Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 17. august 2005

 

 

5.      Regnskabsprognose 2005 pr. juli (Bilag)

 

FAU 355/2005  J.nr. 355/2005

 

 

INDSTILLING

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,

 

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget godkender regnskabsprognosen 2005 pr. juli (forventet regnskab 2005 pr. juli, halvårsregnskab 2005, opfølgning på mål og aktivitetstal samt diverse redegørelser) med henblik på rapportering til og senere behandling af Økonomiudvalget.

 

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget godkender omplacering af 80,6 mill. kr. af mindreforbruget på Kontanthjælp under det lovbundne område til henholdsvis Fleks- og skånejob med 37,0 mill. kr. og Førtidspension med 43,6 mill. kr., da der her forventes betydelige merforbrug. Jf. i øvrigt indstilling om omplacering vedlagt i bilag 9.

 

 

RESUME

Der skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på lønområdet som konsekvens af usikkerhed i lønregistreringer i Accentures lønsystem.

 

Det forventede regnskab 2005 pr. juli (jf. bilag 1)

I det forventede regnskab 2005 pr. juli forventes et samlet reelt mindreforbrug på driftssiden på 51,9 mill. kr. svarende til 0,7 pct. af korrigeret budget 2005.

 

Herudover forventes der overført 146,5 mill. kr. til budget 2006 sfa. flerårige projekter, herunder Børneplanen, samt institutionernes overførselsadgang. Dette giver tilsammen et teknisk mindreforbrug på driftssiden på 198,5 mill. kr., som består af færre udgifter på 223,0 mill. kr. og færre indtægter på 24,5 mill. kr.

 

De væsentligste reelle afvigelser på drift er:

·        Et forventet merforbrug på Handicapområdet på 12,9 mill. kr., der hovedsageligt skyldes merforbrug på hjælpemidler, hjemmeplejen samt køb af pladser på voksenområdet.

· &n bsp;      Et forventet mindreforbrug på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov på 31,9 mill. kr., hvilket hovedsageligt skyldes en forventning om fortsættelse af den stramme styring på området samt reserverede midler til indførelsen af den aktivitetsbaserede budgetmodel på døgninstitutionsområdet.

·        Et forventet mindreforbrug på bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier på 18,3 mill. kr. Mindreforbruget skyldes bl.a. at færre forældre benytter sig af privatpasning som ventelistetilbud, da Børneplanens etablering af flere institutionspladser har reduceret ventelisterne væsentligt. Herudover forventes der mindreforbrug på køb og salg af pladser pga. en reduktion i antallet af købte pladser og en stigning i antallet af solgte pladser i forhold til det budgetterede.

·        Et mindreforbrug på bevillingsområdet Voksne med særlige behov på 12,3 mill. kr., der hovedsageligt skyldes overskydende midler sfa. statsligt tilskud via psykiatripuljen. Herudover mindreforbrug, der skyldes at Ringbo Satellit anvendes som erstatningsboliger i forbindelse med pålægning af nyt tag på moderinstitutionen på Ringbo. Der udmeldes ikke budget til satellitten, så længe den fungerer som erstatningsboliger, og derfor mindreforbrug. Endelig forventes der mindreforbrug på lokalcentrenes sygepleje som følge af ubesatte stillinger.

 

På bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser forventes et mindreforbrug på 1,0 mill. kr. og endelig forventes et minderforbrug på 1,3 mill. kr. på området for Stofafhængige.

 

På anlægssiden forventes et teknisk mindreforbrug på 118,3 mill. kr., hvilket består af færre udgifter på 110,3 mill. kr. og flere indtægter på 8,0 mill. kr. Hovedparten af denne afvigelse skyldes tidsforskydninger i Børneplanen. Tages der højde for forventede overførsler til 2006 på i alt 111,5 mill. kr. forventes et reelt mindreforbrug på 6,8 mill. kr.

 

De væsentligste afvigelser på anlæg forventes på følgende områder:

·        Et mindreforbrug på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov på 6,8 mill. kr., der skyldes ikke budgetterede indtægter fra Socialministeriet. Indtægterne, der forventes modtaget i 2005, dækker afholdte udgifter vedrørende etablering af nye sanktionspladser i 2003 samt kvalitetsforbedring af eksisterende sanktionspladser i 2004 og 2005.

 

På det lovbundne område forventes et mindreforbrug på 31,6 mill. kr. Afvigelsen består af færre udgifter på 209,2 mill. kr. og færre indtægter fra staten fra refusion på 177,6 mill. kr.

 

På finansposter forventes en finansforskydning på 51,6 mill. kr., der primært vedrører fejl (Accenture) i lønkørslen vedrørende plejeløn i 2004, der skal udkonteres på driften i 2005.

 

Væsentlige problemstillinger i det forventede regnskab:

 

·        Kontanthjælp (forventet mindreforbrug på 154,4 mill. kr.)

Det forventede mindreforbrug skyldes færre kontanthjælpsmodtagere end budgetteret som følge af et fortsat fald i antal modtagere i 2004. Forvaltningen har budgetteret med 26.800 modtagere i 2005, men den seneste udvikling viser et yderligere fald i antallet og forvaltningen forventer derfor kun ca. 24.870 modtager svarende til et mindreforbrug på ca. 168,4 mill. Heraf skal 14 mill. kr. jf. budgetaftale 2005 dække mindreindtægter på beskæftigelsesordninger, hvorfor det forventede mindreforbrug bliver 154,4 mill. kr.

 

I denne prognose indstilles det, at i alt 80,6 mill. kr. af det forventede mindreforbrug omplaceres til Fleks- og skånejob samt Førtidspension, da der her forventes betydelige merforbrug.

 

·        Førtidspension (forventet merforbrug på 75,9 mill. kr.)

Som det er beskrevet i prognoserne gennem 2004 og senest i aprilprognosen 2005 skyldes merforbruget, at nedgangen i antallet af førtidspensionister i 2004 har været mindre end forventet. Der forventes et merforbrug på 75,9 mill. kr.

 

I denne prognose indstilles det, at der flyttes 43,6 mill. kr. fra Kontanthjælpsområdet til delvis dækning af dette merforbrug.

 

·        Fleks- og skånejob (forventet merforbrug på 37 mill. kr.)

Det forventede merforbrug fordeler sig med ca. 1/3 på fleksjob og 2/3 på ledighedsydelse, og skyldes et stigende antal nytilkendelser som følge af en mere intensiv opfølgning og afklaring af sagerne. Herudover har det vist sig vanskeligt, at formidle alle til fleksjob. Når der ikke kan visiteret til fleksjob er forvaltningen forpligtiget til, i mellemtiden, at yde den mere udgiftstunge ledighedsydelse, hvilket øger udgifter under funktion Fleks- og skånejob. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har taget initiativ til at imødegå udviklingen.

 

I denne prognose indstilles det, at der flyttes 37 mill. kr. fra Kontanthjælpsområdet til dækning af dette merforbrug.

 

·        Introduktionsprogrammer (forventet merforbrug på 9,0 mill. kr.)

Merforbruget skyldes en forventning om et fald i antallet af integrationslovsudlændinge i 2005. På baggrund af prognoser forventes et fald på 350 integrationslovsudlændinge. Dette betyder færre indtægter til forvaltningen. 

 

·        Forebyggelse og døgnpleje (forventet mindreforbrug på 33,0 mill. kr.)

