Redegørelse om finansposter (Bilag)

7. Redegørelse om finansposter (Bilag)

FAU 152/2004 J.nr. 152/2004

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget tager Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens redegørelse om finansposter til efterretning med henblik på rapportering til og senere behandling af Økonomiudvalget.

Økonomiudvalget har anmodet udvalgene redegøre særskilt for finansposter.

Redegørelsen for finansposter på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens viser, at forskydningerne på finansposter på Familie- og Arbejdsmarkedsområdet hovedsageligt skyldes kortfristede mellemværender med staten i forbindelse med afregning af statsrefusion, samt mellemregninger mellem årene, der registreres i december og januar i forbindelse med årskifterne. Dernæst skyldes forskydningerne mellemværender med leverandører og mellemværender med andre kommuner og amter i forbindelse med afregning af købte og solgte pladser og tilbud.

Det er konklusionen, at der ikke er et sikkert grundlag for at komme med forslag til ændringer i finansforskydninger i budget 2005 i forhold til budget 2004.

Fagudvalgene skal i redegørelsen forklare udviklingen i udvalgets finansposter 2001- 2003 og forklare afvigelserne. Redegørelsen skal indeholde en vurdering af behovet for en ændret budgettering af udvalgets finansposter.

I redegørelsen på Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets område fokuseres på finansforskydninger og finansiering, som de er fastsat i Indenrigs- og Sundhedsministeriets budget- og regnskabssystem (hovedkonto 8). Det er på dette område, at de væsentligste bevægelser på finansposter på Familie- og Arbejdsmarkesdforvaltningens område forekommer. Herudover forekommer der mindre bevægelser på renter, der ikke er medtaget i denne redegørelse. Renter er i Indenrigs- og Sundhedsministeriets budget- og regnskabssystem placeret på hovedkonto 7.

I redegørelsen inddeles forskydningerne efter mellemværenderne med stat, amter og kommuner, borgere og leverandører. Hvor det er relevant for vurderingerne af forskydningerne er 2001 medtaget.

Redegørelsen viser, at forskydningerne på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens område skyldes hovedsageligt kortfristede mellemværender med staten i forbindelse med afregning af statsrefusion, samt mellemregninger mellem årene, der registreres i december og januar i forbindelse med årskifterne. Dernæst skyldes forskydningerne mellemværender med leverandører og mellemværender med andre kommuner og amter i forbindelse med afregning af købte og solgte pladser og tilbud. Endvidere skyldes forskydningerne mellemværender vedrørende borgere i tilknytning til udbetalinger af ydelser fra de sociale systemer (kontanthjælp, førtidspension, boligsikring og boligydelse etc.).

Endelig skyldes forskydningerne langfristede mellemværender som følge af selvejende institutioners lånoptagelse og afdrag på lån samt forvaltningens udlån til beboerindskud.

I redegørelse fremhæves, at Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen som en væsentligt opgave koordinerer og hjemtager refusion fra staten for hele kommunen. I 2002 modtog Københavns Kommune i alt 11,4 mia. kr. i statsrefusion vedrørende de sociale ydelser og i 2003 forventes beløbet at blive knap 12 mia. kr. Det er altså store betalingsstrømme, der registreres på Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens område, og vedrører både andre forvaltningers og kommunens samlede økonomi. I den sammenhæng udestår der et udredningsarbejde med bl.a. Sundhedsforvaltningen om placeringen af en række tilgodehavender vedrørende de tidligere forsøgsbydele. Det vil i den sammenhæng blive nødvendigt at foretage en række bogføringsmæssige omposteringer mellem de to forvaltninger.

Redegørelsen har ikke umiddelbart givet anledning til at komme med forslag til ændringer af budgetteringen på finansforskydninger i budget 2005 i forhold til budget 2004.

Ingen miljømæssige konsekvenser

Se ovenstående

Ingen

Ingen

• Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, Redegørelse om finansposter.

Grethe Munk

/