Forventet regnskab for 2003 for Bygge- og Teknikudvalget, oktober 2003 samt kvartalsregnskabet for 3. kvartal 2003 for Bygge- og Teknikudvalget

Bygge- og Teknikudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 29. oktober 2003

 

 

Sager til beslutning

 

2.      Forventet regnskab for 2003 for Bygge- og Teknikudvalget, oktober 2003 samt kvartalsregnskabet for 3. kvartal 2003 for Bygge- og Teknikudvalget

 

BTU 481/2003  J.nr. 1429.0001/03

 

 

INDSTILLING

Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller,

at Bygge- og Teknikudvalget godkender kvartalsregnskabet for 3. kvartal 2003

 

at Bygge- og Teknikudvalget godkender forventet regnskab for 2003, oktober 2003

 

at Bygge- og Teknikudvalget godkender de i vedlagte notat beskrevne interne omplaceringer i Bygge- og Teknikudvalget budget for 2003

 

at Bygge- og Teknikudvalget godkender at de ekstra tildelte midler i forbindelse med det pris- og lønskøn reserveres som budgetreser ve og ikke fordeles

 

 

RESUME

Hermed fremsendes Bygge- og Teknikforvaltningens regnskab for de første tre kvartaler af 2003 samt prognose for det forventede årsresultat for 2003. Bygge- og Teknikudvalget har tidligere i mødet d. 27. august 2003 godkendt regnskabet for første halvår, hvor der også blev præsenteret forventninger til 2003 resultatet. Både regnskabsresultatet for 3. kvartal og det forventede årsresultat har udviklet sig en del, hvilket der redegøres for i detaljer i sagsfremstillingen.

 

Forventningerne til forvaltningen samlede driftsresultat er et resultat omkring balancepunktet. Der forventes således at der på forvaltningens samlede drift er et merforbrug på 0,8 mio. kr. Dette er dermed en forbedring i forhold til forventningen afgivet i forbindelse med halvårsresultatet, hvor der blev forventet et merforbrug på 17,4 mio. kr. På anlægssiden er forventningen ændret fra et mindreforbrug på 91,1 mio. kr. ved halvårsregnskabet til et forventet mindreforbrug på 124,3 mio. kr. Både på drifts- og anlægsområdet dækker disse tal over store udsving når der ses på de enkelte enheder i detaljer, hvilket vil fremgå af det følgende.

 

Af væsentlige forhold der har ændret sig siden halvårsregnskabets godkendelse er, at  overførslerne fra 2002 til 2003 nu er bevilget. Dette andrager de 77,2 mio. kr. af de 87,3 mio. kr. Bygge- og Teknikforvaltningen har fået i tillægsbevilling siden aflæggelsen af halvårsregnskabet.

 

Tillægsbevillinger (1.000 kr.)	Pr. juni 2003	Pr. september 2003	I alt
Drift	6.593	55.446	62.039
Anlæg	37.866	32.263	70.129
Finansposter	15.200	-380	14.820
I alt	59.659	87.329	146.988

 

SAGSBESKRIVELSE

Baggrund

Siden Bygge- og Teknikforvaltningen aflagde halvårsregnskab er der givet tillægsbevillinger på i alt 87,3 mio. kr. Dette drejer sig i al væsentlighed om de 77,2 mio. kr. i overførsel af uforbrugte midler fra 2002 til 2003. Samlet har forvaltningen i indeværende år fået tillægsbevillinger på 147 mio. kr.

 

Dermed har Bygge- og Teknikforvaltningen på nuværende tidspunkt et samlet netto driftsbudget på 938,6 mio. kr. og et anlægsprogram på 594,9 mio. kr.

 

Udover den traditionelle prognose for forventet regnskab, regnskab for 3. kvartal skal Bygge- og Teknikforvaltningen aflevere oplysninger om aktivitetstal samt en redegørelse vedrørende udviklingen af finansposterne i perioden 2001-03.

 

Forventet driftsregnskab for 2003

Med den foreliggende prognose er det forvaltningens samlede skøn at resultatet for 2003 bliver et beskedent merforbrug på 0,8 mio. kr. Dette dækker dog over store afvigelser fra de enkelte enheder. Nedenstående tabel viser resultaterne og de store udsving. Enhedernes resultater uddybes i detaljer i vedlagte notat.

 

I ovenstående oversigt er de reelle resultater skjult lidt af at forvaltningens interne omplaceringer ved en fejl ikke er gennemført. Det betyder at enkelte enheder i ovenstående fremstår med et merforbrug, men efter omplaceringen vil de fremstå med et mindreforbrug. Tabellen nedenfor viser resultaterne såfremt udvalget tiltræder de fremlagte omplaceringer.