Mindreforbruget på forebyggelse og døgnpleje under bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov skyldes dels en forventning om en fortsat stram økonomistyring, der forventes at medføre en lavere aktivitet og enhedspris end budgetteret og dels at reserverede midler til brug i forbindelse med indførelsen af den aktivitetsbaserede budgetmodel på døgninstitutionsområdet ikke forventes fuldt ud anvendt.

 

Det forventede mindreforbrug skal ses i sammenhæng med et forventet merforbrug på børnehandicapområdet. Der vil blive fremsat indstilling om, at der i 2005 og frem flyttes 8,8 mill. kr. fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til bevillingsområdet Handicappede til dækning af dette forventede merforbrug.

 

·        Hjælpemidler (forventet merforbrug på 10,0 mill. kr.)

Merforbruget skyldes en fortsat afvikling af ventelister til tekniske hjælpemidler. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har planlagt en nærmere analyse af området i 2005. Herudover vedrører merforbruget invalidebiler, hvor der forventes en række afgørelser i Den Sociale Ankestyrelse, der vil betyde øgede udgifter i 2005.

 

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har anmodet Økonomiudvalget om overførsel af 3,3 mill. kr. til invalidebiler bevilliget i 2004. Såfremt denne anmodning godkendes i anden omgang vil merforbruget på hjælpemidler blive reduceret med de 3,3 mill. kr.

 

·        Hjemmeplejen (forventet merforbrug på 5,9 mill. kr.)

Merforbruget skyldes et fortsat pres på hjemmeplejen, hvor der ses en stigning i de dyre § 76-ordninger (hjælpeordning til personlig pleje og omsorg i mere end 20 timer ugentlig) samt en stigning i § 73-bevillingerne (hjælp, omsorg eller støtte i hjemmet samt optræning og hjælp til udvikling af færdigheder).

 

·        Familiepleje og forebyggelsesområdet vedr. handicappede børn (forventet merforbrug på 8,8 mill. kr.)

Merforbruget skyldes primært en ændring i diagnosticeringen af handicappede børn, hvilket har medført en målgruppeforskydning mellem bevillingsområdet Handicappede og Børnefamilier med særlige behov. På baggrund heraf vil det blive indstillet, at der overføres 8,8 mill. kr. fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til Handicapområdet til dækning af dette merforbrug.

 

Tabel 1. Forventet afvigelse rammebelagte områder drift og anlæg, inkl. forventede overførsler

Bevillingsområde	Forventet regnskab 2005 pr. juli
	Vedtaget budget 2005	Korrigeret budget 2005	Forventet regnskab 2005	Forventede overførsler til 2006	Forventet afvigelse 2005
Nettoudgifter i 1.000 kr.
Rammebelagte områder, drift
Servicetilbud til børnefamilier	2.552.332	2.628.362	2.513.762	96.300	-18.300
Børnefamilier med særlige behov	1.057.848	1.097.557	1.058.615	7.000	-31.942
Voksne med behov for serviceydelser	435.784	472.295	463.795	7.500	-1.000
Voksne med særlige behov	644.360	687.848	647.531	28.017	-12.300
Stofafhængige	151.729	149.241	147.941	0	-1.300
Handicappede	1.300.684	1.331.786	1.338.169	6.517	12.900
Administration	599.858	645.119	643.919	1.200	0
Sum	6.742.595	7.012.207	6.813.731	146.534	-51.942
Rammebelagte områder, anlæg
Servicetilbud til børnefamilier, anlæg	165.440	296.240	214.740	81.500	0
Børnefamilier med særlige behov, anlæg	0	0	-6.780	0	-6.780
Voksne med særlige behov, anlæg	23.936	40.876	13.776	27.100	0
Stofafhængige, anlæg	0	0	0	0	0
Handicappede, anlæg	-1.435	3.900	1.000	2.900	0
Administration, anlæg	3.042	13.642	13.642	0	0
Sum	190.983	354.658	236.378	111.500	-6.780
Lovbundne områder	3.731.518	3.734.388	3.702.789	0	-31.599
Sum	3.731.518	3.734.388	3.702.789	0	-31.599
Finansposter	5.200	5.200	-46.400	0	-51.600
Sum	5.200	5.200	-46.400	0	-51.600

 

Af tabel 1 ses det, at der på drift forventes et samlet reelt mindreforbrug på 51,9 mill. kr. og at der forventes overført midler på i alt 146,5 mill. kr. Dette svarer til et forventet teknisk mindreforbrug på 198,5 mill. kr. På anlæg forventes et reelt mindreforbrug på 6,8 mill. kr. når der tages højde for overførsler til 2006 på i alt 111,5 mill. kr., dvs. teknisk forventes der et mindreforbrug på 118,3 mill. kr. På det lovbundne område forventes et mindreforbrug på 31,6 mill. kr. og på finansposter forventes en forskydning på 51,6 mill. kr.

 

Halvårsregnskab 2005 pr. juli (jf. bilag 2)

Halvårsregnskabet udviser et mindreforbrug på driften på 143,3 mill. kr., hvilket er en forskel på 89,5 mill. kr. i forhold til det forventede regnskab 2005 pr. juli. Forskellen ligger hovedsageligt på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov, da der her mangler at blive udkonteret plejeløn fra 2004 samt plejeløn for 2005.

 

På anlægssiden ses et mindreforbrug på 83,4 mill. kr., hvilket er 76,6 mill. kr. større end i det forventede regnskab 2005 pr. juli og skyldes hovedsageligt at periodiseringen af budgettet ikke har været korrekt, da udgifterne ligger anderledes end forventet og hvor forskellen hovedsageligt skal ses på bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier, hvor den flerårige Børneplan ligger.

 

På det lovbundne område udviser halvårsregnskabet et merforbrug på 36,8 mill. kr., der primært skyldes merudgifter på områderne Fleks- og skånejob, Førtidspension, Sygedagpenge og Boligsikring mv. og mindreudgifter på områderne Kontanthjælp, Behandling af Stofafhængige, Introduktionsydelse, Jobtrænings- og beskæftigelsesordningerne samt Øvrige sociale formål.

 

På finansposter ses en forskydning på i alt 178,3 mill. kr. eksklusiv likvide midler og købsmoms, der forklares af Økonomiforvaltningen. Forskydningen skyldes hovedsageligt en merindtægt på den kortfristede gæld.

 

Mål- og resultater

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har for 2005 vedtaget 23 nye mål (jf. FAU 228/2004), og i regnskabsprognoserne følges der op på resultaterne vedrørende disse mål.

 

Forventede målresultater 2005 pr. juli

På baggrund af forventet regnskab 2005 pr. juli forventer forvaltningen, at 12 mål opfyldes med 100 pct. eller derover, 5 mål forventes at være tæt på målopfyldelse (70 pct. eller mere), 5 mål forventes ikke at blive opfyldt i 2005 og 1 mål er der ikke mulighed for opfølgning.

 

Måleresultaterne er indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1. Herudover er de vedlagt i særskilt bilag, jf. bilag 3.

 

Opfølgning på aktivitetstal og enhedspriser

Opfølgning på aktiviteter er et krav fra Økonomiforvaltningen til oktober- og aprilprognoserne. Forvaltningen har imidlertid valgt at følge op ved hver prognose og årsregnskab. I prognoserne i 2005 følges der op på de aktivitetstal, der fremgår af budgetnotaterne fra 2005. De forventede og realiserede aktivitetstal indgår i det forventede regnskab, jf. bilag 1 samt halvårsregnskabet, jf. bilag 2. Herudover har Økonomiforvaltningen bedt om enhedspriser og aktivitetstal på de områder, hvor dette er muligt, jf. bilag 4.

