Årsregnskab 2002 (Bilag)
Årsregnskab 2002 (Bilag)
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 19. marts 2003
Sager til beslutning
17. Årsregnskab 2002 (Bilag)
FAU 122/2003 J.nr. 122/2003
INDSTILLING
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,
at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tager det foreløbige regnskab for 2002 til efterretning.
RESUME
Regnskabet viser et mindreforbrug på 319 mill. kr. på driftsområdet og 32 mill. kr. på anlægsområdet. Der er dog ikke tale om et reelt mindreforbrug i denne størrelsesorden. De fleste midler er enten disponeret eller afsat til investeringer på bygge- og IT-områderne.
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer at anmode om overførsel af ubrugte midler fra 2002 til 2003 svarende til mindreforbruget. Den konkrete overførselsanmodning forventes forelagt Familie– og Arbejdsmarkedsudvalget på mødet den 1. april 2003.
Driftsregnskabet viser en ubalance, idet børnefamilier med særlige behov og handicapområdet udviser merforbrug og integrations og arbejdsmarkeds området mindreforbrug.
Forvaltningen har gennemført rationaliseringer og bevidste effektiviseringer på beskæftigelsesområdet samtidig med en højere aktiveringsgrad. Dette er et led i en langsigtet politik som kan være med til at indfri sparekravet på de 69 mill. kr. i 2004.
Lovbundne områder udviser et mindreforbrug på 20,6 mill. kr. svarende til knap 0,7 pct. af budgettet.
Finansposter viser en stigning i beholdningerne på 4,2 mia. kr. Heraf forklarer Økonomiforvaltningen de 3,7 mill. kr., der skyldes postering af refusionsindtægter fra staten. Derudover er forklaringen, at det rent teknisk årligt opgøres, hvilke tilgodehavender forvaltningen har i forbindelse med refusion i forhold til staten og mellemværende med andre amter og kommuner. Resultatet af denne opgørelse afhænger af hvilke opgørelser og betalinger der er på plads 1. januar. Dette kan aldrig forudsiges helt præcist. Forskydninger har ikke betydning for forvaltningens faktiske regnskabs resultat.
SAGSBESKRIVELSE
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens nettobudget udgjorde 9.181 mill. kr. i 2002. Heraf relaterer 6.086 mill. kr. sig til det rammebelagte område, og 3.095 mill. relaterer sig til det lovbundne område samt finansposter.
Tabel 1. Regnskab 2002, drift
Mill. kr. | Budget | Regnskab | Mindreforbrug |
2002 | 2002 | 2002 | |
Servicetilbud til børnefamilier | 2.253 | 2.135 | -118 |
Børnefamilier med særlige behov | 940 | 987 | 47 |
Voksne med behov for serviceydelser | 344 | 252 | -92 |
Voksne med særlige behov | 597 | 481 | -117 |
Stofafhængige | 147 | 139 | -8 |
Handicappede | 926 | 968 | 42 |
Administration | 663 | 590 | -73 |
I alt | 5.870 | 5.551 | -319 |
Driftsregnskabet udviser et mindreforbrug på 319 mill. kr., hvoraf hovedparten omhandler mellemregninger, overførsler til 2003, skæve betalinger, udskudt anlæg og ny løn fra tidligere år, der endnu ikke er udbetalt.
Mindreforbruget skyldes primært beskæftigelses- og integrationsområdet. Desuden er der reserveret midler på administrationsområdet til planlagte IT-investeringer i forbindelse med implementeringen af ESDH.
Hovedforklaringen på afvigelserne er:
På servicetilbud til børnefamilier er der regnskabsført 118 mill. kr. mindre end budgetteret. Mindreforbruget kan dels forklares ved daginstitutionernes mulighed for at kunne sparre op til større indkøb og vedligeholdelse via selvforvaltningsmodellen (ca. 82 mill. kr.), dels ved forsinkelser i udbygningen af daginstitutionsområdet.
Forsinkelserne i udbygningen afspejler sig også på anlægssiden, hvor der er regnskabsført mindre end forventet i oktober. Årsagen til at mindreforbruget er relativt tydeligere på driftssiden kan forklares ved at forsinkelserne først og fremmest er udtryk for at daginstitutionerne går senere i drift end forudsat.
Børnefamilier med særlige behov har et merforbrug på 47 mill. kr., der skyldes stigende udgifter på forebyggende foranstaltninger til konsulentydelser i forbindelse med undersøgelses- og behandlingsforsøg, samt støtte i hjemmet. Især Valby har i 2002 haft store økonomiske problemer.
Samtlige lokalcentre, der i 2002 har haft merforbrug har haft fokus på økonomistyring. Der er opstillet økonomiske milepæle samt kvalitetskrav til bl.a. handleplansfrekvens og lokalcentrene deltager i løbende opfølgningstiltag.
