Regnskabsprognose 2005 pr. januar (Bilag)

4. Regnskabsprognose 2005 pr. januar (Bilag)

FAU 62/2005 J.nr. 62/2005

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget godkender det forventede regnskab 2005 pr. januar (regnskabsprognosen 2005 pr. januar) med henblik på rapportering til og senere behandling af Økonomiudvalget.

at Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget godkender, at der overfor Økonomiudvalget fremsættes tillægsbevilling på 16,3 mill. kr. i 2005 på bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser på funktion 5.60.1 med henblik på teknisk korrektion for den manglende ramme i 2005.

Der skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på lønområdet, dels som konsekvens af det nye lønsystem og dels som konsekvens af overenskomstforhandlingerne pr. 1. april 2005.

• Førtidspension (forventet merforbrug på 85,0 mill. kr.)

• Fleks- og skånejob (forventet merforbrug på 35 mill. kr.)

På baggrund af regnskabsprognosen 2005 pr. januar forventer forvaltningen, at 10 mål opfyldes med 100 pct. eller derover. 10 mål forventes at være tæt på målopfyldelse (70 pct. eller mere) og 2 mål forventes ikke at blive opfyldt i 2005 mens 1 mål ikke har de nødvendige IT-redskaber endnu.

Målresultaterne er indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1.

Opfølgning på aktiviteter er et krav fra Økonomiforvaltningen til oktober- og aprilprognoserne. Forvaltningen har imidlertid valgt at følge op ved hver prognose og årsregnskab. I prognoserne i 2005 følges der op på de aktivitetstal, der blev godkendt af Familie og Arbejdsmarkedsudvalget den 5. maj 2004 (FAU 228/2004). Økonomiforvaltningen har derudover bedt om enhedspriser på de områder, hvor dette er muligt. De forventede aktivitetstal indgår i det forventede regnskab, jf. bilag 1.

Der skal generelt tages et forbehold for forvaltningens forventede regnskab på lønområdet, dels som konsekvens af det nye lønsystem og dels som konsekvens af overenskomstforhandlingerne pr. 1. april 2005.

For så vidt angår overenskomstforhandlingerne forventer Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, at vi kompenseres fuldt ud for eventuelle merudgifter. Dvs. hvis den samlede udgift til overenskomstforhandlingerne for 2005 overstiger de udmøntede midler, forventes budgettet forhøjet med merudgiften.

Hvad angår lønsystemet, kan der komme udgifter til Accenture ud over de midler, forvaltningen allerede har indarbejdet i budgettet. Herudover kan der komme merudgifter som konsekvens af, at udgifter vedrørende 2004 først bliver bogført i 2005, da Accenture forventer at oprydningen for perioden 1. juni 2004 til 31. december 2004 først er endelig på plads 31. april 2005. Dette medfører, at konteringen først sker i 2005, men reelt vedrører 2004.

På bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier forventes et merforbrug på 5,0 mill. kr. på driften og et merforbrug på anlæg på 69,8 mill. kr.

Det forventede merforbrug på anlæg er en del af den flerårige Børneplan og skyldes, at anlægsmidler i Børneplanen har forskudt sig mellem årene, bl.a. som følge af ændrede behovsprognoser. Der var i 2004 et mindreforbrug på Børneplanens anlægsbudget, hvilket skyldtes forsinkelser på anlægsprojekter. I 2005 forventes, jf. FAU 49/2005 forelagt Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget d. 2. februar 2005, et merforbrug på anlæg på 69,8 mill. kr., hvor 25,9 mill. kr. vedrører allerede af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og Økonomiudvalget disponerede midler, og de resterende 43,9 mill. kr. vedrører planlagte men endnu ikke politisk godkendte projekter. Da Børneplanen løbende tilpasses i forhold til opdaterede behovsprognoser, kan det forventede merforbrug ændre sig i løbet af året. Der er dækning for merforbruget indenfor Børneplanen.

