Regnskabsprognosen 2005 pr. oktober (Bilag)
Regnskabsprognosen 2005 pr. oktober (Bilag)
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 9. november 2005
2. Regnskabsprognosen 2005 pr. oktober (Bilag)
FAU 596/2005 J.nr. 596/2005
INDSTILLING
Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller, at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget anbefaler overfor Økonomiudvalget,
at
regnskabsprognosen 2005 pr. oktober (forventet regnskab 2005 pr. oktober,
tredje kvartalsregnskab 2005, opfølgning på mål og aktivitetstal samt diverse
redegørelser) godkendes.
RESUME
Regnskabsprognosen
2005 pr. oktober indeholder et forventet regnskab 2005 pr. oktober, et tredje
kvartalsregnskab 2005, opfølgning på mål og resultater samt opfølgning på
aktivitetstal og enhedspriser. Herudover har Økonomiforvaltningen bedt om en
særskilt redegørelse for løn pga. fejlkonteringer fra Accenture.
Der
skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på
lønområdet som konsekvens af usikkerhed i lønregistreringer i Accentures
lønsystem. Dette gælder især den fortsatte manglende udkontering af plejeløn,
hvor der pr. 31. august 2005 udestår kontering af 171 mill. kr., hvoraf de 40
mill. kr. vedrører 2004.
Det
forventede regnskab er udarbejdet under forudsætning af, at Borgerrepræsentationen
godkender udmøntning af overførsler 2004-2005, sagen om bevillingsmæssige ændringer
til budget 2005 (i forbindelse med denne prognose). Herudover er budgetforliget
2006 indregnet.
Det forventede regnskab 2005
pr. oktober (jf. bilag 1)
I det forventede regnskab
2005 pr. oktober forventes et samlet reelt merforbrug på driftssiden på 5,7
mill. kr. svarende til 0,07 pct. af korrigeret budget 2005.
Herudover forventes der
overført 178,5 mill. kr. til budget 2006 sfa. flerårige projekter samt dag- og
handicapinstitutionernes overførselsadgang. Dette giver tilsammen et teknisk
mindreforbrug på driftssiden på 172,9 mill. kr., som består af færre udgifter
på 175,6 mill. kr. og flere indtægter på 2,7 mill. kr.
De
væsentligste reelle afvigelser på drift er:
·
Et forventet merforbrug
på IT under Administrationsområdet pga. etableringsomkostninger i forbindelse
med opsplitningen af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen i Børne- og
Ungeforvaltningenen, Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen og
Socialforvaltningen. Såfremt Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens tillægsbevilling
til IT-merudgifter tiltrædes reduceres det administrative merforbrug med 3,9
mill. kr. Såfremt tilførsel af midler ikke godkendes kan opgaven ikke løftes.
·
Et forventet merforbrug
på Handicapområdet på 15,5 mill. kr., der hovedsageligt skyldes en stigning i
udgifterne på hjemmeplejen, merforbrug på hjælpemidler samt køb af pladser på
voksenområdet.
·
Et forventet
mindreforbrug på Børnefamilier med særlige behov på 8,9 mill. kr., der skyldes
en reserve til dækning af evt. merforbrug på Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets
samlede ramme.
·
Et forventet
mindreforbrug på Voksne med behov for serviceydelser på 5,9 mill. kr., der
hovedsageligt skyldes mindreforbrug på beskæftigelsescentrene, da der er usikkerhed
i forhold til lønsystemet samt manglende mulighed for elektronisk lønsumsstyring.
·
Et forventet merforbrug
på bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier på 2,3 mill. kr.
Merforbruget dækker over et fald i både køb og salg af pladser til andre
kommuner samt merforbrug på de traditionelle dagplejepladser.
·
Et mindreforbrug på
bevillingsområdet Voksne med særlige behov på 2,0 mill. kr., der hovedsageligt
skyldes mindreforbrug på institutioner for psykisk syge samt en merindtægt på
hjemløseområdet. Herudover mindreforbrug, der
skyldes at Ringbo Satellit anvendes som erstatningsboliger i forbindelse med
pålægning af nyt tag på moderinstitutionen på Ringbo. Der udmeldes ikke budget
til satellitten, så længe den fungerer som erstatningsboliger, og derfor
mindreforbrug. Endelig forventes der mindreforbrug på lokalcentrenes
sygepleje som følge af ubesatte stillinger. Mindreforbruget dækker også over
merforbrug på køb af pladser samt merforbrug på voksenteam og visitationsteamet.
·
Et forventet merforbrug
på området for Stofafhængige på 0,7 mill. kr., der skyldes merforbrug på
entreprisepuljen
På
anlægssiden forventes et teknisk mindreforbrug på 184,9 mill. kr., hvilket
består af færre udgifter på 177,0 mill. kr. og færre indtægter på 7,9 mill. kr.
Hovedparten af denne afvigelse skyldes forsinkelser i Børneplanen samt de
reviderede udbygningsplaner. Herudover de flerårige projekter såsom
Tryghedsplanen og Moderniseringsplanen. Tages der højde for forventede overførsler
til 2006 på i alt 185,0 mill. kr. forventes et reelt merforbrug på 0,1 mill.
kr.
På
anlægsområdet forventes hele det forventede mindreforbrug overført til 2006 til
de konkrete projekter, og derfor forventes der reelt set ingen afvigelse.
På
det lovbundne område forventes et mindreforbrug på 18,1 mill. kr. Afvigelsen
består af færre udgifter på 199,8 mill. kr. og færre indtægter fra staten fra
refusion på 181,7 mill. kr.
På
finansposter forventes en finansforskydning på 49,0 mill. kr., der primært
vedrører fejl (Accenture) i lønkørslen vedrørende plejeløn i 2004, der skal udkonteres
på driften i 2005.
Væsentlige problemstillinger i det
forventede regnskab:
·
Kontanthjælp
(forventet mindreforbrug på 93,6 mill. kr.)
Det forventede mindreforbrug skyldes færre
kontanthjælpsmodtagere end budgetteret som følge af et fortsat fald i antal
modtagere i 2004. Forvaltningen har budgetteret med 26.800 modtagere i 2005,
men den seneste udvikling viser et yderligere fald i antallet og forvaltningen
forventer derfor kun ca. 24.633 modtager svarende til et mindreforbrug på ca.
