Anlægsoversigt 2024, andet kvartal

Indstilling

Indstilling om,

1. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Teknik- og Miljøforvaltningen, jf. bilag 3, godkendes,
2. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2024-2035, jf. bilag 4, godkendes,
3. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende udmøntningen af p/l-puljen fra budget 2023 og 2024 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af p/l-puljen på i alt 1,3 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget jf. bilag 5,
4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 209,3 mio. kr. til projekter under Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen, jf. bilag 6.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.

Kommunens anlægsramme i 2024 er 3.633 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden og 22 mio. kr. vedrører projekter til udvidelse af botilbudskapaciteten på socialområdet. I styringssagen for 2024 blev anlægsmåltallet fastsat til 3.984 mio. kr.

I Indkaldelsescirkulæret for 2025 blev der fastsat et vejledende anlægsmåltal for 2025 på 3.735 mio. kr., inkl. idrætsmilliarden. Efter reperiodiseringerne ved første anlægsoversigt 2024 var bruttoanlægsbudgettet i 2025 på 4.841 mio. kr. Forvaltningerne har frem mod anlægsoversigten for andet kvartal indarbejdet korrektioner vedrørende udmøntningen af nye initiativer fra Overførselssagen 2023-2024 samt gennemgået deres forventninger til eksekveringen i 2025 og frem, hvorefter bruttoanlægsbudgettet i 2025 er 4.773 mio. kr.

Løsning

Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2024

Siden første anlægsoversigt 2024 er der indarbejdet budgetkorrektioner, som følge af blandt andet Overførselssagen 2023-2024, hvilket samlet set har øget budgettet og måltallet med 15 mio. kr., som følge af udmøntning af midler til flere nye initiativer, end der var afsat måltal til. Der er endvidere lavet korrektioner mellem flere af udvalgene, som ikke påvirker det samlede måltal, men derimod de enkelte udvalgs måltal.

Forvaltningerne forventer fortsat at kunne eksekvere svarende til måltallet i styringssagen for 2024. Det indstilles, at måltallet tilpasses med justeringerne i tabel 1, således det samlede måltal herefter udgør 3.999 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2024, 2024-pl

* Difference skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 0,1 mio. kr. vedrørende idrætsmilliarden. Der er ikke afsat budget til den ikke udmøntede del af idrætsmilliarden i 2024.

Forvaltningernes indmeldte prognoser pr. april 2024 angiver et forventet regnskab på 3.999 mio. kr.

Anlægsudgifter i 2025

Anlægsudgifterne i 2025 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som følge af Overførselssagen 2023-2024 og øvrige sager, som er besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 2. maj 2024 samt korrektioner mellem udvalgene, der forventes besluttet af Borgerrepræsentationen den 30. maj 2024.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2025, mio. kr., 2025-pl

* Difference skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen, og 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.

Økonomiforvaltningen har jf. Indkaldelsescirkulæret for 2025 været i dialog med forvaltningerne om deres forventede eksekvering i 2025. Forvaltningerne har reperiodiseret midler fra 2025 til senere år. De samlede ændringer afspejler, at budgettet er øget med i alt 175 mio. kr. som følge af nye initiativer fra Overførselssagen 2023-2024, mens der omvendt er sket en nedjustering af den forventede eksekvering på 243 mio. kr., hvorved det samlede bruttoanlægsbudget i 2025 er nedjusteret med 68 mio. kr. siden første anlægsoversigt 2024.

Kommunernes Landsforening har, som led i den fælleskommunale budgetkoordinering, udmeldt en vejledende anlægsramme til alle kommuner for, at der lokalt er mulighed for at få et pejlemærke for anlægsrammen tidligt i budgetprocessen. Den vejledende anlægsramme vil blive opdateret efter afslutningen af økonomiforhandlingerne for 2025. Den vejledende anlægsramme for Københavns Kommune i 2025 på 3.279 mio. kr. Hertil kommer Idrætsmilliarden, 105 mio. kr., og udvidelse af botilbudskapaciteten, hvor Københavns Kommunes andel af rammen endnu ikke er oplyst.

Det nuværende budget på 4.773 mio. kr. er markant over den vejledende anlægsramme og det vejledende anlægsmåltal fastsat i Indkaldelsescirkulæret for 2025. Der tages foreløbigt stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal i 2025 i august, når den samlede kommunale anlægsramme for 2025 er fastsat i økonomiaftalen for 2025. I 4. kvartal 2024 forelægges den endelige styringssag for bruttoanlæg i 2025, når resultatet af den fælleskommunale budgetkoordinering er kendt.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2024-2035 et samlet bruttoanlægsbudget på 24,0 mia. kr. Forøgelsen af det samlede bruttoanlægsbudget siden første anlægsoversigt 2024 skyldes primært udmøntningen af Overførselssagen 2023-2024.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2024-2035

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2024-2035

Styr på eksekveringen

I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1.1 viser, at 36 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 245 ud af 679 projekter. Ved den seneste status var 33 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste forsinkede projekter, samt nye forsinkede projekter.

Bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3 giver desuden en status på over-/underskudsmodellerne i hhv. Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer og frigivelser af anlægsbevillinger, som følge af sagen, fremgår af bilag 3, bilag 4, bilag 5 og bilag 6.

Videre proces

Tredje anlægsoversigt 2024 forelægges for Økonomiudvalget den 21. august 2024 og for Borgerrepræsentationen den 29. august 2024.

Søren Hartmann Hede   /   Nicolai Kragh Petersen