.	-11,0
Opsparede lønmidler til udmøntning af Nyløn i 2002.	-19,0
Opsparede midler til dækning af IT-projekter, som først udmøntes i 2002	-9,0
Ekstra regning fra KMD vedrørende 2001	-4,0
Tilskud til projekt opgaver under Koordinationsudvalget som videreføres i 2002	-2,0
Midler til uddannelse af daginstitutionsledere	-3,0
Forsinkelser i anlægsprojekter på daginstitutionsområdet	-25,2
Øremærkede udgifter i alt:	-231,0
Mindreforbrug efter øremærkede overførsler	-66,9

MILJØVURDERING

Ingen

ØKONOMI

Det forventes, at der skal overføres i alt 297,9 mill. kr. på Familie og Arbejdsmarkedsforvaltningens område i 2001 til budget 2002.

HØRING

Ingen

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen

BILAG

Forklaringer til foreløbigt regnskab 2001
Oversigt over mål og resultater
Bidrag til kommunens beretning
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, regnskab 2001 til Økonomiforvaltningen

Grethe Munk

/ Sven Bjerre

Til top