Det forventede merforbrug på driften dækker over et forventet mindreforbrug på 5,3 mill. kr. til private børnepasningspladser, der skyldes færre iværksatte pladser, et forventet merforbrug på 5,3 mill. kr. til dagpleje, som skyldes etableringen af flere helårspladser end budgetteret samt et forventet merforbrug på 5,0 mill. kr., der skyldes manglende forældreindbetaling på daginstitutionsområdet. Der er ikke truffet politisk beslutning om en budgetmodel i forbindelse med sæsonudsving, hvilket dels resulterer i et forventet merforbrug på grund af manglende forældreindbetalinger og dels kan få økonomiske konsekvenser pga. afregningsmetoden for merindskrivning.

Herudover er der i budget 2005 indlagt en mindreudgift på 1,0 mill. kr. som følge af omlægning af weekendåbne institutioner. Der mangler imidlertid stadig politisk beslutning om implementeringen af ændringen, hvilket er forudsætningen for at den budgetterede mindreudgift kan realiseres.

På Handicapområdet forventes et merforbrug på 30,7 mill. kr. på driften. Merforbruget skyldes hovedsageligt et merforbrug på forebyggende foranstaltninger på 19,6 mill. kr., der vedrører en forventning om flere forsøgsforløb med alternative behandlingsformer (Doman, ABA mv.) end der er afsat budget til. Herudover forventes et merforbrug på 5,8 mill. kr. til hjælpemidler, der skyldes en fortsat afvikling af ventelister til tekniske hjælpemidler. Der forventes et merforbrug på 5,6 mill. kr. til hjemmeplejen, som skyldes et fortsat pres på hjemmeplejens mere plejetunge brugere og endelig forventes der et merforbrug på 3,9 mill. kr. på døgnpleje til handicappede børn, der skyldes et betydeligt pres på området.

Det forventede merforbrug på ovennævnte områder modsvares delvist af et forventet mindreforbrug på botilbudsområdet på 3,0 mill. kr., som skyldes, at en nedjustering af køb/salg budgettet har resulteret i en forventet budgetreserve. Det skal bemærkes, at der er betydeligt udgiftspres på flere botilbud, bl.a. Vibegården og Verahus. Den samlede budgetramme for drift af botilbud forventes kun at kunne overholdes via stram styring, og ved at merforbrug på enkelte institutioner finansieres via nødpuljer oprindeligt afsat til iværksættelse af foranstaltninger for særligt plejekrævende beboere. Herudover modsvares det forventede merforbrug af et forventet mindreforbrug på rådgivning og rådgivningsinstitutioner på 1,2 mill. kr. vedrørende specialkonsulentordninger, som skyldes, at der er et uudmeldt budget. Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen havde planlagt at oprette egne specialkonsulentordninger men afventer resultatet af strukturreformen, som vil medføre, at der skal afleveres midler til det nye landsdækkende VISO-samarbejde (VISO står for Videns- og Specialrådgivningsorganisation, som er en ny enhed, der skal støtte kommunerne i arbejdet på det sociale område).

På området for Voksne med behov for serviceydelser forventes et merforbrug på 16,3 mill. kr. på driften. Det er i prognosen forudsat, at mindreindtægter på 7 mill. kr. dækkes via det lovbundne område.

Det forventede merforbrug dækker over mindreindtægter på beskæftigelsesordninger på 7,0 mill. kr., som skyldes færre refusionsindtægter fra staten på grund af færre kontanthjælpsmodtagere end budgetteret (mindreindtægten dækkes jf. budgetaftale 2005 af sparede udgifter til kontanthjælpsydelse på det lovbundne område) samt mindreindtægter på integrationsområdet på 16,3 mill. kr., som skyldes, at Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningens ramme i 2005 ved en fejl er blevet beskåret med 16,3 mill. kr., hvilket i 2004 indgik som en ét-årig besparelse for at finansiere omstillingsbidraget. Rammen i 2006 er korrekt.

På revalideringsområdet forventes ingen afvigelser, men overgangen til nye styringsprincipper i 2005 kan påvirke aktiviteten i lokalforvaltningerne samt de budgetterede enhedspriser, og prognosen er derfor meget usikker.

