Bygge- og Teknikudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 24. marts 2004

 

 

Sager til beslutning

 

1.      Regnskab 2003 for Bygge- og Teknikudvalget

 

BTU 148/2004  J.nr. 1420.0005/03

 

 

INDSTILLING

Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller, at Bygge- og Teknikudvalget godkender regnskabet for 2003

 

RESUME

Økonomiudvalget vedtog på sit møde den 4. november 2003 regnskabscirkulæret for Regnskab 2003. Bygge- og Teknikforvaltningen har i overensstemmelse med dette udarbejdet regnskab 2003 med tilhørende bilag.

Regnskab 2003 for Bygge- og Teknikudvalget viser samlet et mindreforbrug på forvaltningens rammebelagte driftsområder på 23,2 mio. kr. Af dette udgør byfornyelsesområdet 5,5 mio. kr. På de rammebelagte anlægsområder er mindreforbruget på 231,8 mio. kr., hvoraf byfornyelsen udgør 94,9 mio. kr.

Der er et mindreforbrug på 6,7 mio. kr. på forvaltningens lovbundne områder og endelig en forbedring under finansforskydningerne på 62,9 mio. kr. Forbedringen under finansposter er udtryk for øget gæld og mindre tilgodehavender, og skal altså ses som en forbedring af kommunens likviditet og ikke nødvendigvis Bygge- og Teknikforvaltningen økonomi.

Samtlige netto mindreforbrug/merindtægter søges overført til 2004, hvor overførs elsadgangen driftsområdet forventes udvidet med 6,9 mio. kr. som følge af afstemningssagen, hvor Økonomiudvalget har indstillet at Vej & Parks netto merudgifter kompenseres.

Der gives i sagsfremstillingen en udbygget forklaring af resultatet, men for den fulde gennemgang af alle væsentlige poster henvises til bilag 1 med regnskabsbemærkninger. regnskabsbemærkningerne foreligger i udkast og fremsendes i endelig form til Økonomiforvaltningen den 2. april 2004. Efter tidsplanen behandles det endelige regnskab i Økonomiudvalget d. 27. april 2004.

 

SAGSBESKRIVELSE

Bygge- og Teknikudvalget skal i henhold til regnskabscirkulæret godkende Bygge- og Teknikforvaltningens udkast til specielle og generelle bemærkninger til regnskab 2003. Der er som bilag til denne indstilling endvidere vedlagt de øvrige bilag til regnskabet, dvs. personaleoversigt, redegørelse for opgaver udført for andre offentlige myndigheder, garanti- og eventualforpligtigelser, selskabsoversigt og låneberettigede udgifter. Disse oversigter er løbende igennem regnskabsprocessen afleveret til Økonomiforvaltningen.

Bygge- og Teknikudvalget samlede ramme er i budgetåret udvidet med netto 69,9 mio. kr. på driftsområdet og netto 124,4 mio. kr. på anlægsområdet. Af disse samlede 194,3 mio. kr. udgør 108,7 mio. kr. overførsler fra 2002.

Forvaltningens samlede nettoresultat er igen i 2003 præget af de økonomiske forhold omkring KTK. Således har der været et betydeligt mindreforbrug på Sekretariatets område, hvilket i altovejende grad er resultatet af en strategisk opbygning af forvaltningen pulje til imødekommelse af de økonomiske problemer i KTK der har været kendt igennem hele regnskabsåret. Herudover er der mindreforbrug på Vej & Parks område samt merindtægter under Byggeri & Boligs område samt en betydelig mindreindtægt i Kommune Teknik København.

 

Tabel 1. Regnskab 2003 opdelt på bevillingsområder

Bevillingsområder	Korrigeret	Resultat	Afvigelse
Netto tal i mio. kr.	Budget
Rammebelagte områder, drift	945,1	921,9	-23,2
Byfornyelse	160,1	154,6	-5,5
Bygge- og Teknikforvaltningen	785,0	767,3	-  17,7
Rammebelagte områder, anlæg	748,5	516,7	-231,8
Byfornyelse	447,9	353,1	-94,8
Bygge- og Teknikforvaltningen	300,6	163,6	- 137,0
Lovbundne områder i alt	34,0	27,3	-6,7
Finansposter	10,5	-52,4	-62,9
I alt	1.738,1	1.404,5	-333,6
+ = merforbrug/mindreindtægter - = mindreforbrug/merindtægter

 

Resultat for rammebelagte driftsudgifter

Regnskab 2003 for Bygge- og Teknikudvalget viser samlet et mindreforbrug på forvaltningens rammebelagte driftsområder på 23,2 mio. kr. Af dette udgør byfornyelsesområdet 5,5 mio. kr.