108,7 mill. Heraf skal 15,1 mill. kr. jf. budgetaftale 2005 dække
mindreindtægter på beskæftigelsesordninger, hvorfor det forventede mindreforbrug
bliver 93,6 mill. kr.
·
Førtidspension
(forventet merforbrug på 36,0 mill. kr.)
Som
det er beskrevet i prognoserne gennem 2004 og senest i juliprognosen 2005
skyldes merforbruget, at nedgangen i antallet af førtidspensionister i 2004 har
været mindre end forventet. Der forventes et merforbrug på 36,0 mill. kr.
·
Pleje og
omsorg af handicappede (forventet merforbrug på 12,8 mill. kr.)
Merforbruget vedrører handicapcentrenes hjemmepleje og
sygepleje og skyldes en øget tilgang af borgere samt stigning i plejetyngden,
hvilket medfører stigning i antallet af visiterede timer.
Herudover forventes merforbrug på den
socialpædagogiske bistand.
·
Introduktionsprogrammer
(forventet mindreindtægter på 11,3 mill. kr.)
Mindreindtægterne skyldes en forventning om et fald i
antallet af integrationslovsudlændinge i 2005. På baggrund af prognoser
forventes et fald på 415 integrationslovsudlændinge. Dette betyder færre indtægter
til kommunen.
·
Aktivitets-
og samværstilbud (forventet merforbrug på 6,3 mill. kr.)
Merforbruget skyldes primært en betydelig
takststigning i hovedsageligt i Storstrøms Amt vedrørende køb af pladser.
Herudover et mindre fald i indtægterne fra salg af pladser til borgere fra
andre amter.
·
Hjælpemidler
(forventet merforbrug på 6,1 mill. kr.)
Merforbruget skyldes en fortsat afvikling af
ventelister til invalidebiler. Herudover forventes en række afgørelser i Den
Sociale Ankestyrelse, der vil betyde øgede udgifter i 2005 til invalidebiler.
Endvidere forventes merforbrug på lokal- og
handicapcentrenes hjælpemidler, der skyldes et generelt pres på området og
herunder særligt en stigning i udgifter til boligændringer.
Tabel 1. Forventet
afvigelse rammebelagte områder drift og anlæg, inkl. forventede overførsler
|
Bevillingsområde |
Forventet regnskab 2005 pr. oktober |
|
|
|
|
||||
|
|
Vedtaget budget 2005 |
Korrigeret budget 2005 |
Forventet regnskab 2005 |
Forventede overførsler til 2006 |
Forventet afvigelse 2005 |
|
|||
|
Nettoudgifter i 1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Rammebelagte områder, drift |
|
|
|
|
|
|
|||
|
Servicetilbud
til børnefamilier |
2.552.332 |
2.624.612 |
2.551.605 |
75.307 |
2.300 |
|
|||
|
Børnefamilier
med særlige behov |
1.057.848 |
1.072.153 |
1.047.768 |
15.473 |
-8.912 |
|
|||
|
Voksne med
behov for serviceydelser |
435.784 |
468.951 |
455.471 |
7.580 |
-5.900 |
|
|||
|
Voksne med
særlige behov |
644.360 |
683.018 |
651.893 |
29.125 |
-2.000 |
|
|||
|
Stofafhængige |
151.729 |
149.451 |
147.751 |
2.400 |
700 |
|
|||
|
Handicappede |
1.300.684 |
1.362.411 |
1.330.498 |
47.413 |
15.500 |
|
|||
|
Administration |
599.858 |
653.583 |
656.283 |
1.200 |
3.900 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Sum |
6.742.595 |
7.014.178 |
6.841.268 |
178.498 |
5.588 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Rammebelagte områder, anlæg |
|
|
|
|
|
|
|||
|
Servicetilbud
til børnefamilier, anlæg |
165.440 |
300.040 |
186.031 |
114.009 |
0 |
|
|||
|
Børnefamilier
med særlige behov, anlæg |
0 |
0 |
112 |
0 |
112 |
|
|||
|
Voksne med
særlige behov, anlæg |
23.936 |
40.876 |
-26.695 |
67.571 |
0 |
|
|||
|
Stofafhængige,
anlæg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|||
|
Handicappede,
anlæg |
-1.435 |
3.900 |
1.200 |
2.700 |
0 |
|
|||
|
Administration,
anlæg |
3.042 |
13.642 |
12.942 |
700 |
0 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Sum |
190.983 |
358.458 |
173.590 |
184.980 |
112 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Lovbundne områder |
3.731.518 |
3.735.949 |
3.717.868 |
0 |
-18.081 |
|
|||
|
Sum |
3.731.518 |
3.735.949 |
3.717.868 |
0 |
-18.081 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Finansposter |
5.200 |
5.200 |
-43.800 |
0 |
-49.000 |
|
|||
|
Sum |
5.200 |
5.200 |
-43.800 |
0 |
-49.000 |
|
|||
Af
tabel 1 ses det, at der på drift forventes et samlet reelt merforbrug på 5,6
mill. kr. og at der forventes overført driftsmidler på i alt 178,5 mill. kr.
Dette svarer til et forventet teknisk mindreforbrug på 172,9 mill. kr. På anlæg
forventes et reelt merforbrug på 0,1 mill. kr. når der tages højde for
overførsler til 2006 på i alt 185,0 mill. kr., dvs. teknisk forventes der et
mindreforbrug på 184,9 mill. kr. På det lovbundne område forventes et
mindreforbrug på 18,1 mill. kr. og på finansposter forventes en forskydning på
49,0 mill. kr.
Fremtidige finansieringsproblemer
Folketinget
vedtog i juni 2004 "Lov om ændring af lov om anvendelse af Christianiaområdet".
En følge af denne lov er, at Staten ønsker at overdrage sine sociale aktiviteter
beboerrådgivningen "Herfra og Videre" og
"Sundhedshuset" på Christianiaområdet til Københavns Kommune pr.
1. januar 2006.
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen har arbejdet mod overdragelsen af "Herfra
og Videre" og "Sundhedshuset" under forudsætning af, at der
skete en overførsel af bevillingen fra Finansloven til Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen pr. 1. januar 2006.