 

Forventede overførsler til budget 2006

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer samlet set at skulle overføre 258,0 mill. kr. til budget 2006.

 

Midlerne vedrører hovedsageligt den flerårige Børneplan samt institutionernes opsparing.

 

Opfølgning på Undersøgelse af forventet merforbrug i 2003 i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og muligheder for bedre styring og prognoser (jf. bilag 1)

Ud af de 19 initiativer som der følges op på er 10 initiativer på nuværende tidspunkt fuldt implementeret og er derfor udgået af forvaltningens opfølgning i denne prognose samt fremover.

 

Tilbage er de sidste 9 initiativer, hvoraf 2 initiativer implementeres senest medio 2005, 5 initiativer forventes færdig senest ultimo 2005, 1 initiativ forventes færdig senest primo 2006 og endelig implementeres 1 initiativ senest ultimo 2006.

 

Redegørelse for forventet løn i 2005 (jf. bilag 5)

På grund af de mange problemer med at opgøre lønnen i regnskab 2004 med fortsættelse ind i 2005 har Økonomiforvaltningen i forbindelse med denne prognose bedt udvalgene om særskilt at redegøre for problemstillingen. Redegørelsen er vedlagt i bilag 5.

 

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer et samlet reelt merforbrug på løn i 2005 på ca. 6 mill. kr. Merforbruget skyldes posteringer i 2005 vedrørende 2004 på i alt 4 mill. kr. Herudover forventer forvaltningen ikke at kunne inddrive for meget udbetalt løn på i alt 2 mill. kr.

 

Endvidere har forvaltningen et internt problem med at få udkonteret ca. 40 mill. kr. vedrørende plejeløn fra 2004 samt 99,8 mill. kr. vedrørende 2005, der endnu ikke er blevet udkonteret pga. Accentures manglende lønelementer.

 

Redegørelse for udviklingen i udgifter på det lovbundne område (jf. bilag 6)

Økonomiforvaltningen har i forbindelse med deres halvårsredegørelse for Borgerrepræsentationen bedt Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen at redegøre for sine lovbundne udgifter. Redegørelsen er vedlagt i bilag 7.

 

Generelt kan det siges, at forsørgelsesgraden i Københavns Kommune er faldet siden 1993 og at denne udvikling er fortsat i 2004 på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens område. I 2005 forventes et yderligere fald i antallet af modtagere af forsørgelsesydelser.

 

Til trods for den gunstige udvikling i antal modtagere er udgifterne til forsørgelsesydelser under pres, da refusion fra Staten er faldende. I 2005 forventer Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen således en øget udgift på det lovbundne område på 88 mill. kr. i forhold til 2004 til trods for at ydelserne til borgerne forventes at falde med 59 mill. kr.

 

Redegørelse for demografimidler (jf. bilag 7)

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har udarbejdet en redegørelse for de tildelte demografimidler i 2005. Redegørelsen er vedlagt i bilag 7.

 

Forvaltningen tildeles demografimidler på bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier, Børnefamilier med særlige behov samt Handicappede.

 

Der forventes ikke mindreforbrug på demografimidlerne.

 

Redegørelse for udviklingen i uddannelsesmidlerne (jf. bilag 8)

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har bedt om en halvårlig redegørelse på forvaltningens midler til efteruddannelse og kompetenceudvikling. Redegørelsen er vedlagt i bilag 8.

 

Forvaltningens forbrug til efteruddannelse og kompetenceudvikling er ved halvårsregnskabet opgjort til 13,3 mill. kr. I 2004 udgjorde forbruget hertil i alt 45,1 mill. kr. Der er tale om en stigning i de samlede udgifter for 2004 sammenlignet med de foregående år. Det er bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier samt Voksne med behov for serviceydelser, der tegner sig for en stigende andel af udgifterne, mens Administrationsområdet udgør en faldende andel.

 

Redegørelse for voksenelevløn

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen er i forbindelse med Økonomiudvalgets behandling af regnskabsprognosen 2005 pr. april (ØU 252/05) blevet bedt om at redegøre for forvaltningens andel af problemstillingen vedrørende voksenelever under Social- og Sundhedsuddannelsen (SOSU).

 

Alle elever under SOSU er placeret under Sundhedsforvaltningen og Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har derfor ikke andel i denne problemstilling. Herudover kan det nævnes, at forvaltningen p.t. kun har 4 ansat på voksenelevløn.

 

SAGSBESKRIVELSE

Der skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på lønområdet, dels som konsekvens af det nye lønsystem.

 

Det forventede regnskab 2005 pr. juli (jf. bilag 1)

På Handicapområdet forventes et samlet merforbrug på driften på 12,9 mill. kr. På anlæg forventes balance.

 

På Hjælpemidler forventes et merforbrug på 10,0 mill. kr., der hovedsageligt skyldes det store pres mht. bevilling af invalidebiler, herunder en forventning om tab af ankesager i Den Sociale Ankestyrelse. Udgifterne til invalidebiler er steget fra 10,4 mill. kr. i 2003, til 15,4 mill. kr. i 2004 og forventet 17,0 mill. kr. i 2005. Årsagen til stigningen fra 2003 skyldes en sagspukkel, der er videreført til efterfølgende år. Der afholdes opfølgningsmøder med handicapcentrene om bl.a. denne problemstilling.

 

Vedrørende familiepleje, privat aflastning samt det øvrige forebyggelsesområde (ekskl. Doman, ABA mv.) forventes et merforbrug på i alt 8,8 mill. kr. Merforbruget fordeler sig med et merforbrug vedrørende privat aflastning på 3,8 mill. kr., et merforbrug vedrørende familiepleje på 2,5 mill. kr. samt et merforbrug på handicapcentrenes øvrige forebyggelsesområde på 2,5 mill. kr. Merforbruget på i alt 8,8 mill. kr. skyldes et generelt stort pres på området, primært som følge af en målgruppeforskydning ift. de tilsvarende områder under bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov. På baggrund heraf vil det blive indstillet, at der overføres 8,8 mill. kr. fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til bevillingsområdet Handicappede til dækning af merforbruget.

 

Ved Aktivitets- og samværstilbud forventes et merforbrug på 5,1 mill. kr., som primært skyldes takststigninger i Storstrøms Amt. Herudover forventes der et merforbrug på Pleje og omsorg på 4,5 mill. kr. og som hovedsageligt skyldes en stigning i de dyre § 76-ordninger (hjælpeordninger til personlig pleje og omsorg i mere end 20 timer ugentlig) samt en stigning i § 73-bevillingerne (hjælp, omsorg eller støtte i hjemmet samt optræning og hjælp til udvikling af færdigheder).

 

Merforbrugene opvejes delvist af et forventet mindreforbrug vedrørende nye behandlingsformer (Doman, ABA, mv.) på 5,8 mill. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at påbegyndelse af forsøgene er blevet forsinket, så de deltagende børn ikke får helårsvirkning. 

 

Derudover forventes der et mindreforbrug på Fælles formål og Særlige dagtilbud på 3,1 mill. kr. Det forventede mindreforbrug skyldes flere solgte pladser end budgetteret samt mindreforbrug på støttepædagoger og institutionsdriften.