Netto resultatet for 2003 dækker over en række bruttoafvigelser – både når der ses på enhederne og indenfor enhederne. Nedenfor i tabel 2 er resultatet for de enkelte enheder vist og de største kroneafvigelser kommenteres kort. De fyldestgørende bemærkninger til alle væsentlige afvigelser (+/- 2 mio. kr.) skal findes i bilag 1.

 

Tabel 2. Regnskab 2003 opdelt på enheder

447,9

Rammebelagte områder, drift Netto tal i mio. kr.	Korrigeret budget	Resultat	Afvigelse
Sekretariatet	84,2	51,3	-32,9
Plan & Arkitektur, Administration	56,7	56,5	-0,2
Plan & Arkitektur, Byfornyelseskontoret	160,1	154,7	-5,5
Byggeri & Bolig	51,9	29,6	-22,2
Vej & Park	486,6	482,6	-4,0
Parkering København	-107,9	-109,7	-1,8
Københavns Kirkegårde	52,9	51,4	-1,5
KommuneTeknik (KTK)	-12,4	32,6	45,1
Rådg. ing. og ark. (RIA)	-1,2	-1,2	0,0
Københavns Brandvæsen	174,2	174,1	-0,1
Driftsudgifter i alt	945,1	921,9	-23,2
Rammebelagte områder, anlæg Netto tal i mio. kr.	Korrigeret budget	Resultat	Afvigelse
Plan & Arkitektur, Byfornyelseskontoret	353,1	-94,9
Byggeri & Bolig	29,5	15,1	-14,5
Vej & Park	240,1	118,4	-121,7
Københavns Kirkegårde	31,0	30,2	-0,8
Anlægsudgifter i alt	748,5	516,7	-231,8
Lovbundne områder Netto tal i mio. kr.	Korrigeret budget	Resultat	Afvigelse
Plan & Arkitektur, Byfornyelseskt.	34,0	27,3	-6,7

 

Udvalgte bemærkninger til driftsresultatet på enhedsniveau

På Sekretariatets område er der et netto mindreforbrug på 32,9 mio. kr. Af disse er de 24,9 mio. kr. ikke forbrugte puljemidler, 3 mio. kr. er ikke anvendt da konkurrencen om Kvæsthusbroen er udskudt, og endelig er 2,6 mio. kr. et mindreforbrug på puljen afsat til kompensation af Parkering København ved permanente nedlæggelser af P-pladser.

Merindtægter under Byggeri & Bolig vedrørende ibrugtagningstilladelser og Stadskonduktørembedet er hovedforklaringen på enhedens netto mindreforbrug på 22,2 mio. kr.

Hos Vej & Park er netto mindreforbruget på 4,0 mio. kr. resultatet af et mindreforbrug til vinter, afvikling af lager og konsekvenserne af afstemningssagen.

Resultatet i KTK er der redegjort for i særskilt regnskabsrapport, hvorfor der her blot skal nævnes at årets samlede resultat blev et budgetmæssigt underskud på 45,1 mio. kr. Resultatet er konsekvensen af manglende omsætning og opretning af en række regnskabsmæssige afvigelser fra tidligere år.

 

Resultat for rammebelagte anlægsudgifter

På anlægsområdet er der samlede afvigelser på 231,8 mio. kr. Beløbet er over 100 mio. kr. højere end sidste års resultat, hvilket primært kan henføres til anlægsområdet under Vej & Park, hvor det største enkeltprojekt er udskydelsen af arbejdet med Ringbanen. Hertil kommer mindre forskydninger spredt på en række øvrige projekter, endnu ikke udbetalte midler fra Byudviklingspuljen 27,8 mio. kr.) samt forskydninger projekterne Cirkusplads og Gefion (11,4 mio. kr.).

De 94,9 mio. kr. af det samlede beløb kan henføres til Plan & Arkitektur, Byfornyelseskontoret, hvor der har været en merindtægt vedrørende Sanering på 37,0 mio. kr. Merindtægten kommer idet statstilskuddet til saneringsplanen vedrørende Brumleby er modtaget i 2003. På grund af sagens meget lange forløb og dermed usikkerheden om tidspunktet for indtægten, har posten ikke været budgetteret i 2003. Herudover har der været et mindreforbruget til byfornyelse, der skyldtes at det ikke i fuldt omfang har været muligt at forudse, hvor meget de faldende statslige rammer ville betyde for kontantbehovet. Der er løbende ved kalkuleudarbejdelsen blevet gjort opmærksom på det forventede mindreforbrug.         