Slots-
og Ejendomsstyrelsen har dog i slutningen af august meddelt Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen,
at staten ikke vil overføre bevillingen til Københavns Kommune. Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen har derfor overfor Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget indstillet, at "Herfra og Videre" og
"Sundhedshuset" lukkes pr. 1. januar 2006, da der ikke er en
bevilling til den videre drift af de to aktiviteter, hvis de bliver overdraget
til Københavns Kommune pr. 1. januar 2006.
Slots-
og Ejendomsstyrelsen har dog jfr. dagpressen meddelt "Herfra og
Videre"'s bestyrelse, at Slots- og Ejendomsstyrelsen vil bevilge midlerne
til drift af "Herfra og Videre" og "Sundhedshuset" i
2006. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen har dog ikke modtaget denne
bevilling for 2006, hvilket er problematisk, når ansvaret for driften af
"Herfra og Videre" og "Sundhedshuset" overdrages til
Københavns Kommune pr. 1. januar 2006.
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen ser derfor det som muligt finansieringsproblem i
2006, hvis der ikke overføres en bevilling på 2,6 mill. kr. i 2005-P/L til den
kommende Socialforvaltning i budget 2006.
Tredje kvartalsregnskab 2005 pr. oktober
(jf. bilag 2)
Tredje kvartalsregnskabet udviser et mindreforbrug
på driften på 332,5 mill. kr., hvilket er en forskel på 155,7 mill. kr. i
forhold til det forventede regnskab 2005 pr. oktober. Forskellen ligger
hovedsageligt på bevillingsområdet
Børnefamilier med særlige behov da der her fortsat mangler at blive konteret
plejeløn i 2004 og 2005.
Anlægssiden
udviser et mindreforbrug på 104,8 mill. kr., hvilket er 80,1 mill. kr. større
end det forventede regnskab 2005 pr. oktober. Afvigelsen skyldes hovedsageligt
et mindreforbrug på bevillingsområdet Servicetilbud
til børnefamilier, og skal ses i sammenhæng med Børneplanen, som
tilpasses løbende i henhold til reviderende udbygningsplaner og
behovsprognoser, hvilket betyder, at projekter kan blive udskudt, opgivet eller
erstattet af andre.
På
det lovbundne område er der et mindreforbrug på 54,4 mill. kr. Afvigelsen
skyldes hovedsageligt kontanthjælpsområdet, der har oplevet et fald i antal
kontanthjælpsmodtagere i årets første ni måneder.
På
finansposter ses en forskydning på 1.315,8 mill. kr. Forskydningen skyldes, at
der er visse registreringer, som fremtræder i regnskabet p.t., vil blive
udlignet i årets sidste måneder. Likvide midler og momsudligning, der er de to
største poster, forklares af Økonomiforvaltningen.
Mål- og resultater
Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget har for 2005 vedtaget 23 nye mål (jf. FAU 228/2004),
og i regnskabsprognoserne følges der op på resultaterne vedrørende disse mål.
Forventede målresultater
2005 pr. oktober
På
baggrund af forventet regnskab 2005 pr. oktober forventer forvaltningen, at 12
mål opfyldes med 100 pct. eller derover, 4 mål forventes at være tæt på
målopfyldelse (70 pct. eller mere), 5 mål forventes ikke at blive opfyldt i
2005 og 2 mål er der ikke mulighed for opfølgning.
Målresultaterne
er indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1. Herudover er de vedlagt
i særskilt bilag, jf. bilag 3.
Opfølgning på aktivitetstal og
enhedspriser
Opfølgning
på aktiviteter er et krav fra Økonomiforvaltningen til oktober- og aprilprognoserne.
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har derfor besluttet at følge op ved hver
prognose og årsregnskab (FAU 228/04). I prognoserne i 2005 følges der op på de
aktivitetstal, der fremgår af budgetnotaterne fra 2005. De forventede og
realiserede aktivitetstal indgår i det forventede regnskab, jf. bilag 1 samt
tredje kvartalsregnskab, jf. bilag 2. Herudover har Økonomiforvaltningen bedt
om enhedspriser og aktivitetstal på de områder, hvor dette er muligt, jf. bilag
4.
Forventede
overførsler til budget 2006
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer samlet set at overføre 363,5 mill. kr.
til budget 2006.
Midlerne
vedrører hovedsageligt den flerårige Børneplan, Tryghedsplanen, moderniseringsplanen
samt institutionernes opsparing.
Opfølgning på Undersøgelse af forventet
merforbrug i 2003 i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og muligheder for
bedre styring og prognoser (jf. bilag 1)
Ud
af de 19 initiativer som der følges op på er 10 initiativer på nuværende
tidspunkt fuldt implementeret og er derfor udgået af forvaltningens opfølgning
i denne prognose samt fremover.
Tilbage
er de sidste 9 initiativer, hvoraf 7 initiativer implementeres senest medio
2005 og 2 initiativer forventes implementeret senest ultimo 2006.
Forventet løn i 2005
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer et samlet reelt merforbrug på lønninger
på ca. 6 mill. kr. Dette er dels pga. posteringer i 2005, der vedrører 2004
svarende til i alt 4 mill. kr. og dels pga. at forvaltningen ikke forventer at
kunne inddrive for meget udbetalt løn svarende til i alt ca. 2 mill. kr.
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer, at Økonomiforvaltningen kompenserer
for det merforbrug forvaltningen har i forbindelse med udmøntningen af
KTO-forliget, da budgettet for 2005 er fremskrevet lavere end den løn, der rent
faktisk udmøntes. Kompensationen løber op på ca. 10,8 mill. kr.
Herudover
er Accenture i gang med at udkontere de fejl de lavede i forbindelse med årsregnskab
2005, men det er ikke forvaltningen muligt at skønne over hvad nettoposteringerne
for 2004 vil blive.
Demografimidler (jf. bilag 1)
Forvaltningen
tildeles demografimidler på bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier,
Børnefamilier med særlige behov samt Handicappede.
Der
forventes ikke mindreforbrug på demografimidlerne.
SAGSBESKRIVELSE
Der
skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på
lønområdet, dels som konsekvens af det nye lønsystem.
Det forventede regnskab 2005 pr. oktober
(jf. bilag 1)
På Handicapområdet
forventes et samlet merforbrug på driften på 15,5 mill. kr. På anlæg forventes
balance.