 

Herudover forventes der mindreforbrug på Ledsagerordningen på 2,4 mill. kr. pga. handicapcentrenes færre udgifter hertil, hvilket primært skyldes, at der har været styringsmæssig fokus på området de seneste år, bl.a. ved en løbende gennemgang af alle sager og ved at alle handicapcentrene nu foretager fælles visitation med henblik på, at ensarte serviceniveauet. Herudover skyldes de færre udgifter, at der foretages løbende opfølgning for så vidt muligt at tildele modtagerne den lettere styrbare § 76-ordning (over hjemmeplejen) fremfor § 77-ordningen (over ledsagerordningen).

 

Endelige forventes der mindreforbrug på Rådgivning og rådgivningsinstitutioner på 1,4 mill. kr., hvilket skyldes nedlæggelse af specialkonsulentordningen samt et mindreforbrug på Botilbud til længerevarende ophold på 1,3 mill. kr. pga. flere solgte pladser.

 

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov forventes et mindreforbrug på 31,9 mill. kr. på driften og på anlæg et mindreforbrug på 6,8 mill. kr.

 

Mindreforbruget på driften skyldes hovedsageligt Plejefamilier og opholdssteder samt Forebyggende foranstaltninger, der dog skal ses i sammenhæng med Døgninstitutioner samt dele af Administration, da lokalcentrene har mulighed for at flekse mellem budgetterne på disse funktioner. Det samlede forventede mindreforbrug på disse funktioner på i alt 33,7 mill. kr. er baseret på fastholdelsen af den stramme økonomistyring, herunder forventet færre anbragte børn og lavere enhedspris end budgetteret. Herudover er der reserveret 20 mill. kr. til indførelsen af den aktivitetsbaserede budgetmodel, hvoraf det forventes, at kun de 7 mill. kr. anvendes i 2005.

 

Af de resterende centralt reserverede midler vil en del heraf evt. kunne anvendes til igangsættelsen af omlægning af eksisterende døgninstitution til en døgninstitution for handicappede.

 

På Rådgivningsinstitutioner forventes et mindreforbrug på 1,3 mill. kr., der skyldes mindreforbrug på driften af rådgivningsinstitutionerne samt centrale midler, der tilbageholdes og er reserveret til etablering af servicebutikker i Brønshøj-Husum og Amagerbro.

 

Mindreforbruget opvejes til dels af merforbrug på Integrerede institutioner, hvor der forventes et merforbrug på 1,3 mill. kr., hvilket skyldes en højere aktivitet end budgetteret. Herudover forventes merforbrug på Sikrede døgninstitutioner på 0,7 mill. kr., der skyldes merudgifter til ejendomsdrift samt merudgifter til ansættelse af en psykolog på Søndrebro Sikret.

 

I forbindelse med centraliseringen af refusionsudgiftssager pr. 1. januar 2005 er der centralt placeret en uudmøntet pulje på 10,1 mill. kr. Med henblik på at forbedre kvalitetsniveauet og ressourceudnyttelsen på området er disse midler i det samlede forventede mindreforbrug pr. juli indarbejdet anvendt til en omlægning af indsatsen, herunder et øget fokus på kompetenceudvikling. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen vil fremsætte indstilling indeholdende forslag til den konkrete udmøntning af de reserverede 10,1 mill. kr.   

 

En del af det forventede mindreforbrug på forebyggelses- og døgnplejeområdet kan forklares med en målgruppeforskydning mellem bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov og børnehandicapområdet under bevillingsområdet Handicappede. Det forventes at der på denne baggrund blive vil blive fremsat indstilling om, at der i 2005 og frem flyttes 8,8 mill. kr. fra bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov til bevillingsområdet Handicappede til dækning af forventet merforbrug på børnehandicapområdet. Merforbruget på børnehandicap vedrører hhv. familiepleje, aflastning og forebyggende foranstaltninger.      

 

Det skal understreges, at det forventede regnskab 2005 pr. juli på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov er forbundet med usikkerhed som følge af den fortsat manglende kontering af plejeløn.

 

Mindreforbruget på 6,8 mill. kr. på anlægssiden skyldes ikke-budgetterede indtægter fra Socialministeriet til dækning af etablerede sanktionspladser i 2003 samt kvalitetsforbedring af eksisterende sanktionspladser i 2004 og 2005.

 

På bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier forventes et mindreforbrug på 18,3 mill. kr. på driften og balance på anlæg.

 

På Fælles formål forventes et mindreforbrug på 21,6 mill. kr. Dette skyldes lavere udgifter til søskenderabat og fripladser end forventet pga. flere tomme pladser samt at færre forældre benytter sig af privat pasning efter Børneplanens reduktion af ventelisterne. Herudover skyldes det forventede mindreforbrug på Fælles formål, at der forventes merindtægter på køb og salg af pladser.

 

På institutionsfunktionerne forventes et merforbrug på 5,0 mill. kr. sfa. tomme pladser. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen er i gang med at anmode om overførsel af midler til finansiering af merforbruget fra den særlige fællespulje under Økonomiudvalget, da midlerne desværre ikke blev godkendt overført i forbindelse med overførselssagen fra 2004 til 2005.

 

Endelig forventes et mindreforbrug på Dagplejen på 1,7 mill. kr. pga. færre pladser end budgetteret. Årsagen til nedgangen i pladser skyldes bl.a. Børneplanen dagplejepladser, hvor der kun forventes iværksat 101 plads ud af de 177 budgetterede pladser. To børneplansordninger som kommunal hjemmepasning og deltidsdagpleje er endnu ikke blevet oprettet og forventes heller ikke oprettet i 2005. Der har desværre ikke været efterspørgsel efter disse to tilbud.

 

På Børneplanen forventes et mindreforbrug på 22,4 mill. kr. på grund af færre iværksatte pladser end budgetteret i 2005. Hele mindreforbruget forventes overført til 2006, da Børneplanens mindreforbrug indgår som en del af Børneplanens samlede akkumulerede budget 2003-2008. Børneplanen sigter mod at fastholde plads ved behov frem til 2008, hvor den nuværende behovsprognose viser et fortsat behov for udbygning af institutionsmassen i flere bydele.

 

På bevillingsområdet Voksne med særlige behov forventes et mindreforbrug på 12,3 mill. kr. på driften. På anlæg forventes balance.

 

Mindreforbruget skyldes et forventet mindreforbrug på Botilbud til længerevarende ophold på 8,5 mill. kr., der primært skyldes et overskydende statsligt tilskud via psykiatripuljen, der i mindre omfang modsvares af et merforbrug på køb af pladser.

 

På Kommunale botilbud forventes et mindreforbrug på 1,9 mill. kr., der skyldes at Ringbo Satellit anvendes som erstatningsboliger i forbindelse med pålægning af nyt tag på moderinstitutionen på Ringbo. Der udmeldes ikke budget til satellitten, så længe den fungerer som erstatningsboliger, og derfor mindreforbrug.

 

Endelig forventes der mindreforbrug på Pleje og omsorg, der skyldes ubesatte stillinger i lokalcentrenes sygepleje.

 

På Stofafhængighedsområdet forventes et mindreforbrug på 1,3 mill. kr.

 

Det forventede mindreforbrug skyldes bl.a. at der er færre udgifter til køb af metadon på apotek vedrørende brugere overflyttet til eksterne ambulante behandlingspladser.

 

Herudover er der mindreforbrug vedrørende ekstraordinær vedligeholdelse, der i henhold til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets beslutning (FAU 206/2005), er reserveret til boligsociale projekter på bevillingsområdet Voksne med særlige behov.

 

På bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser forventes et mindreforbrug på 1,0 mill. kr.