Under Byggeri & Bolig har der til Grønne Gårde været et netto mindreforbrug på 14,5 mio. kr., hvilket dels forklares af at den statslige refusionsramme er blevet reduceret, hvilket har medført at kontantbevillingen ikke kunne udnyttes fuldt ud, og dels en meget sen tilførsel af midler fra byfornyelse.

 

Regnskab for lovbundne udgifter

Driftssikring af boligbyggeri er et lovbundet område, og der har i 2003 været et mindreforbrug på 6,9 mio. kr., hvor den primære forklaring er at projekterne ikke er kommet til udbetaling i den takt det var forudsat ved budgetlægningen.

 

Regnskab for finansposter

Samlet er resultatet vedrørende finansposter en netto forbedring af likviditeten med 62,9 mio. kr. Som der er redegjort for i forbindelse med oktober kalkulen 2003, så er der flere enheder der ikke har budgetlagt deres finansposter, hvorfor alle resultater der ikke er neutrale for kommunens kasse vil fremstå som finansforskydninger. Kommunen opererer generelt på dette område med begreberne forværring/forbedring. Det er vigtigt at bemærke at dette udelukkende er i forhold til kommunens likviditet. Det er rigtigt at en øget gæld er positivt for likviditeten, men om det er en økonomisk forbedring er usikkert.

Der er i bilag 1 redegjort nærmere for de enkelte poster.

 

Afstemningssagen

Der er på driftsområdet kort redegjort for sagens konsekvenser hos Vej & Park. Herudover er der som følge af sagen foretaget en række posteringer direkte på status i dels Plan & Arkitektur og dels Vej & Park. Posteringerne er en konsekvens af afstemningssagen og der er redegjort for de enkelte poster i denne og til dels i vedlagte bilag 1.

 

Øvrige bilag (Indsat bagerst i bilag 1)

Udover er de omtalte bilag er der vedlagt en række oversigter, som Bygge- og Teknikforvaltningen løbende har afleveret til Økonomiforvaltningen. Bilag der ikke er henvist direkte til i det ovenstående kommenteres kort.

Personaleoversigt: Bygge- og Teknikforvaltningen har i 2003 haft en samlet udgift til lønninger på 907,7 mio. kr. mod et budget på 910,8 mio. kr. Det kan yderligere bemærkes at antallet af årsværk er faldet med 56 siden 2002.

Redegørelse for opgaver udført for andre offentlige myndigheder: Det er et lovkrav at der årligt redegøres for de opgaver der er løst for andre offentlige myndigheder. Bygge- og Teknikforvaltningen har via KTK og Parkering København løst opgaver for andre offentlige myndigheder for samlet 3,4 mio. kr. med en netto fortjeneste på 50 tkr.

Garanti- og eventualforpligtelser: Oversigten viser de samlede garantier, der er udstedt af Bygge- og Teknikforvaltningen til boliger af forskellig karakter. Det samlede garantibeløb udgør 7,6 mia. kr., hvilket er ca. 200 mio. kr. højere end primo 2003.

Selskabsoversigt: Oversigt over de selskaber hvor medlemmer af Bygge- og Teknikudvalget deltager og hvor Bygge- og Teknikudvalget er ansvarligt udvalg. Dog er Amager Strandpark medtaget selv om det ansvarlige udvalg er Økonomiudvalget. At dette selskab er medtaget skyldtes, at Vej & Park er sekretariat for selskabet og at bevillingerne fra Københavns Kommune håndteres som bevillingsområde under Vej & Park.

 

Låneberettigede udgifter: Københavns Kommune kan ikke låne frit, men er begrænset af den offentlige lånebekendtgørelse. Af denne bekendtgørelse fremgår en række udgifter, der automatisk giver låneadgang. Oversigten er derfor en opgørelse over de samlede udgifter der afholdt af Bygge- og Teknikforvaltningen og som giver en såkaldt låneramme for Københavns Kommune. Samlet har Bygge- og Teknikforvaltningen i 2003 netto afholdt udgifter, der giver Københavns Kommune en låneadgang på 357,3 mio. kr.

 

 

BILAG VEDLAGT

Bilag 1          Specielle bemærkninger til regnskab 2003 & Bilag

 

Mette Lis Andersen