Området voksne med behov for serviceydelser udviser et mindreforbrug på 92 mill. kr., der primært skyldes et mindreforbrug på introduktionsprogrammer, der har afventet en endelig afklaring af aktiviteter vedrørende de fire nye bydele, et mindreforbrug i forbindelse med omlægningen af beskæftigelsesindsatsen og etableringen af Københavns Kommunes Beskæftigelsesindsats (KKB) med otte nye centre. Merindtægten på integrationsområdet skyldes forsigtig budgettering, idet det først sent i 2002 blev klart, at regeringen ikke ville ændre på integrationsområdet.
Forvaltningen har gennemført rationaliseringer og bevidste effektiviseringer på beskæftigelsesområdet samtidig med en højere aktiveringsgrad. Dette er et led i en langsigtet politik som kan være med til at indfri sparekravet på de 69 mill. kr. i 2004.
Voksne med særlige behov omfatter psykisk syge området, herunder hjemmeplejen, botilbud samt hjælpemidler. Regnskabet udviser et mindreforbrug på 117 mill. kr.,
der skyldes en række ubrugte midler eller merindtægter på botilbudsområderne.Det vedrører ubrugte midler til etablering af plejekollektiv for stofmisbrugere, samt midler til renovering og etablering af boliger for voksne med særlige sociale problemer, sindslidende eller boliger til svage grupper, der forventes overført til budget 2003.
Endvidere skyldes mindreforbruget merindtægter fra køb/salg af pladser, samt ubrugte midler til hjemmevejledere og uddannelsesaktiviteter, der ligeledes forventes at indgå i forvaltningens samlede anmodning om budgetoverførsler til budget 2003.
Endelig skyldes mindreforbruget merindtægter på refusion fra staten og huslejeindtægter.
På handicapområdet udviser regnskabet et merforbrug på 42 mill. kr. som skyldes prisstigninger på købte pladser på dag- og botilbud i andre amter samt et merforbrug på handicaphjælpere.
På administrationsområdet er der regnskabsført 73 mill. kr. mindre end budgetteret. En stor del af mindreforbruget er bundet i midler til Ny løn, som ikke er nået at komme til udbetaling. Desuden er der afsat midler til planlagte IT-investeringer i forbindelse med ESDH, herunder til mulige forpligtigelser i forbindelse med det ESDH-projekt, som blev opgivet.
På anlægsområdet udviser regnskabet for 2002 et mindreforbrug på 32 mill. kr.
Tabel 2. Regnskab 2002, anlæg
< /B>Mill. kr . | Budget 2002 | Mindreforbrug |
Servicetilbud til børnefamilier | 147,3 | 13,0 |
Børnefamilier med særlige behov | 4,0 | 0,5 |
Voksne med særlige behov | 34,9 | -34,6 |
Handicappede | 26,4 | -12,1 |
Administration | 2,9 | 1,2 |
I alt | 215,5 | -32,0 |
Mindreforbruget omhandler et merforbrug (incl. de nye lokalcentre) på anlæg af daginstitutioner, idet der i 2002 er 8.000 flere pasningspladser end i 2001 og knap 600 er på vej i starten af 2003, hvor hovedparten af anlægsudgifter lå i 2002 men pladserne først tages i brug i løbet af 2003. Derudover afspejler mindreforbruget, at udbygning på områderne handicap- og voksne med særlige behov strækker sig udover budgetåret.
Tabel 3. Teknisk regnskab, finansposter
Mill. kr. | Budget | Regnskab |
2002 | 2002 | |
Finansposter | 3 | 4.167 |
Finansposterne udviser større afvigelse end forventet. Den største afvigelse på 3,7 mia. kr. vedrører statsrefusion, som Økonomiforvaltningen allerede har håndteret. Derudover udestår statsrefusions mellemregninger i forhold til staten samt pensionsudbetaling (vedrørende Sundhedsforvaltningen), der stadig med hensyn til refusionsdelen bogføres i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og dels kortfristede tilgodehavender vedrørende udsendte fakturer vedrørende integrationskursister, der forfalder i 1.kvt. 2003, ratebetalinger til selvejende institutioner vedrørende januar 2003, der er udbetalt i december 2002, samt stigning i udbetalinger i december vedrørende Sociale Ydelser, der vedrører 2003.
Gennemgangen af regnskab 2002 viser generelt:
- At køb og salg af pladser i andre kommuner og amter på handicapområdet skal analyseres nærmere. Der vil blive iværksat et internt projekt med dette formål.
- At børnefamilier med særlige behov fortsat skal følges tæt. Der vil blive taget særlige initiativer, herunder nedsættes en intern projektgruppe med henblik på at sikre bedre budgetopfølgning og styring.
- At der skal tages stilling til status på integrationsområdet i 2003 og 2004, herunder eventuelt midlertidige initiativer med henblik på at styrke
BILAG
Grethe Munk
/
Sven Bjerre