Regnskabsprognose pr. april 2007
Regnskabsprognose pr. april 2007
Borgerrepræsentationen
DAGSORDEN
for Ordinært møde torsdag den 30. august 2007
BR 318/07
Regnskabsprognose pr. april 2007
Regnskabsprognose pr. april 2007
Indstilling fra Økonomiudvalget om,
1. at Socialudvalget kan søge omplacering af 15 mill. kr. i budget 2007 fra bevillingsområdet Stofafhængige (rammebelagt) til bevillingsområdet Handikappede (ES) i forbindelse med indstilling om bevillingsmæssige ændringer, samt
2. at Socialudvalgets redegørelse for merforbruget på hjemmeplejen til handikappede tages til efterretning med anmodning om, at Socialforvaltningen fremadrettet månedligt orienterer Socialudvalget om status samt effekten af de iværksatte tiltag.
(Socialudvalget)
Socialforvaltningen skal aflevere regnskabsprognose
pr. april 2007 til Økonomiforvaltningen. Socialforvaltningen skal til
aprilprognosen vedlægge redegørelse for hjemmepleje til handicappede.
INDSTILLING OG Beslutning
|
Indstilling fra
Økonomiudvalget om, 1.
at
Socialudvalget kan søge omplacering af 15 mill. kr. i budget 2007 fra bevillingsområdet
Stofafhængige (rammebelagt) til bevillingsområdet Handikappede (ES) i
forbindelse med indstilling om bevillingsmæssige ændringer, samt 2.
at
Socialudvalgets redegørelse for merforbruget på hjemmeplejen til handikappede
tages til efterretning med anmodning om, at Socialforvaltningen fremadrettet
månedligt orienterer Socialudvalget om status samt effekten af de iværksatte
tiltag. (Socialudvalget) |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen har
indkaldt til udvalgenes regnskabsprognose for 1. kvartal 2007.
Regnskabsprognosen består af forventet regnskab 2007, regnskab efter første
kvartal og opfølgning på ydelsernes pris og mængde samt mål og resultater.
Det fremgår
Økonomiforvaltningens indkaldelse at udvalgets prognose for 1. kvartal 2007
også skal indeholde indberetning om opfølgning på rammen for serviceudgifter
samt opfølgning på reserverede mindreudgifter på serviceområderne (finansiering
af 30 mill. kr. til at dække merudgifter under
Økonomiforvaltningen har i
brev af 16. marts 2007 ligeledes anmodet om, at Socialforvaltningen redegør for
merforbruget i regnskab 2006 samt nedbringelse af forventet merforbrug 2007
vedr. hjemmepleje til handicappede og vedlægger denne redegørelse
aprilprognosen.
Løsning
Socialforvaltningen forventer
et samlet reelt merforbrug på de styrbare rammer på i alt 15,4 mill. kr.,
fordelt med forventet mindreforbrug på det rammebelagte driftsområde på i alt
13,1 mill. kr. og et forventet merforbrug på de efterspørgselsstyrede områder
på i alt 28,5 mill. kr. I den reelle afvigelse er der indregnet overførsler til
2008 på i alt 4,6 mill. kr.
På anlæg forventes balance.
På de efterspørgselsstyrede
overførsler forventes et mindreforbrug på 19,7 mill. kr., der først og fremmest
skyldes forventet mindre
forbrug på sociale formål som følge af en forventning
om et fald i antallet af udbetalte enkeltydelser.
På finansposter forventes
balance.
Tabel 1.
Styrbare rammer
|
Bevilling |
April |
|||||
|
|
Vedtaget budget
2007 |
Korrigeret budget
2007 |
Forventet regnskab
2007 |
Forventet teknisk
afvigelse 2007 |
Forventede
overførsler til 2008 |
Forventet
afvigelse 2007 |
|
Nettoudgifter i
1.000 kr. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Børnefamilier med særlige behov |
1.063.987 |
1.063.987 |
1.061.093 |
-2.894 |
4.000 |
1.106 |
|
Voksne med behov for serviceydelser |
60.524 |
60.524 |
60.524 |
0 |
0 |
0 |
|
Voksne med særlige behov |
599.820 |
599.820 |
597.520 |
-2.300 |
0 |
-2.300 |
|
Stofafhængige |
344.496 |
344.496 |
327.243 |
-17.253 |
0 |
-17.253 |
|
Handicappede |
1.302.969 |
1.302.969 |
1.333.465 |
30.496 |
0 |
30.496 |
|
Administration |
436.043 |
436.043 |
438.834 |
2.791 |
580 |
3.371 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sum |
3.807.839 |
3.807.839 |
3.818.679 |
10.840 |
4.580 |
15.420 |
Af bilag 1 er de enkelte
bevillingsområder nærmere beskrevet.