Merforbruget på handicapområdet skyldes hovedsageligt et
forventet merforbrug på Pleje og omsorg på 12,8 mill. kr., hvilket hovedsageligt
skyldes handicapcentrenes hjemmepleje og sygepleje, hvor der forventes en øget
tilgang af borgere samt en stigning i plejetyngden, hvilket øger antallet af
visiterede timer (en stigning på 14,8 pct. i antallet af visiterede timer pr.
måned fra 2004 til 2005). Herudover forventes merforbrug på 3,3 mill. kr. på handicapcentrenes bofællesskaber, der
skyldes merforbrug på socialpædagogisk bistand.
Ved Aktivitets- og samværstilbud forventes et merforbrug
på 6,3 mill. kr., som primært skyldes takststigninger i Storstrøms Amt, et
mindre fald i indtægterne fra salg af pladser til borgere fra andre amter samt
merforbrug på institutionsdriften.
På Hjælpemidler forventes et merforbrug på 6,1 mill.
kr., der hovedsageligt skyldes et store pres mht. bevilling af invalidebiler,
herunder en forventning om tab af ankesager i Den Sociale Ankestyrelse.
Herudover et generelt pres på området for øvrige hjælpemidler, der særligt
skyldes stigende udgifter til boligændring.
Der forventes merforbrug på Ledsagerordningen på 1,1
mill. kr. primært pga. følgeudgifter på de købte udenamtslige pladser.
Disse merforbrug dækkes delvist af mindreforbrug på
øvrige områder. Under Forebyggende foranstaltninger forventes et mindreforbrug
på 6,7 mill. kr., der skyldes en forsinkelse i forbindelse med Doman og ABAs
opstart.
Derudover forventes der et mindreforbrug på Fælles
formål og Særlige dagtilbud på 2,3 mill. kr. Det forventede mindreforbrug
skyldes forventet mindreforbrug på handicapcentrenes støttepædagoger, der skal
ses i sammenhæng med forsøg med nye behandlingsformer (Doman og ABA). Herudover
mindreforbrug på institutionsdriften.
På Døgninstitutioner til handicappede børn forventes et
mindreforbrug på 1,3 mill. kr. og vedrører institutionsdriften. Endelige
forventes der mindreforbrug på Rådgivning og rådgivningsinstitutioner på 1,3
mill. kr., hvilket skyldes nedlæggelse af specialkonsulentordningen samt et
mindreforbrug på Botilbud til længerevarende ophold på 1,2 mill. kr. pga. flere
solgte pladser.
Den primære ændring i det forventede regnskab siden
juliprognosen er det indgåede budgetforlig 2006.
På Administrationsområdet
forventes et merforbrug på driften på 3,9 mill. kr. og balance på anlæg.
Merforbruget på driften skyldes udelukkende
IT-etableringsomkostninger i forbindelse med opspiltningen af Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen i tre nye forvaltninger. Forvaltningen har anmodet
om tillægsbevilling vedrørende dette merforbrug og såfremt denne tiltrædes vil
området balancere.
Herudover forv
entes et merforbrug på
Administrationsbygninger pga. et uafklaret mellemværende med Kultur- og
Fritidsforvaltningen vedrørende et lejemål på lokalcenter Ryvang. Dette dækkes
af forventet mindreforbrug på Administration vedrørende vakante stillinger samt
mindreforbrug på den interne service.
På bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier forventes et merforbrug på 2,3
mill. kr. på driften og balance på anlæg.
På Fælles formål forventes et merforbrug på 2,0 mill.
kr., hvilket primært vedrører køb og salg af pladser, der skyldes et fald i
både købte og solgte pladser fra andre kommuner pga. pasningsgaranti i flere omegnskommuner.
Herudover er kommunerne overgået til elektronisk afregning og endelig
afregning, hvilket betyder, at kommunerne i en overgang har sendt regningerne
senere end foregåede år, hvilket har forringet datagrundlaget for de tidligere
prognoser i 2005 og det derfor først er nu forvaltningen har et mere sikkert
datagrundlag.
Der forventes et merforbrug på 1,8 mill. kr. på de
traditionelle dagplejepladser. Der har i 2005 været et gennemsnit på 43 tomme
pladser og disse pladser har det været muligt at medtage i normeringen. Forvaltningen
er nødt til at tage højde for, at antallet af pladser kan variere uden det
samtidigt er muligt at regulere antallet af dagplejere pga. arbejdsmæssige
opsigelsesregler mv.
Endelig opvejes merforbruget delvist af et mindreforbrug
på Tilskud til puljeordninger, der skyldes at institutionen Convivendi endnu
ikke er blevet etableret.
Den primære ændring i det forventede regnskab siden
juliprognosen er det indgåede budgetforlig 2006. Årsagen til merforbrug er at
budgetforliget reducerede områdets budget med 18,3 mill. kr.
På Stofafhængighedsområdet
forventes et merforbrug på 0,7 mill. kr.
Merforbruget ligger udelukkende på Behandling af
stofafhængige, hvor der forventes et merforbrug på entreprisepuljen på 3,9
mill. kr. pga. en betydelig stigning i antallet af brugere i døgnbehandling mv.
Merforbruget dækkes delvist af mindreforbrug på 1,6
mill. kr. vedrørende forankring af Sundhedsteamet og Injektionsprojektet bl.a.
som følge af forsinkelse i opstart. Herudover et mindreforbrug på 1,0 mill. kr.
til køb af metadon på apotek vedrørende brugere overflyttet til eksterne
behandlingspladser. Udgiften til metadon for denne brugergruppe er lavere end
forventet.
Endvidere forventes mindreforbrug på den øvrige
institutionsdrift på i alt 0,6 mill. kr.
På bevillingsområdet Voksne med særlige behov forventes et mindreforbrug på 2,0 mill.
kr. på driften. På anlæg forventes balance.
Mindreforbruget skyldes hovedsageligt et samlet
mindreforbrug på botilbuddene på 3,2 mill. kr., hvilket skyldes en opregulering
af opholdstakster samt en nedskrivning af ejendomsudgifterne på Egtmontgården.
Herudover, at pålægningen af nyt tag på Ringbo har ført til overførsel af en
del pladser til Ringbo satellit, hvilket betyder, at budgettet til Ringbo
satellitterne ikke vil blive forbrugt, førend pålægningen af nyt tag er
afsluttet.