Det bør endvidere bemærkes, at der på nuværende tidspunkt i 2006 forventes et samlet finansieringsbehov i hele København på ca. 70 mill. kr. på integrationsområdet.

På området for Børnefamilier med særlige behov forventes et samlet mindreforbrug i 2005 på 6,8 mill. kr. Det samlede mindreforbruget dækker over et forventet mindreforbrug på anlæg på 6,8 mill. kr. og balance på driften.

Mindreforbruget på 6,8 mill. kr. på anlægssiden skyldes ikke-budgetterede indtægter fra Socialministeriet til dækning af etablerede sanktionspladser i 2003 samt kvalitetsforbedring af eksisterende sanktionspladser i 2004 og 2005.

Den forventede balance på driften dækker over et forventet merforbrug til forebyggende foranstaltninger på 8,7 mill. kr., der skyldes forventede højere aktivitetsniveauer og enhedspriser end budgetteret, et forventet merforbrug på døgninstitutionsområdet på 1,1 mill. kr., som primært skyldes forøgede udgifter til Touretteafdelingen på Tølløse Børne- og Ungdomspension samt et forventet merforbrug på 0,9 mill. kr. til integrerede institutioner, der skyldes en højere aktivitet end budgetteret.

Det forventede merforbrug på disse områder modsvares af et forventet mindreforbrug på 10,3 mill. kr. på plejefamilier og opholdssteder, som skyldes et forventet lavere aktivitetsniveau og enhedspris samt en forventet merindtægt på 0,3 mill. kr. vedrørende statsrefusion til uledsagede flygtningebørn.

På Administrationsområdet forventes et merforbrug på 2,5 mill. kr. på driften. På anlægssiden forventes ingen afvigelser.

Det forventede merforbrug på 2,5 mill. kr. skyldes stigende udgifter til arbejdsskader.

På området for Voksne med særlige behov forventes et mindreforbrug på 2,0 mill. kr. på driften. På anlægssiden forventes ingen afvigelser.

Det forventede mindreforbrug ligger på kommunale botilbud og skyldes en midlertidig underbelægning på Ringbo bocenter på grund af tagrenovering.

På området for Stofafhængige forventes et mindreforbrug på 1,4 mill. kr. på driften. På anlægssiden forventes ingen afvigelser.

Det forventede mindreforbrug ligger på behandling af stofmisbrugere og skyldes færre ejendomsudgifter end forventet til Flinterupgård samt et nedjusteret skøn for metadonudgifter i kvalitetsudviklingsprojekter på ambulatorier.

På det lovbundne område forventes et merforbrug på 7,0 mill. kr. Afvigelsen består af færre udgifter på 44,0 mill. kr., og mindreindtægter fra staten fra refusion på 51,0 mill. kr.

På kontanthjælpsområdet forventes et mindreforbrug på 103,0 mill. kr., som skyldes et fortsat fald i antallet af kontanthjælpsmodtagere. Herudover er der et forventet mindreforbrug på integrationsområdet på 1 mill. kr. som skyldes et fald i antallet af modtagere og et forventet mindreforbrug på sygedagpengeområdet på 8 mill. kr., som skyldes en målrettet indsats mod at nedbringe udgifterne. Der er i 2005 afsat 4,5 mill. kr. til styrket opfølgning, og det var forventet, at denne indsats ville medføre en mindreudgift til sygedagpenge på 30 mill. kr., hvilket er indarbejdet i budgettet. Det forventede regnskab viser nu, at besparelsen bliver større end forventet. Endvidere er der et forventet mindreforbrug på 10 mill. kr. på jobtræningsordninger, der baserer sig på udgifterne og antal pladser i 2004 samt et forventet mindreforbrug på husvildeudgifter på 7,0 mill. kr., som skyldes en effektiv indsats i 2003 og 2004.