Herudover er der som beskrevet i bemærkningerne flere sager, hvor det må forventes at Bygge- og Teknikudvalget får en tillægsbevilling i indeværende år. Det drejer sig om 3,8 mio. kr. til Springvand og drikkeposter, samt 3,8 mio. kr. til imødekommelse af DUT-besparelsen i forbindelse med ændringen af dimensioneringen på brandvæsenet. Endelig er det sådan, at hvis Parkering København oplever et indtægtstab udover 5 mio. kr. kompenseres Bygge- og Teknikudvalget med 50 % af det, der ligger udover de 5 mio. kr. Med den nuværende prognose vil dette betyde 0,35 mio. kr.

 

Tilsvarende er der også midler af enhedernes mindreforbrug, der reelt er disponerede, men først anvendes i 2004. Fx anvendes hovedparten af midlerne til arkitektkonkurencen om en bro fra Skuespilhus til Operaen ikke i 2003, men vil komme i 2004.

 

 

Forventet anlægsregnskab for 2003

Tilbagemeldingerne vedrørende anlægsområdet viser forventninger om meget betydelige mindreforbrug på anlægsområdet. Samlet er der forventning om at der skal anvendes 124,3 mio. kr. mindre end budgetteret. Fordelingen er anført i nedenstående tabel. På det lovbundne område forventet der ingen afvigelse mellem forbrug og budget. Det skal bemærkes, at mindreforbruget på anlægsområdet ansøges overført til 2004, da der er tale om forskydninger i projekterne og ikke mindreforbrug.

 

 

Finansposter forventet regnskab 2003

Som det fremgår af indsatte tabel forventes der samlede afvigelser på finansforskydninger på 15,2 mio. kr. Resultatet er primært – som det også fremgår – en følge af, at ganske få enheder budgetterer posterne. Det må derfor også forventes at årsresultatet vil afvige en del fra det her præsenterede, da specielt posteringer omkring årsskiftet vil have stor betydning for kortfristede poster vedrørende gæld og tilgodehavender.

 

Behovet for budgettering af finansforskydninger m.v. er beskrevet nærmere i bilaget Samlet redegørelse finansposter.

Driftsregnskab for 3. kvartal 2003

Det samlede driftsresultat for 3. kvartal 2003 for Bygge- og Teknikudvalgets område viser et merforbrug på 39,8 mio. kr. set i forhold til det periodiserede budget. Tallet dækker dels over meget store udsving mellem enhederne som det fremgår af tabellen nedenfor dels dækker tallet over afvigelser der skyldtes periodiseringsafvigelser, hvor forbruget over året ikke har forløbet som planlagt.  Endelig er flere af resultaterne udtryk for, at de forventninger, der er til årsresultatet, afspejles i kvartalsregnskabet. De største afvigelser er kommenteret i bilaget Bemærkninger til perioderegnskab for 3. kvartal 2003 Bygge- og Teknikudvalgets område.

 

 

Anlægsregnskab for 3. kvartal 2003

I det nedenstående fremgår de forskydninger der er mellem budget og regnskab for anlægsområdet i regnskabet for 3. kvartal 2003. Afvigelser er dels et udtryk for periodeforskydninger indenfor året, men viser også tendensen til de samlede mindreforbrug der er redegjort for i beskrivelsen af det forventede årsresultat for 2003.

 

Finansforskydninger regnskab for 3. kvartal 2003

Som det er anført ovenfor budgetterer meget få enheder med finansposter, og ingen enheder periodiserer deres budgetter. Alle udsving fremstår derfor som afvigelser. Resultatet for 3. kvartal er en netto afvigelse på 67,2 mio. kr., hvilket er resultatet af store forskydninger i kortfristet gæld og tilgodehavender samt få enkelte andre poster.

Behovet for budgettering af finansforskydninger m.v. er beskrevet nærmere i bilaget

Samlet redegørelse finansposter.

 

Interne omplaceringer i Bygge- og Teknikudvalgets budget

I vedlagte bilag Tillægsbevillinger og forslag til interne omplaceringer er præsenteret forslag til interne omplaceringer på i alt 25,2 mio. kr. Af disse er omplaceringer for samlet 3,9 mio. kr. tiltrådt ved udvalgets behandling af halvårsregnskabet. Da omplaceringen endnu ikke er gennemført i KØR er disse poster medtaget i oversigten.

 

Økonomi

-

 

Miljøvurdering

-

 

Høring

-

 

Andre konsekvenser

-

 

BILAG VEDLAGT

1.      Forventet regnskab for Bygge- og Teknikudvalget, oktober 2003

2.      Bemærkninger til forventet regnskab for Bygge- og Teknikudvalgets område

3.      Regnskab for 3. kvartal 2003 for Bygge- og Teknikudvalget, oktober 2003

4.      Bemærkninger til perioderegnskab for 3. kvartal 2003 for Bygge- og Teknikudvalgets område

5.      Oversigt over tillægsbevillinger og forslag til interne omplaceringer

6.      Samlet redegørelse vedrørende finansposter Bygge- og Teknikforvaltningen

7.      Aktivitetsopfølgning på udvalgte områder i Bygge- og Teknikforvaltningen, oktober 2003

8.      Prognose for 2003 for Kommune Teknik København

 

Mette Lis Andersen