 

På integrationsområdet forventes et merforbrug på 9,0 mill. kr. på grund af færre integrationslovsudlændinge og dermed færre indtægter i form af grundtilskud. Konkret forventes der på baggrund af prognoser et fald i integrationslovsudlændinge på i alt 350 personer.

 

I 2004 modtog København ca. 50 nye integrationsudlændinge pr. måned. I både 4. kvartal 2004 og 1. kvartal 2005 er tilgangen reduceret yderligere, så København kun har modtaget gennemsnitligt 30-35 nye udlændinge pr måned. Det mindre antal udlændinge omfattet af Integrationsloven udløser færre grundtilskud fra staten.

 

Merforbruget på integrationsområdet mere end dækkes af forventet mindreforbrug på Revalidering og Beskæftigelsesområdet. På Revalidering forventes et mindreforbrug på 5,0 mill. kr. Mindreforbruget skyldes færre købte tilbud om revalidering og forrevalidering på lokalcentrene. Herudover forventes der mindreforbrug på beskæftigelsesområdet på 5,0 mill. kr. Mindreforbruget skyldes bl.a. den fortsatte usikkerhed om lønsystemets registreringer, den utilstrækkelige mulighed for elektronisk lønsumsstyring, og at der forventes hjemtaget flere tilskud fra EU til særskilte projekter end forventet. Desuden spiller usikkerheden omkring besparelser i budget 2006 en rolle i forventningen til 2005.

 

På Administrationsområdet forventes balance både på drift og anlæg. Dette er under forudsætning af, at anmodning om overførsel fra 2004 til 2005 af 2,5 mill. kr. til finansiering af de stigende udgifter til arbejdsskader samt 1,5 mill. kr. til merudgifter i forbindelse med kommunens lønsystem godkendes.

 

Forvaltningen forventer ligeledes, at der skal overføres projektmidler til ESDH, KMD Aktiv samt forvaltningens nye omsorgssystem, da der er tale om flerårige projekter. Der kan dog ikke sættes konkrete tal på de forventede overførsler på nuværende tidspunkt, hvorfor de ikke er taget med i prognosen.

 

På det Lovbundne område forventes et mindreforbrug på 31,6 mill. kr.

 

Mindreforbruget på Kontanthjælp forventes at udgøre 154,4 mill. kr. i forventning om, at der er 1.930 færre modtagere end budgetteret i 2005 samt at en mindre del af de sparede udgifter til kontanthjælp er øremærket til beskæftigelsesområdet, jf. budgetaftalen, med henblik på dækning af færre refusionsindtægter. I denne sag er vedlagt (bilag 9) en indstilling, hvor det indstilles, at 80,6 mill. kr. omplaceres til Fleks- og skånejob samt Førtidspension, hvor der forventes betydelige merforbrug.

 

På Førtidspension forventes et merforbrug på 75,9 mill. kr., hvilket skyldes at udgifterne på det lovbundne område er stigende. Stigningen i udgifterne skyldes, at statsrefusionsandelen på førtidspension er faldende. Herudover forventes en stigning i antallet af antal modtagere af førtidspension i forhold til det budgetterede. Det indstilles i denne sag, at der omplaceres 43,6 mill. kr. fra Kontanthjælp til delvis dækning af dette merforbrug.

 

På Fleks- og skånejob forventes et merforbrug på 37,0 mill. kr. som følge af et stigende antal nytilkendelser og en mere intensiv opfølgning og afklaring af sagerne. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har taget initiativ til at imødegå udviklingen. I denne sag indstilles det, at der omplaceres 37,0 mill. kr. fra Kontanthjælp til dækning af dette merforbrug.  

 

På Boligstøtteområdet forventes et samlet merforbrug på 17,5 mill. kr. pga. et højere antal modtagere af boligsikring og boligydelse, en højere gennemsnitlig boligsikring samt udbetaling af boligsikring og boligydelse vedrørende tidligere år.

 

På husvildeudgifter forventes et mindreforbrug på 9,5 mill. kr. pga. den målrettede indsats, der har fundet sted i 2003 og 2004 får at nedbringe udgifterne på området.

 

På beskæftigelsesordningerne forventes et merforbrug på 8,9 mill. kr., hvilket hovedsageligt skyldes mindreindtægter fra refusion sfa. reguleringer af refusion for 2004.

 

På jobtræningsordninger (løn til forsikrede ledige, der er ansat på kommunale arbejdspladser) forventes et mindreforbrug på foreløbig 3,7 mill. kr., hvilket skyldes færre tilskud fra Staten, da der ikke længere ydes tilskud til feriepenge. Herudover vurderes der ikke at være den stigning i antallet af personer på ordningen som det var forventet ved budgetlægningen.

 

På Integrationsydelser, hvor udgifterne generelt er faldende som følge af stramninger i lovgivningen, forventes et mindreforbrug på 2,5 mill. kr. Det skal ses i sammenhæng med et forventet fald i antal modtagere.

 

Endelig forventes der merforbrug på institutionerne til behandling af stofafhængige samt mindreforbrug på Driftssikring af boligbyggeri vedrørende merudgift til lejetab, istandsættelse og tomgang vedrørende boliger, hvor kommunen har anvisningsret.

 

På Finansposter forventes en forskydning på 51,6 mill. kr., der hovedsageligt vedrører en mindreudgift på den kortfristede tilgodehavende, pga. fejl i lønkørslen vedrørende plejeløn i 2004, som først udkonteres i 2005 samt et fald i mellemværende med borgere, kommuner og amter, der skyldes at forvaltningen er overgået til ny procedure vedrørende udsending af regninger. Før udsendte forvaltningen a´conto regninger, men i forbindelse med overgangen til nyt modul i KØR (Københavns Økonomi og Ressourcestyringssystem) udsendes regninger nu på de faktiske udgifter.

 

Herudover forventes der en merindtægt på den kortfristede gæld, som skyldes en udligning af mellemværende med Accenture. Endelig er der afdrag af prioritetsgælden vedrørende de selvejende institutioner, som vil nedbringe den langfristede gæld.

 

Halvårsregnskab 2005 pr. juli (jf. bilag 2)

Halvårsregnskabet udviser et samlet mindreforbrug på de rammebelagte områder på 226,7 mill. kr. fordelt med et mindreforbrug på drift på 143,3 mill. kr. og et mindreforbrug på anlæg på 83,4 mill. kr.

 

På det lovbundne område ses et mindreforbrug på 36,9 mill. kr. og finansposter udviser en forskydelse på 178,3 mill. kr. når der ses bort fra købsmoms og likvide midler, der forklares af Økonomiforvaltningen.

 

På bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier udviser halvårsregnskabet et samlet mindreforbrug på 101,8 mill. kr. fordelt med et mindreforbrug på drift på 20,5 mill. kr. og et mindreforbrug på 81,4 mill. kr. på anlæg.

 

Mindreforbruget på driften skyldes hovedsageligt ændrede beslutninger og forskydninger i forhold til Børneplanen.

 

På anlæg skyldes mindreforbruget på 81,4 mill. kr. et efterslæb i kontering af regninger, som først bliver bogført i sidste halvdel af 2005. Herudover reviderede udbygningsplaner samt ændrede beslutninger i forbindelse med Børneplanen.

 

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov ses et mindreforbrug på driften på 82,3 mill. kr. og et merforbrug på anlæg på 1,2 mill. kr.

 

Mindreforbruget på driften skyldes hovedsageligt den fortsat manglende udkontering af plejeløn vedrørende både 2004 og 2005. Der udestår således for 2005, at blive udkonteret plejeløn for ca. 100 mill. kr. Derudover udestår ca. 40 mill. kr. vedrørende 2004.