Der forventes et mindreforbrug på Pleje og omsorg på 1,1
mill. kr. vedrørende lokalcentrenes sygepleje,
På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov forventes et samlet mindreforbrug
på 8,8 mill. kr. fordelt med et mindreforbrug på drift på 8,9 mill. kr. og et
forventet merforbrug på anlæg på 0,1 mill. kr. På området forventes overførsler
til 2006 på i alt 15,5 mill. kr.
Mindreforbruget på drift består af flere modsatrettede
bevægelser. Der forventes et merforbrug på Integrerede institutioner på 2,4
mill. kr. pga. en forventet stigning i lokalcentrenes forbrug af støttepædagoger.
På Plejefamilier og opholdssteder samt Forebyggende
foranstaltninger forventes et mindreforbrug på 12,8 mill. kr. Mindreforbruget
er fortsat meget usikkert grundet den manglende udkontering af plejeløn.
Herudover er ligger her en reserve til dækning af evt. merforbrug på Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalgets samlede ramme på i alt 8,8 mill. kr.
Der forventes et merforbrug på Sikrede døgninstitutioner
på 1,2 mill. kr., der skyldes merudgifter som følge af stigende anvendelse af pædagogisk
observation. Herudover stigning i udgiften på andre amters sikrede afdelinger.
Endelig forventes et merforbrug på Administration på 0,3
mill. kr., der vedrører lokalcentrenes bidrag til plejeforeninger.
I det forventede merforbrug på anlæg er der indarbejdet
en reservation af 6,8 mill. kr. til finansiering af budgetforliget 2006.
Den primære ændring i det forventede regnskab siden
juliprognosen er det indgåede budgetforlig 2006.
På
bevillingsområdet Voksne med behov for
serviceydelser forventes et mindreforbrug på 5,9 mill. kr.
På
integrationsområdet forventes et merforbrug på 11,3 mill. kr. på grund af færre
integrationslovsudlændinge og dermed færre indtægter i form af grundtilskud.
Forvaltningen havde budgetteret med 1.650 integrationsudlændinge, men forventer
nu kun 1.235, hvilket er et fald i integrationslovsudlændinge på i alt 415 personer.
Merforbruget på integrationsområdet dækkes af forventet
mindreforbrug på Revalidering og Beskæftigelsesområdet. På Revalidering
forventes et mindreforbrug på 7,1 mill. kr. Mindreforbruget skyldes færre købte
tilbud om revalidering og forrevalidering på lokalcentrene. Herudover forventes
der mindreforbrug på beskæftigelsesområdet på 10,1 mill. kr. Mindreforbruget
skyldes bl.a. den fortsatte usikkerhed om lønsystemets registreringer, den
utilstrækkelige mulighed for elektronisk lønsumsstyring, samt at der forventes
hjemtaget flere tilskud fra EU til særskilte projekter end forventet.
Den primære forskel i forhold til juliprognosen er, at
der forventes en yderligere nedgang i integrationsindtægterne.
På
det Lovbundne område forventes et mindreforbrug på 18,1 mill. kr.
Mindreforbruget
på Kontanthjælp forventes at udgøre 93,6 mill. kr. i forventning om, at der er
2.167 færre modtagere end budgetteret i 2005 samt at en mindre del af de
sparede udgifter til kontanthjælp er øremærket til beskæftigelsesområdet, jf.
budgetforlig 2006, med henblik på dækning af færre refusionsindtægter.
På
Førtidspension forventes et merforbrug på 36,0 mill. kr., hvilket skyldes at
der er flere pensionsberettigede end forventet i starten af 2004, hvor budget
2005 blev beregnet.
På
Sygedagpenge forventes et merforbrug på 18,7 mill. kr., da der særligt i 2.
kvartal var flere sygemeldinger, har et øget antal sager medført en fortsat
stigning i den gennemsnitlige sagsvarighed, hvilket ikke var forventet i
juliprognosen.
På
Boligstøtteområdet forventes et samlet merforbrug på 17,7 mill. kr. pga. et
højere antal modtagere af boligsikring og boligydelse, en højere gennemsnitlig
boligsikring samt udbetaling af boligsikring og boligydelse vedrørende
tidligere år.
På
Fleks- og skånejob forventes et merforbrug på 12,6 mill. kr. som følge af et
stigende antal nytilkendelser og en mere intensiv opfølgning og afklaring af
sagerne. Det har vist sig vanskeligt at formidle alle til fleksjob, derfor
flere på den dyrere ledighedsydelse. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen
har taget initiativ til at imødegå udviklingen og foretage gennemgang af
tilkendelsesprocessen samt opstramning i procedure for opfølgning i forhold til
personer på ledighedsydelse.
På
Husvildeudgifter forventes et mindreforbrug på 9,5 mill. kr. pga. den
målrettede indsats, der har fundet sted i 2003 og 2004 får at nedbringe
udgifterne på området.
På
Beskæftigelsesordningerne forventes et merforbrug på 8,9 mill. kr., hvilket
hovedsageligt skyldes mindreindtægter fra refusion sfa. reguleringe
r af
refusion for 2004.
På
Personlige tillæg forventes et mindreforbrug på i alt 5,5 mill. kr., der skal
ses i sammenhæng med det forventede i antallet af førtidspensionister.
På
jobtræningsordninger (løn til forsikrede ledige, der er ansat på kommunale
arbejdspladser) forventes et mindreforbrug på foreløbig 3,7 mill. kr., da der
ikke forventes at være den stigning i antallet af personer på ordningen som det
var forventet ved budgetlægningen.
På
Integrationsydelser, hvor udgifterne generelt er faldende som følge af
stramninger i lovgivningen, forventes et mindreforbrug på 2,6 mill. kr. Det
skal ses i sammenhæng med et forventet fald i antal modtagere.
Endelig
forventes der merforbrug på institutionerne til behandling af stofafhængige
samt merforbrug på Driftssikring af boligbyggeri vedrørende merudgift til
lejetab, istandsættelse og tomgang vedrørende boliger, hvor kommunen har
anvisningsret.
På Finansposter forventes en forskydning på 49,0 mill. kr., der hovedsageligt
vedrører en mindreudgift på den kortfristede tilgodehavende, pga. fejl i
lønkørslen vedrørende plejeløn i 2004, som først udkonteres i 2005. Herudover
et fald i mellemværende med borgere, kommuner og amter samt en mindreudgift,
der skyldes udgiftsføring i 2005 af forudbetalte beløb til anlægsbevillinger i
2004. Endvidere en mindreudgift i forbindelse med ophør af institution og en
merudgift, der skyldes forbrug af projektmidler i 2005 som er modtaget i 2004.