Disse mindreforbrug modsvares af et forventet merforbrug på fleks- og skånejobs på 35 mill. kr., der skyldes et stigende antal nytilkendelser på grund af en mere intensiv opfølgning og afklaring af sagerne, et forventet merforbrug på 85 mill. kr. på førtidspensioner, der både skyldes flere nytilkendelser end forventet samt faldende statsrefusionsandel samt et forventet merforbrug på 16,0 mill. kr. på boligstøtte, som skyldes et højere antal modtagere af boligstøtte og udbetalinger af boligstøtte vedrørende tidligere år, samt at den gennemsnitlige boligstøtte er steget mere end satsstigningen.

På finansposter forventes en afvigelse på 7 mill. kr., der skyldes at afdrag af prioritetsgælden vedrørende de selvejende institutioner vil nedbringe den langfristede gæld.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har for 2005 vedtaget 23 nye mål (jf. FAU 228/2004), og i reg nskabsprognoserne følges der op på resultaterne vedrørende disse mål.

På baggrund af regnskabsprognosen 2005 pr. januar forventer forvaltningen, at 10 mål opfyldes med 100 pct. eller derover. 10 mål forventes at være tæt på målopfyldelse (70 pct. eller mere) og 2 mål forventes ikke at blive opfyldt i 2005 mens 1 mål ikke har de nødvendige IT-redskaber til registrering endnu. I denne prognose er ét af målene et 2004 mål mens ét 2005 mål endnu ikke måles.

Måleresultaterne er indarbejdet i det forventede regnskab, jf. bilag 1.

I forhold til det budgetterede antal er der en del forventede afvigelser.

• 12 færre købte private pladser (0-2 årige) i forhold til de budgetterede 152
• 85 færre solgte private pladser (0-2 årige) i forhold til de budgetterede 300
• 131 flere dagplejepladser i forhold til de budgetterede 1.110
• 346 flere vuggestuepladser i forhold til de budgetterede 10.299
• 508 færre børnehavepladser i forhold til de budgetterede 17.294
• 207 færre fritidshjemspladser i forhold til de budgetterede 2.419
• 51 færre klubpladser i forhold til de budgetterede 1.421
• 1 plads mere i puljeinstitutioner i forhold til de budgetterede 389

På anbringelsesområdet forventes der:

• 4.474 flere støttepædagogtimer i forhold til de budgetterede 123.660
• 6 færre helårsanbragte i eget værelse i forhold til de budgetterede 182
• 5 færre helårsanbragte i familiepleje i forhold til de budgetterede 543
• 2 færre helårsanbragte på kost- og efterskole i forhold til de budgetterede 80
• 3 færre helårsanbragte på socialpædagogiske opholdssteder i forhold til de budgetterede 128
• 1 færre foranstaltning i forhold til de budgetterede 6.018
• 3 færre pladser på indenamtslige døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 636
• 1 købt plads mere på udenamtslige døgninstitutioner i forhold til de budgetterede 7

På psykisk syge området forventes der:

• 1 færre køb af midlertidige amtskommunale botilbud i forhold til de budgetterede 2

På handicapområdet forventes der:

• 10 flere døgnplejepladser til børn og unge i forhold til de budgetterede 35
• 2 flere døgninstitutionspladser til handicappede børn i forhold til de budgetterede 38
• 2 færre købte døgninstitutionspladser til handicappede børn i forhold til de budgetterede 20

På overførselsindkomstområdet forventes der:

• 200 færre på løntilskud og revalidering i forhold til de budgetterede 2900
• 1.100 færre på passiv kontanthjælp i forhold til de budgetterede 15.500
• 2.445 flere på førtidspension ud af 19.500 modtagere
• 15 færre på introduktionsydelse i forhold til de budgetterede 175
• 200 færre førtidspensionister i forhold til de budgetterede 21.400

Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen forventer pr. januarprognosen at overføre 3,0 mill. kr.

Den forventede overførsel ligger på bevillingsområdet Servicetilbud til børnefamilier og skyldes et flerårigt renoveringsprojekt på Kastelsvej.

Ingen miljømæssige konsekvenser.

Se ovenstående.

Ingen andre konsekvenser.

Ingen

BILAG

1. Forventet regnskab 2005 pr. januar