 

Endvidere skyldes mindreforbruget, at der centralt ligger en uudmøntet pulje på 20,0 mill. kr. til brug ved omlægning af døgninstitutionsområdet i forbindelse med indførelsen af den aktivitetsbaserede budgetmodel. Af de 20,0 mill. kr. forventes 7,0 mill. kr. anvendt i 2005.

 

Merforbruget på anlæg er en udgift til færdiggørelsen af kvalitetsforbedring af de eksisterende sanktionspladser.

 

På området Voksne med særlige behov udviser i halvårsregnskabet et mindreforbrug på driften på 23,6 mill. kr. samt et mindreforbrug på anlæg på 8,1 mill. kr.

 

Mindreforbruget på driften skyldes hovedsageligt projekter, der finansieres af statslige tilskud. Indtægterne til disse projekter er modtaget fra Staten samt bogført i 2005. Midlerne skal dække udgifterne for hele året, derfor mindreforbrug nu.

 

Herudover er budgettet til Beskyttet beskæftigelse under bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser flyttet til dette område, men forbruget er endnu ikke omkonteret.

 

Endelig er der mindreforbrug på hjemløseinstitutionerne, hvilket for året som helhed forventes at balancere, hvorfor mindreforbruget i halvårsregnskabet er et udtryk for at forbrugsmønstret afviger fra første halvår 2004.

 

På anlæg ses et mindreforbrug på 8,1 mill. kr., hvilket skyldes at projekterne under Trykhedsplanen endnu ikke er igangsat, idet midlerne først er blevet godkendt i Borgerrepræsentationen d. 15. juni 2005.

 < /p>

På bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser ses et mindreforbrug på 24,3 mill. kr., der primært skyldes opstartsproblemer i forhold til overgangen til nye styringsprincipper og indførelse af entreprisemodel på revalideringsområdet.

 

Herudover er der mindreforbrug på beskæftigelsesområdet, hvor der ikke er foretaget afregning for afholdte aktiviteter fra f.eks. Pædagogisk Grunduddannelse. Herudover har der været indkørselsvanskeligheder med det nye elektroniske regningsbetalingssystem samt vanskeligheder med lønstyring sfa. problematikken vedrørende Accenture.

 

På området for Stofafhængige ses i halvårsregnskabet et merforbrug på 10,9 mill. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt et manglende tilskud fra Socialministeriet på 11,9 mill. kr.

 

På Handicapområdet ses i halvårsregnskabet et merforbrug på i alt 10,5 mill. kr. fordelt med et merforbrug på driften på 12,4 mill. kr. og et mindreforbrug på 1,9 mill. kr. på anlæg.

 

Merforbruget på driften ligger hovedsageligt på Pleje og omsorg, da der i periodiseringen af budgettet ikke er taget højde for indtægten fra gråzoneafregningen med Sundhedsforvaltningen. Herudover merforbrug sfa. manglende indtægter vedrørende salg af pladser på Blindeinstituttet, der først konteres sidst på året.

 

Afvigelsen på anlæg skyldes, at budgettet til Tryghedsplanen endnu ikke er anvendt, da der fortsat er usikkerhed om i hvilket omfang, der vil kunne nå at blive iværksat projekter i indeværende år.

 

På Administrationsområdet udviser halvårsregnskabet et samlet mindreforbrug på i alt 9,2 mill. kr. fordelt med et mindreforbrug på drift på 16,0 mill. kr. og et merforbrug på anlæg på 6,8 mill. kr.

 

Mindreforbruget på driften består af nogle modsatrettede bevægelser og skyldes, at IT-udgifterne samt udgiften til løn- og pensionsanvisningen først afholdes senere på året og at forvaltningen har modtaget indtægter fra Koordinationsudvalget.

 

Merforbruget på anlæg skyldes, at en teknisk fejl i den periodisering forvaltningen har udarbejdet til halvårsregnskabet. Herudover er udgifterne faldet tidligere end normalt.

 

På det lovbundne område ses i kvartalsregnskabet et mindreforbrug på 36,8 mill. kr., der hovedsageligt skyldes et yderligere fald i antallet af kontanthjælpsmodtagere.

 

Herudover udviser kvartalsregnskabet merforbrug på Førtidspension samt Fleks- og skånejob, der skyldes en større tilgang af modtagere af ydelserne end forventet. Endelige ses merforbrug på Boligsikring, der skyldes flere modtagere af boligstøtte samt at den gennemsnitlige boligstøtte er steget mere end forventet. Stigningen i boligstøtte hænger sammen med stigningen i antallet af førtidspensionister.

 

På Finansposter ses en forskydning på i alt 861,4 mill. kr. Når der ses bort fra likvide midler og momsudligning (der forklares af Økonomiforvaltningen), er der en forskydning på i alt 178,3 mill. kr.

 

Forskydningen skyldes hovedsageligt en merindtægt på den kortfristede gæld pga. en periodeforskydning i de systemmæssige posteringer i BIS, mellemregning mellem årene som er udlignet i 2005, øget leverandørgæld, øget indeholdelse af A-skat, systemmæssige posteringer i boligstøtte som udposteres i efterfølgende måned samt større mellemværende med de selvejende institutioner. Herudover en fejl i lønkørslen som rettelig skulle have været driftsbogført.

 

Herudover er der forskydning på forvaltningens kortfristede tilgodehavender og skyldes hovedsageligt indbetalinger fra borgere, amter og kommuner, pga. opstartsvanskeligheder med udstedelse af elektroniske fakturaer via KØR.

 

Endelig er der et formindsket tilgodehavende hos staten, som vedrører en foreløbig restafregning af statsrefusion.

 

Mål- og resultater

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har for 2005 vedtaget 23 nye mål (jf. FAU 228/2004), og i regnskabsprognoserne følges der op på resultaterne vedrørende disse mål.

 

Forventede målresultater 2005 pr. juli

På baggrund af forventet regnskab 2005 pr. juli forventer forvaltningen, at 12 mål opfyldes med 100 pct. eller derover, 5 mål forventes at være tæt på målopfyldelse (70 pct. eller mere), 5 mål forventes ikke at blive opfyldt i 2005 og 1 mål er der ikke mulighed for opfølgning.

 

Måleresultaterne er indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1. Herudover er de vedlagt i særskilt bilag, jf. bilag 3.

 

Opfølgning på aktivitetstal og enhedspriser

Opfølgning på aktiviteter er et krav fra Økonomiforvaltningen til oktober- og aprilprognoserne. Forvaltningen har imidlertid valgt at følge op ved hver prognose og årsregnskab. I prognoserne i 2005 følges der op på de aktivitetstal, der fremgår af budgetnotaterne fra 2005. De forventede og realiserede aktivitetstal indgår i det forventede regnskab, jf. bilag 1 samt halvårsregnskabet, jf. bilag 2. Herudover har Økonomiforvaltningen bedt om enhedspriser og aktivitetstal på de områder, hvor dette er muligt, jf. bilag 4.

 

Opfølgning på forventede aktivitetstal

I forhold til det budgetterede antal er der en del forventede afvigelser.