Herudover forventes der en
forskydning i den langfristede gæld, hvilket skyldes afdrag på prioritetsgæld
vedrørende de selvejende institutioner.
Tredje kvartalsregnskab 2005 pr. oktober (jf. bilag 2)
Tredje kvartalsregnskabet udviser et samlet
mindreforbrug på de rammebelagte områder på 437,3 mill. kr. fordelt med et
mindreforbrug på drift på 332,5 mill. kr. og et mindreforbrug på 104,8 mill.
kr. på anlæg.
Det
lovbundne område udviser et mindreforbrug på 54,4 mill. kr. og finansposter ses
en forskydning på 1.315,8 mill. kr.
Generelt
skal det nævnes, at der har været store vanskeligheder med at periodisere budget
i år. Forvaltningen udarbejder periodiseringen på baggrund af tidligere års
forbrug og med Accentures bogføringsfejl har det været vanskeligt at ramme en
korrekt periodisering. Herudover kommer at der fra 2005 er indført elektronisk
fakturering, hvilket gør at regninger falder på anderledes end tidligere år.
På
bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier udviser tredje
kvartalsregnskabet et samlet mindreforbrug på 121,8 mill. kr. fordelt med et
mindreforbrug 44,3 mill. kr. på drift og et mindreforbrug 77,5 mill. kr. på
anlæg.
Mindreforbruget
på driften skyldes primært et mindreforbrug på Fælles formål, pga. færre
iværksatte pladser samt at fordelingen mellem vuggestuebørn og børnehavebørn er
blevet ændret i henhold til budgettet. Herudover mindreforbrug på køb og salg,
mindreforbrug på de lovbestemte tilskud samt at det kommunale tilskud først
bogføres som det sidste.
Herudover
skyldes mindreforbruget på området forsinkelser og forskydninger i henhold til
Børneplanens fleksible ordninger.
Det forventede mindreforbrug på anlæg skyldes
hovedsageligt den flerårige Børneplan. Midlerne forventes alle at blive
overført til 2006 og mindreforbruget skal derfor ses i sammenhæng med
Børneplanens samlede akkumulerede budget på 2,8 mia. kr.
På
bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov ses et mindreforbrug
på 107,8 mill. kr. på driften og et mindreforbrug på anlæg på 6,7 mill. kr.,
der giver et samlet mindreforbrug på 114,4 mill. kr.
Den væsentligste forklaring på mindreforbruget på driften i det tredje kvartalsregnskab er den fortsat manglende kontering af plejeløn. Der udestår således efter 3. kvartal 2005 udkontering af plejeløn for ca. 188 mill. kr. Heraf vedrører ca. 40 mill. kr. regnskab 2004.
Udover manglende kontering af plejeløn er en
yderligere forklaring på mindreforbruget på driften reserverede midler på i alt
23,1 mill. kr. De 23,1 mill. kr. skal i 2005 udmøntes som besparelse på
Børnefamilier med særlige behov som føl
ge af den indgåede budgetaftale 2006. I
de 23,1 mill. kr. indgår 8,8 mill. kr. til dækning af merforbrug på bevillingsområdet
Handicappede som følge af målgruppeforskydning.
På anlæg skyldes mindreforbruget merindtægter fra
Socialministeriet ifm. etablering og kvalitetsforbedring af sikrede pladser.
Mindreforbruget skal ses i lyset af reserverede midler på i alt 6,8 mill. kr.
til dækning af udgifter vedrørende budgetaftalen 2006.
På
bevillingsområdet Voksne med særlige behov udviser tredje kvartalsregnskabet
et mindreforbrug på driften på 75,5 mill. kr. samt et mindreforbrug på anlæg på
17,1 mill. kr.
De
væsentligste forklaringer på mindreforbruget på driften er problemer med at
finde egnede grunde og bygninger til etablering af boliger for svage grupper.
Et
mindreforbrug, der kan henføres til projekter der alene finansieres af
statslige midler, hvor tilskuddet er modtaget, men hvor udgifterne konteres
løbende.
Et
mindreforbrug på institutioner, som primært kan henføres til regninger
vedrørende elevlønninger, der først vil blive betalt ved udgangen af året.
Et
mindreforbrug af midler, der ønskes overført til andre funktioner, der primært
skyldes overskydende midler fra psykiatriaftalen, som det i forbindelse med
budgetaftalen er besluttet at anvende til modernisering af boliger til
handicappede og psykisk syge.
Mindreforbruget
vedrørende anlæg på 17,1 mill. kr. kan henføres til tryghedsplanen. Midlerne
foreslås overført til 2006, idet de vil blive anvendt i det første halvår af
2006.
Området
Administration udviser et mindreforbrug på 56,4 mill. kr., fordelt med
et mindreforbrug på 55,6 mill. kr. på drift og et mindreforbrug på 0,8 mill.
kr. på anlæg.
Mindreforbruget
på driften skyldes hovedsageligt et mindreforbrug på øvrig administration samt
IT, der modsvares af et merforbrug på løn, der skyldes problemerne med Accenture.
På
bevillingsområdet Handicappede ses et mindreforbrug på 25,0 mill. kr. på
driften og et mindreforbrug på anlæg på 2,7 mill. kr., der giver et samlet
mindreforbrug på 27,7 mill. kr.
Mindreforbruget
skyldes hovedsageligt forsinkelse af fakturering i forbindelse med implementering
af elektronisk fakturering, der har medført, at der er mange konteringer køb og
salg af pladser, som endnu ikke er foretaget.
Herudover et mindreforbrug på Døgnpleje og
aflastning, hvilket skyldes Accentures manglende udkontering af plejeløn.
Tredje
kvartalsregnskab udviser et mindreforbrug på 21,1 mill. kr. på bevillingsområdet
Voksne med behov for serviceydelser, som primært skyldes mindreforbrug
på revalideringsområdet og beskæftigelsesordninger.