Den væsentligste
problemstilling i det forventede regnskab er et forventet merforbrug på
handicapområdet på i alt 30,5 mill. kr. På det rammebelagte driftsområde på
handicap forventes merforbrug på i alt 2,0 mill. kr. der primært skyldes
merforbrug til botilbud til længevarende ophold samt til kontakt- og
ledsagerordninger. På efterspørgselsstyrede overførsler på handicap forventes
et merforbrug på 28,5 mill. kr. Det forventede merforbrug er sammensat af en
række mer- og mindreforbrug, og vedrører primært et forventet merforbrug på
pleje og omsorg m.v. af handicappede på 24,7 mill. kr., et forventet merforbrug
på botilbud til midlertidige ophold på handicappede på 6,5 mill. kr., samt et
forventet merforbrug på hjælpemidler på 5,0 mill. kr.
Der gøres opmærksom på at det
i forbindelse med aprilprognosen forudsættes, at gråzoneafregningen
fremadrettet sker efter konkret ressourcetræk, svarende til den aftale som
Socialforvaltningen og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har indgået. Denne
aftale indebærer at Socialforvaltningen fremadrettet vil få en højere
kompensation fra Sundheds- og Omsorgsforvaltningen end tidligere.
Socialforvaltningens 1.
kvartalsregnskab 2007 udviser et samlet mindreforbrug på de styrbare rammer på
4,6 mill. kr., der på driften er fordelt med et mindreforbrug på de
rammebelagte områder på 8,1 mill. kr. og et merforbrug på de
efterspørgselsstyrede områder på 7,5 mill. kr. Anlæg udviser et mindreforbrug
på 4,6 mill. kr. Afvigelsen svarer til 0,56 pct. af det periodiserede budget.
Kvartalsregnskabet fremgår af bilag 3.
Socialforvaltningen skal
følge op på det samlede forbrug på serviceudgifterne holdt op mod budget for
serviceudgifter. I det forventede regnskab er serviceudgifterne 29,0 mill. kr.
større end budget, hvilket svarer til 0,7 pct. af vedtaget budget til
serviceudgifter.
Socialforvaltningen fremsender
i forbindelse med regnskabsprognosen pr. 2007 teknisk regneark til
Økonomiforvaltningen som indeholder oplysninger bruttoopgørelse, aktivitetstal
og enhedspriser. Det tekniske regneark er ikke vedlagt denne indstilling.
Redegørelse for merforbruget
på hjemmeplejen på handicappede, som skal vedlægges aprilprognosen, er vedlagt
som bilag 5.
Økonomi
Er beskrevet i sagen.
Videre proces
Økonomiforvaltningen
udarbejder på baggrund af udvalgenes indberetninger af aprilprognosen en samlet
indstilling om aprilprognosen.
Socialforvaltningen
fremsender redegørelse om merforbrug på hjemmeplejen til Økonomiforvaltningen
med henblik på behandling af redegørelsen af Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen.
Efter godkendelse i
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen af anmodning om omplacering af midler
i budget 2007 fra bevillingsområde Stofafhængige til bevillingsområde
Handicappede fremsendes anmodning om ikke-varig omplacering af 15,0 mill. kr. i
den kommende sag om bevillingsmæssige ændringer.
Bilag
-
Oversigt over
politisk behandling
1.
Socialforvaltningens
regnskabsprognose 2007 pr. april – Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder
2.
Forventet
regnskab pr. april 2007
3.
Kvartalsregnskab
pr. april 2007
4.
Mål og resultater
pr. april 2007
5.
Redegørelse for merforbruget
på hjemmeplejen til handicappede
6.
Opfølgning på
reserverede mindreudgifter på serviceområderne (finansiering af 30 mill. kr.
til at dække merudgifter under Børne- og Ungdomsudvalget)