 

På daginstitutionsområdet forventes der:

·        237 færre private børnepasningspladser (0-2 årige) i forhold til de budgetterede 487

·        103 flere private børnepasningspladser (3-5 årige) i forhold til de budgetterede 62

·        5 flere købte private pladser i forhold til de budgetterede 152

·        8 flere solgte private pladser i forhold til de budgetterede 300

·        43 flere dagplejepladser i forhold til de budgetterede 1.287  

·        127 færre vuggestuepladser i forhold til de budgetterede 10.299

·        715 færre børnehavepladser i forhold til de budgetterede 16.579

·        232 færre fritidshjemspladser i forhold til de budgetterede 2.419

·        74 færre klubpladser i forhold til de budgetterede 1.421  

·        31 flere købte puljepladser (0-2 årige) i andre kommuner i forhold ingen budgetterede

·        58 flere købte puljepladser (3-5 årige) i andre kommuner i forhold ingen budgetterede

 

På anbringelsesområdet forventes der:

·        13.840 flere støttepædagogtimer i forhold til de budgetterede 123.660

·        7 færre helårsanbragte i eget værelse i forhold til de budgetterede 182

·        10 færre helårsanbragte i familiepleje i forhold til de budgetterede 543

·        10 færre helårsanbragte på kost- og efterskole i forhold til de budgetterede 80

·        8 færre helårsanbragte på socialpædagogiske opholdssteder i forhold til de budgetterede 128

·        2 færre helårsanbragt i skibsprojekter i forhold til de budgetterede 4 

·        28 flere helårsanbragte (udgiftssager) i forhold til de budgetterede 200

·        118 flere foranstaltningstilbud i forhold til de budgetterede 6.018

·        721 flere brugere i bydækkende forebyggelsesinstitutioner i forhold til de budgetterede 750

·        10 flere pladser på indenamtslige døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 636

·        1 mindre købt plads af udenamtslige institutioner i forhold til de budgetterede 7

·        1 mindre solgt plads på egne døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 15

·        1 færre sikret plads i forhold til de budgetterede 17

·        2.267 flere brugere af amtslige rådgivningsinstitutioner i forhold til de budgetterede 998

·        9.173 færre brugere af servicebutikker i forhold til de budgetterede 52.000 

 

På arbejdsmarkedsområdet forventes der:

·        77 færre i Amtskommunal revalidering i forhold til de budgetterede 321

 

På stofafhængighedsområdet forventes der:

·        237 flere i ambulant behandling i forhold til de budgetterede 1.723

·        2 færre i døgnbehandling i forhold til de budgetterede 29

·        4 flere i behandling fra entreprisepuljen i forhold til de budgetterede 91

 

På handicapområdet forventes der:

·        5 flere købte pladser til aktivitets- og samværstilbud i forhold til de budgetterede 307

·        1 mere vedrørende drift af egne institutioner i forhold til de budgetterede 523

·   &n bsp;    Købt 1 færre udenamtslig botilbudsplads i forhold til de budgetterede 407

·        Solgt 2 mere udenamtslig botilbudsplads i forhold til de budgetterede 78

·        Købt 2 færre midlertidige botilbudspladser i forhold til de budgetterede 20

·        Solgt 1 færre midlertidige botilbudspladser i forhold til de budgetterede 23

 

På overførselsindkomstområdet forventes der:

·        400 færre på løntilskud og revalidering i forhold til de budgetterede 2.900

·        160 færre på kontanthjælp under forrevalidering i forhold til de budgetterede 800

·        250 færre på passiv kontanthjælp i forhold til de budgetterede 14.575

·        195 flere aktiverede kontankthjælpsmodtagere i forhold til de budgetterede 7.600

·        779 flere på løntilskud og ledighedsydelse i forhold til de budgetterede 1.972

·        68 færre på introduktionsydelse i forhold til de budgetterede 175

·        329 flere på sygedagpenge end de budgetterede 5.229

·        531 flere på førtidspension ud af 21.400 modtagere

 

Opfølgning på realiserede aktivitetstal

Forvaltningen følger hvert kvartal op på de realiserede aktivitetstal og sammenholder dem med de budgetterede aktivitetstal for hele året:

 

På daginstitutionsområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·        187 færre private børnepasningspladser (0-2 årige) end de 487 budgetterede pladser

·        108 flere private børnepasningspladser (3-5 årige) end de 62 budgetterede pladser

·        5 flere købte pladser end de 152 budgetterede pladser

·        8 flere solgte pladser end de 300 budgetterede pladser

·        40 færre dagplejepladser end de 1.287 budgetterede pladser

·        87 færre vuggestuepladser end de budgetterede 10.299 pladser

·        978 færre børnehavepladser end de budgetterede 17.294 pladser

·        243 færre fritidshjemspladser end de budgetterede 2.419 pladser

·        86 færre klubpladser end de budgetterede 1.421 pladser

·        85 færre puljeinstitutionspladser (0-2 årige) end de budgetterede 197 pladser

·        33 flere puljeinstitutionspladser (3-5 årige) end de budgetterede 192 pladser

·        31 flere købte puljepladser (0-2 årige) i andre kommuner end ingen budgetterede

·        58 flere købte puljepladser (3-5 årige) i andre kommuner end ingen budgetterede

 

På anbringelsesområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·        45.768 færre støttepædagogtimer end de budgetterede 123.660

·        16 færre helårsanbragte i eget værelse end de budgetterede 182

·        13 færre helårsanbragte i familiepleje end de budgetterede 543

·        16 færre helårsanbragte på kost- og efterskoler end de budgetterede 80

·        11 færre helårsanbragte på socialpædagogiske opholdssteder end de budgetterede 128

·        3 færre helårsanbragt i skibsprojekter end de budgetterede 4

·        10 flere helårsanbragte (udgiftssager) med refusion end de budgetterede 200

·        2.075 færre tilbud om forebyggende foranstaltninger end de budgetterede 6.018

·        106 flere brugere af bydækkende forebyggelsesforanstaltninger end de budgetterede 750

·        26 flere helårspladser på indenamtslige døgninstitutioner end de budgetterede 636

·        2 færre købte helårspladser på udenamtslige pladser end de budgetterede 7

·        2 færre solgt helårsplads på egne døgninstitutionspladser end de budgetterede 15

·        1 færre bruger på en sikret plads end de budgetterede 17

·        801 flere bruger af amtslige rådgivningsinstitutioner end de budgetterede 998

·        37.708 færre brugere af servicebutikker end de budgetterede 52.000

 

På arbejdsmarkedsområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·        211 færre brugere på amtskommunal revalidering end de budgetterede 321

·        25 færre lærlingepladser på HKI end de budgetterede 44

·        73 færre brugere på tilknyttet en uddannelsesaktivitet end de budgetterede 113

·        3.232 færre bruger i beskæftigelsesordningerne end de budgetterede 6.200

 

På stofafhængighedsområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·                    237 flere ambulante pladser end de budgetterede 1.723

 

På handicapområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·        12 flere købte plader til aktivitetstilbud end de budgetterede 300

·        1 flere vedrørende drift af egne institutioner end de budgetterede 523

·        1 færre købt plads til botilbud end de budgetterede 407

·        2 flere solgte pladser til botilbud end de budgetterede 78

·        2 færre købte midlertidige udenamtslige botilbudspladser end de budgetterede 22 pladser

·        1 ekstra solgt midlertidige udenamtslige botilbudspladser end de budgetterede 23 pladser 

 

På overførselsindkomstområdet er der pr. halvårsregnskabet realiseret:

·        356 færre på løntilskud og revalidering end de budgetterede 2.900

·        114 færre på forrevalidering end de budgetterede 800

·        264 færre på passiv kontanthjælp end de budgetterede 14.575

·        30 færre aktiverede kontanthjælpsmodtagere end de budgetterede 7.600

·        728 flere på ledighedsydelse end de budgetterede 1.972

·        36 færre på introduktionsydelse end de budgetterede 175

·        137 færre førtidspensionister end de budgetterede 21.400

·        347 flere på sygedagpenge end de budgetterede 4.900

 

Forventede overførsler til budget 2006

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer samlet set at skulle overføre 258,0 mill. kr. til budget 2006.