På
revalideringsområdet har aktiviteten i tredje kvartalsregnskab ikke været som
forventet, hvilket har givet anledning til et mindreforbrug. Det skyldes
overgangen til nye styringsprincipper og decentralisering af budgetterne på
området. Mindreforbruget på beskæftigelsesordninger skyldes bl.a. forsinkelser
i modtagelsen af regninger, vanskelighederne med lønstyring, herunder
udbetaling af ny løn, samt et mindreforbrug vedrørende et forsinket fælles
projekt med Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen om mentorordning.
Tredje kvartalsregnskabet på bevillingsområdet Stofafhængige udviser et samlet mindreforbrug på 3,2 mill. kr.
Det samlet mindreforbrug på 3,2 mill. kr., skyldes et mindreforbrug på administrationen, som modsvares af et merforbrug på behandlingen af stofmisbrugere. Merforbruget skyldes at lønudgifterne i løbet af året konteres på behandlingen af stofmisbrugere, hvorefter der ved årets udgang sker en omkontering af lønudgifterne til administration.
Mål- og resultater (jf. bilag 3)
Familie-
og Arbejdsmarkedsudvalget har for 2005 vedtaget 23 nye mål (jf. FAU 228/2004),
og i regnskabsprognoserne følges der op på resultaterne vedrørende disse mål.
Forventede målresultater
2005 pr. oktober
På
baggrund af forventet regnskab 2005 pr. oktober forventer forvaltningen, at 12
mål opfyldes med 100 pct. eller derover, 4 mål forventes at være tæt på
målopfyldelse (70 pct. eller mere), 5 mål forventes ikke at blive opfyldt i
2005 og ved 2 mål er der ikke mulighed for opfølgning.
Måleresultaterne er
indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1. Herudover er de vedlagt i
særskilt bilag, jf. bilag 3.
Opfølgning på aktivitetstal og
enhedspriser
Opfølgning
på aktiviteter er et krav fra Økonomiforvaltningen til oktober- og aprilprognoserne.
Forvaltningen har imidlertid valgt at følge op ved hver prognose og årsregnskab.
I prognoserne i 2005 følges der op på de aktivitetstal, der fremgår af
budgetnotaterne fra 2005. De forventede og realiserede aktivitetstal indgår i
det forventede regnskab, jf. bilag 1 samt tredje kvartalsregnskab, jf. bilag 2.
Herudover har Økonomiforvaltningen bedt om enhedspriser og aktivitetstal på de
områder, hvor dette er muligt, jf. bilag 4.
Opfølgning på forventede
aktivitetstal
I
forhold til det budgetterede antal er der en del forventede afvigelser.
På daginstitutionsområdet forventes der:
- 230 færre private
børnepasningspladser (0-2 årige) i forhold til de budgetterede 487
- 97 flere private
børnepasningspladser (3-5 årige) i forhold til de budgetterede 62
- 5 færre købte
private pladser i forhold til de budgetterede 152
- 8 færre solgte
private pladser i forhold til de budgetterede 300
- 84 færre
dagplejepladser i forhold til de budgetterede 1.287
- 53 færre
vuggestuepladser i forhold til de budgetterede 10.299
- 667 færre
børnehavepladser i forhold til de budgetterede 16.579
- 251 færre
fritidshjemspladser i forhold til de budgetterede 2.419
- 74 færre klubpladser
i forhold til de budgetterede 1.421
- 78 færre købte
puljepladser (0-2 årige) i andre kommuner i forhold ingen budgetterede
- 27 flere købte
puljepladser (3-5 årige) i andre kommuner i forhold ingen budgetterede
På
anbringelsesområdet forventes der:
·
20.840 flere
støttepædagogtimer i forhold til de budgetterede 123.660
·
3 flere helårsanbragte i
eget værelse i forhold til de budgetterede 182
·
10 færre helårsanbragte
i familiepleje i forhold til de budgetterede 543
·
10 færre helårsanbragte
på kost- og efte
rskole i forhold til de budgetterede 80
·
10 færre helårsanbragte
på socialpædagogiske opholdssteder i forhold til de budgetterede 128
·
2 færre helårsanbragt i
skibsprojekter i forhold til de budgetterede 4
·
12 flere helårsanbragte
(udgiftssager) i forhold til de budgetterede 200
·
82 flere
foranstaltningstilbud i forhold til de budgetterede 6.018
·
743 flere brugere i
bydækkende forebyggelsesinstitutioner i forhold til de budgetterede 750
·
5 flere pladser på
indenamtslige døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 636
·
1 mere købt plads af
udenamtslige institutioner i forhold til de budgetterede 7
·
2 flere solgte pladser
på egne døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 15
·
1 færre sikret plads i
forhold til de budgetterede 17
·
2.267 flere brugere af
amtslige rådgivningsinstitutioner i forhold til de budgetterede 998
·
7.021 færre brugere af
servicebutikker i forhold til de budgetterede 52.000
På
arbejdsmarkedsområdet forventes der:
·
97 færre i Amtskommunal
revalidering i forhold til de budgetterede 321
På
området for voksne med særlige behov forventes der:
·
5 færre købte pladser
til unge på de kommunale botilbud
·
6 flere købte pladser
til de voksne på de kommunale botilbud
·
10 flere købte pladser
til de voksne på længerevarende amtskommunale botilbud
På stofafhængighedsområdet
forventes der:
·
237 flere i ambulant
behandling i forhold til de budgetterede 1.723
·
2 færre i døgnbehandling
i forhold til de budgetterede 29
·
6 flere i behandling fra
entreprisepuljen i forhold til de budgetterede 91
På
handicapområdet forventes der:
·
2 flere købte pladser på
fælles formål og særlige dagtilbud
·
1 mere solgt plads på
fælles formål og særlige dagtilbud
·
4 flere købte pladser
til aktivitets- og samværstilbud i forhold til de budgetterede 307
·
Solgt 1 færre plads til
aktivitets- og samværstilbud i forhold til de budgetterede 67
·
3 mere vedrørende drift
af egne institutioner i forhold til de budgetterede 523
·
Købt 3 flere udenamtslig
botilbudsplads i forhold til de budgetterede 407
På
overførselsindkomstområdet forventes der:
·
266 færre på løntilskud
og revalidering i forhold til de budgetterede 2.706
·
239 færre på
kontanthjælp under forrevalidering i forhold til de budgetterede 881
·
522 færre på passiv
kontanthjælp i forhold til de budgetterede 14.743
·
559 flere aktiverede
kontankthjælpsmodtagere i forhold til de budgetterede 7.889
·
74 flere på løntilskud
og ledighedsydelse i forhold til de budgetterede 2.751
·
67 færre på
introduktionsydelse i forhold til de budgetterede 175
·
1.063 færre
førtidspensionister i forhold til de budgetterede 21.934
·
304 flere på
sygedagpenge end de budgetterede 5.229
Forventede
overførsler til budget 2006
Familie- og
Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer samlet set at skulle overføre 363,5 mill.
kr. til budget 2006.
