Lukket punkt: Kommune Teknik Københavns økonomi

13. Lukket punkt: Kommune Teknik Københavns økonomi

BTU 75/2003 J.nr. 700.0001/03

Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller, at Bygge- og Teknikudvalget godkender

Kommune Teknik København har oplyst, at regnskabet for 2002 vil resultere i en væsentlig mindreindtjening i forhold til det forventede i løbet af året. Det foreløbige regnskab viser en mindreindtjening på 28,6 mio. kr.

Revisionen er anmodet om at foretage en gennemgang af regnskabet for Kommune Teknik København for 2002.

Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller at underskuddet i Kommune Teknik Københavns dækkes af mindreforbrug vedrørende byfornyelse i 2002.

Resultatet betyder, at der i 2003 vil være behov for at gennemføre en række tilpasninger af virksomheden samt analyser og styrkelse af virksomheden, og dette vil medføre en række engangsomkostninger.

Bygge- og Teknikforvaltningen vil i forbindelse med overførselssagen fra 2002 til 2003, der vil blive behandlet i udvalget i forbindelse med forventet regnskab i april, foreslå, at der afsættes en pulje på 10 mio. kr. til disse tilpasningsomkostninger af mindreforbruget vedrørende byfornyelse i 2002.

Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller endvidere, at der nedsættes en arbejdsgruppe i samarbejde med økonomiforvaltningen, der nærmere skal bedømme den overordnede styring af virksomheden samt vurdere økonomistyringen i virksomheden på baggrund af det uventede regnskabsresultat. Forvaltningen indstiller, at der udarbejdes kommissorium til godkendelse i Bygge- og Teknikudvalget.

Forvaltningen forudsætter, at arbejdet med bedømmelse af rammevilkår mv. kan afsluttes inden udgangen af april, og samtidig kan der forelægge en vurdering af økonomistyringen. Herefter vil en evt. implementering af supplerende styringsværktøj i virksomheden kunne gennemføres.

Kommune Teknik København blev dannet i 1998/1999, og virksomheden har i hele perioden haft vanskeligt ved at leve op til de fastlagte krav.

I 2001 var resultatet dog noget bedre end året før, og i løbet af 2002 var det vurderingen, at virksomheden ville kunne leve op til de fastlagte krav. I december var vurderingen, at der ville være tale om en lille mindreindtjening.

Kort før regnskabsafslutningen har det imidlertid vist sig, at mindreindtjeningen vil være betydeligt større end forudsat. Det betyder, at der vil være behov for at skaffe dækning for de manglende indtægter og at der er behov for at gennemføre en fremadrettet vurdering og tilpasning af virksomheden.

På baggrund af forløbet og resultatet er der sendt anmodning til revisionen om at foretage en større undersøgelse af Kommune Teknik Københavns regnskab for 2002.

Bygge- og Teknikforvaltningen foreslår, at mindreindtægten i Kommune Teknik København i regnskab 2002 dækkes af mindreudgifter til byfornyelse i 2002.

Det foreløbige regnskab for KTK viser mindreindtægter på 28,6 mio. kr. De præcise tal kan først opgøres når regnskabet foreligger.

Det uforudsete regnskabsresultat for 2002 for Kommune Teknik København samt virksomhedens resultater de tidligere år betyder, at der må sættes særlig fokus på virksomheden og den fastlagte styring af virksomheden. Bygge- og Teknikforvaltningen indstiller, at der nedsættes en arbejdsgruppe, der skal se nærmere på de overordnede styringsprincipper og tilpasningsmuligheder, som er givet til virksomheden, herunder størrelsen og sammensætningen af overskudskravet samt reguleringen af kravet. Det er bl.a. ansættelsesformer, pensionsbetalinger, investeringer mv.

Endvidere skal arbejdsgruppen se nærmere på økonomistyringen i virksomheden på baggrund af det uforudsete regnskabsresultat.

Endelig foreslås, at arbejdsgruppen skal vurdere de fremtidige indtjeningsmuligheder i virksomheden, og at arbejdsgruppen i den forbindelse vurderer behovet for at inddrage ekstern bistand.

Der er vedlagt notat med en uddybning af indholdet af en sådan analyse, som forvaltningen forudsætter gennemført inden udgangen af april 2003, dog således at en evt. implementering af nye økonomi- og projektstyringsværktøjer ikke vil kunne gennemføres inden for den fastlagte tidsramme.

Bygge- og Teknikforvaltningen vurderer på baggrund af det foreløbige regnskabsresultat, at der vil være behov for tilpasninger af virksomheden i 2003, og at denne tilpasning vil være forbundet med væsentlige omkostninger.

Bygge- og Teknikforvaltningen vil i forbindelse med overførselssagen fra 2002 til 2003, der vil blive behandlet i udvalget i forbindelse med forventet regnskab i april, foreslå, at der afsættes en pulje på 10 mio. kr. til disse tilpasningsomkostninger af mindreforbruget vedrørende byfornyelse i 2002.

Forvaltningen vurderer, at der i regnskabet for 2002 vil være mindreudgifter vedrørende byfornyelse på ca. 75 mio. kr.

Niveauet for byfornyelse i Københavns Kommune har været bestemt af de statslige rammer for byfornyelse, og Bygge- og Teknikforvaltningen vurderer, at der ved opretholdelse af denne praksis vil være mulighed for at dække de forventede fremtidige kommunale udgifter til byfornyelse inden for de afsatte rammer til byfornyelse i årene 2003 og frem.

Der er vedlagt notat om byfornyelse.

Det endelige regnskab foreligger ikke endnu, men en foreløbig opgørelse viser en mindreindtægt i Kommune Teknik København på 28,6 mio. kr.

Underskuddet i Kommune Teknik København i 2002 foreslås dækket af mindreforbrug vedrørende byfornyelse i 2002.

Der foreslås endvidere, at der af mindreforbruget vedrørende byfornyelse reserveres 10 mio. kr. til tilpasninger mv. i Kommune Teknik København i 2003.

Der er et mindreforbrug vedrørende byfornyelse på ca. 75 mio. kr.

Notat med forslag til analyser af Kommune Teknik København

Notat om byfornyelse

Bemærkninger til problemstillinger rejst i direktørens redegørelse

Ole Sperling