 

Servicetilbud til børnefamilier

·        Renoveringsprojektet på Kastelsvej, som først forventes færdigt i 2006 (3,0 mill. kr.)

·        Daginstitutionernes overførselsadgang (71 mill. kr.)

·        Børneplanen (100,9 mill. kr.)

·        Fordeling af børn fra etniske minoriteter og majoritetsbørn i daginstitutioner (2,5 mill. kr.)

·        Elektronisk Børnejournal (0,2 mill. kr.)

·        Folkesundhedsplanen (0,2 mill. kr.)

 

Børnefamilier med særlige behov

·        Aktivitetsbaserede budgetmodel (7,0 mill. kr.)

 

Voksne med behov for serviceydelser

·        Kvarterløftsprojekterne (6,0 mill. kr.)

·        Mentorordning (1,5 mill. kr.)

 

Voksne med særlige behov

·        De 4x10 mill. kr. (27,6 mill. kr.)

·        Løn til beboerrådgivere (0,4 mill. kr.)

·        Trykhedsplanen (21,0 mill. kr.)

·        Tag på Ringbo (6,1 mill. kr.)

 

Handicappede

·        Handicapinstitutionernes overførselsadgang (6,5 mill. kr.)

·        Trykhedsplanen (2,9 mill. kr.)

 

Administration

·        Udgifter til tjenestemænd (1,2 mill. kr.)

 

Opfølgning på Undersøgelse af forventet merforbrug i 2003 i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og muligheder for bedre styring og prognoser

Som følge af det forventede merforbrug i juliprognosen 2003 besluttede Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og Økonomiudvalget, at gennemføre en undersøgelse af økonomistyringen på de områder, hvor ubalancen var forventet.

 

Undersøgelsen blev gennemført af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen med assistance fra Revisionsdirektoratet. Den 10/12 2003 behandlede Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget undersøgelsen (FAU 657/2003) og Økonomiudvalget behandlede den d. 13/1 2004 (ØU 410/2003). Begge udvalg tog undersøgelsen til efterretning og tiltrådte de foreslåede initiativer. Det blev ligeledes besluttet, at der skal ske en opfølgning på de iværksatte initiativer i forbindelse med regnskabsprognoserne. Den første afrapportering skete i forbindelse med regnskabsprognosen for april 2004. Afrapportering vedrørende juli 2005 fremgår i det forventede regnskab 2005 pr. juli (bilag 1)

 

I alt startede det med 19 initiativer, hvoraf de 10 nu alle er implementeret og afsluttet. Fra denne opfølgning og fremad koncentrerer forvaltningen sig derfor kun om de sidste 9 initiativer, hvoraf 2 initiativer implementeres senest medio 2005, 5 initiativer implementeres senest ultimo 2005, 1 initiativ implementeres senest primo 2006 og endelig implementeres 1 initiativ senest ultimo 2006.

 

Redegørelse for forventet løn i 2005 (jf. bilag 5)

På grund af de mange problemer med at opgøre lønnen i regnskab 2004 med fortsættelse ind i 2005 har Økonomiforvaltningen i forbindelse med denne prognose bedt udvalgene om særskilt at redegøre for problemstillingen. Redegørelsen er vedlagt i bilag 5.

 

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer et samlet reelt merforbrug på løn i 2005 på ca. 6 mill. kr. Merforbruget skyldes posteringer i 2005 vedrørende 2004 på i alt 4 mill. kr. Herudover forventer forvaltningen ikke at kunne inddrive for meget udbetalt løn på i alt 2 mill. kr.

 

Endvidere har forvaltningen et internt problem med at få udkonteret ca. 40 mill. kr. vedrørende plejeløn fra 2004 samt 99,8 mill. kr. vedrørende 2005, der endnu ikke er blevet udkonteret pga. Accentures manglende lønelementer.

 

Redegørelse for udviklingen i udgifter på det lovbundne område (jf. bilag 6)

Økonomiforvaltningen har i forbindelse med deres halvårsredegørelse for Borgerrepræsentationen bedt Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen at redegøre for sine lovbundne udgifter. Redegørelsen er vedlagt i bilag 7.

 

Generelt kan det siges, at forsørgelsesgraden i Københavns Kommune er faldet siden 1993 og at denne udvikling er fortsat i 2004 på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens område. I 2005 forventes et yderligere fald i antallet af modtagere af forsørgelsesydelser.

 

Til trods for den gunstige udvikling i antal modtagere er udgifterne til forsørgelsesydelser under pres, da refusion fra Staten er faldende. I 2005 forventer Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen således en øget udgift på det lovbundne område på 88 mill. kr. i forhold til 2004 til trods for at ydelserne til borgerne forventes at falde med 59 mill. kr.

 

Redegørelse for demografimidler (jf. bilag 7)

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har udarbejdet en redegørelse for de tildelte demografimidler i 2005. Redegørelsen er vedlagt i bilag 7.

 

Forvaltningen tildeles demografimidler på bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier, Børnefamilier med særlige behov samt Handicappede.

 

Der forventes ikke mindreforbrug på demografimidlerne.

 

Redegørelse for udviklingen i uddannelsesmidlerne (jf. bilag 8)

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har bedt om en halvårlig redegørelse på forvaltningens midler til efteruddannelse og kompetenceudvikling. Redegørelsen er vedlagt i bilag 8.

 

Forvaltningens forbrug til efteruddannelse og kompetenceudvikling er ved halvårsregnskabet opgjort til 13,3 mill. kr. I 2004 udgjorde forbruget hertil i alt 45,1 mill. kr. Der er tale om en stigning i de samlede udgifter for 2004 sammenlignet med de foregående år. Det er bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier samt Voksne med behov for serviceydelser, der tegner sig for en stigende andel af udgifterne, mens Administrationsområdet udgør en faldende andel.

 

Redegørelse for voksenelevløn

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen er i forbindelse med Økonomiudvalgets behandling af regnskabsprognosen 2005 pr. april (ØU 252/05) blevet bedt om at redegøre for forvaltningens andel af problemstillingen vedrørende voksenelever under Social- og Sundhedsuddannelsen (SOSU).

 

Alle elever under SOSU er placeret under Sundhedsforvaltningen og Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har derfor ikke andel i denne problemstilling. Herudover kan det nævnes, at forvaltningen p.t. kun har 4 ansat på voksenelevløn.

 

MILJØVURDERING

Sagstypen er ikke omfattet af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.

 

ØKONOMI

Se ovenstående.

 

ANDRE KONSEKVENSER

Ingen andre konsekvenser.

 

HØRING

Ingen

 

BILAG

1.      Forventet regnskab 2005 pr. juli

2.      Halvårsregnskab 2005 pr. juli

3.      Opfølgning på mål og resultater

4.      Brutto- og aktivitetsoversigt til Økonomiforvaltningen

5.      Redegørelse for forventet løn i 2005

6.      Redegørelse for udviklingen på det lovbundne område

7.      Redegørelse for demografimidler

8.      Redegørelse for udviklingen i uddannelsesmidlerne

9.      Indstillingen vedrørende omplacering af midler på det lovbundne område

 

 

Grethe Munk

                                                                 /                    

Sven Bjerre