Servicetilbud til
børnefamilier
·
Renoveringsprojektet på
Kastelsvej, som først forventes færdigt i 2006 (3,8 mill. kr.)
·
Daginstitutionernes
overførselsadgang (71 mill. kr.)
·
Børneplanen (111,0 mill.
kr.)
·
Sprogstimulering (2,5
mill. kr.)
·
Folkesundhedsplanen (0,2
mill. kr.)
·
Overførsel til
puljeinstitutioner (0,3 mill. kr.)
·
Handleplaner for skævt
normerede institutioner (0,3 mill. kr.)
·
Elektronisk Børnejournal
(0,2 mill. kr.)
Børnefamilier med særlige
behov
·
Aktivitetsbaserede
budgetmodel (4,8 mill. kr.)
·
Ekstra indsats på
Nørrebro (1,0 mill. kr.)
·
Pulje til
kriminalitetsforebyggende tiltag blandt unge (4,7 mill. kr.)
·
Fordeling af minoritets-
og majoritetsbørn i daginstitutioner (2,3 mill. kr.)
·
Kidz+ (0,7 mill. kr.)
·
Aktionsforskningsprojekt
på børne- og ungeområdet (1,0 mill. kr.)
·
Udlevering af sikre
kanyler (1,0 mill. kr.)
Voksne med behov for
serviceydelser
·
Kvarterløftsprojekterne
(5,2 mill. kr.)
·
Mentorordning (2,4 mill.
kr.)
Voksne med særlige behov
·
Moderniseringsplanen
(40,1 mill. kr.)
·
De 4x10 mill. kr. (27,6
mill. kr.)
·
Trykhedsplanen (21,8
mill. kr.)
·
Tag på Ringbo (5,7 mill.
kr.)
·
Etniske hjemløse (0,7
mill. kr.)
·
Beskyttet beskæftigelse
(0,4 mill. kr.)
·
Løn til beboerrådgivere
(0,4 mill. kr.)
Stofafhængige
·
Forskningspulje til
området for Stofafhængige (1,8 mill. kr.)
·
Projekter i
Øresundsvejkvarteret og Mimersgadekvarteret (0,6 mill. kr.)
Handicappede
·
Budgetaftale 2006 (42,7
mill. kr.)
·
Handicapinstitutionernes
overførselsadgang (3,1 mill. kr.)
·
Trykhedsplanen (2,7
mill. kr.)
·
Satspuljemidler vedr.
projektet Kilden (0,8 mill. kr.)
·
EU´s handicapår (0,6
mill. kr.)
·
Intern afregning (0,2
mill. kr.)
Administration
·
Udgifter til
tjenestemænd (1,2 mill. kr.)
·
Effektmåling og styring
(0,7 mill. kr.)
Opfølgning på Undersøgelse af forventet merforbrug i
2003 i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og muligheder for bedre styring
og prognoser
Som følge af det forventede
merforbrug i juliprognosen 2003 beslu
ttede Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget
og Økonomiudvalget, at gennemføre en undersøgelse af økonomistyringen på de
områder, hvor ubalancen var forventet.
Undersøgelsen blev gennemført
af Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Økonomiforvaltningen med assistance
fra Revisionsdirektoratet. Den 10/12 2003 behandlede Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget undersøgelsen (FAU 657/2003) og Økonomiudvalget behandlede
den d. 13/1 2004 (ØU 410/2003). Begge udvalg tog undersøgelsen til efterretning
og tiltrådte de foreslåede initiativer. Det blev ligeledes besluttet, at der
skal ske en opfølgning på de iværksatte initiativer i forbindelse med
regnskabsprognoserne. Den første afrapportering skete i forbindelse med
regnskabsprognosen for april 2004. Afrapportering vedrørende oktober 2005
fremgår i det forventede regnskab 2005 pr. oktober (bilag 1)
Ud af de 19 initiativer som
der følges op på er 10 initiativer på nuværende tidspunkt fuldt implementeret
og er derfor udgået af forvaltningens opfølgning i denne prognose samt fremover.
Tilbage er de sidste 9
initiativer, hvoraf 7 initiativer implementeres senest medio 2005 og 2
initiativer forventes implementeret senest ultimo 2006.
Forventet løn i 2005
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer et samlet reelt merforbrug på lønninger
på ca. 6 mill. kr. Dette er dels pga. posteringer i 2005, der vedrører 2004
svarende til i alt 4 mill. kr. og dels pga. at forvaltningen ikke forventer at
kunne inddrive for meget udbetalt løn svarende til i alt ca. 2 mill. kr.
Familie-
og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer, at Økonomiforvaltningen kompenserer
for det merforbrug forvaltningen har i forbindelse med udmøntningen af
KTO-forliget, da budgettet for 2005 er fremskrevet lavere end den løn, der rent
faktisk udmøntes. Kompensationen løber op på ca. 10,8 mill. kr.
Herudover
er Accenture i gang med at udkontere de fejl de lavede i forbindelse med årsregnskab
2005, men det er ikke forvaltningen muligt at skønne over hvad nettoposteringerne
for 2004 vil blive.
Demografimidler (jf. bilag 1)
Forvaltningen
tildeles demografimidler på bevillingsområderne Servicetilbud til børnefamilier,
Børnefamilier med særlige behov samt Handicappede.
Der
forventes ikke mindreforbrug på demografimidlerne.
MILJØVURDERING
Ingen miljømæssige
konsekvenser.
ØKONOMI
Se ovenstående.
ANDRE KONSEKVENSER
Ingen andre konsekvenser.
HØRING
Ingen
BILAG
·
Forventet regnskab 2005
pr. oktober
·
Tredje kvartalsregnskab
2005 pr. oktober
·
Opfølgning på mål og
resultater
·
Brutto- og
aktivitetsoversigt til Økonomiforvaltningen
Grethe Munk
/
Sven
Bjerre