Deponering i forbindelse med midlertidige pavilloner

Indstilling

Indstilling om, 

1. at der bevilges et træk på lånerammen på 68.240.415 kr. i 2012 (2012 p/l), hvilket medfører, at deponeringsforpligtelsen bortfalder i forbindelse med deponeringsefterslæb til midlertidige pavilloner.  

Det bemærkes, at der med denne sag søges om et træk på kommunes låneramme i 2012, uden der foreligger en effektivisering. Børne- og Ungdomsforvaltningen har redegjort for sagen i notat som Økonomiudvalget fik forelagt den 4. september og håndteringen af sagen er i overensstemmelse med Økonomiforvaltningens anbefaling. For sager om etablering af midlertidige pavilloner skal der fra budget 2013 og frem anvises dækning for deponeringsudgifterne på beløb afsat i budgettet, jf. kommunes gældende retningslinjer.

Det forudsættes, at eventuelle merudgifter som følge af sagen afholdes inden for Børne- og Ungdomsudvalgets budgetramme.

(Børne- og Ungdomsudvalget)

Problemstilling

Københavns Kommune har i de seneste år indgået en række kortvarige lejemål på pavilloner, der primært er blevet anvendt til tidlig opstart af planlagte permanente daginstitutioner. I forbindelse med indgåelsen af disse lejemål er der ikke foretaget deponering af anlægsmidler, da det har været vurderingen, at der ikke skulle deponeres for midlertidige lejemål.

På baggrund af en konkret sag om opstilling af midlertidige pavilloner til skoler, har ØKF imidlertid gjort opmærksom på, at der påhviler en deponeringsforpligtigelse på disse pavilloner. Der er redegjort for denne problematik i "Notat om deponering for midlertidige bygninger", der blev fremlagt for BUU d. 29/8 2012 og for ØU d. 4/9 2012. I notatet er deponeringsefterslæbet skønnet til at udgøres 83,0 mio. kr. Efterfølgende har en konkret beregning opgjort efterslæbet til 68,2 mio. kr. (ekskl. pavillonen i Scandiagade).

I indstillingen ”Anlægsbevilling til midlertidige pavilloner” (BUU 12/9 2012) er der søgt om et træk på lånerammen på 6.605.826 kr. således, at deponeringsforpligtigelsen på 3 nye pavilloner på tilsvarende måde bortfalder.

Det samlede træk på lånerammen kan således opgøres til 74,8 mio. kr.

Løsning

I løbet af de seneste år er der opført pavilloner rundt om i byen til tidlig opstart af daginstitutioner og fritidshjem. På nuværende tidspunkt er der et antal pavilloner, der ikke er deponeret for, og som har stået mere end et år, og som samlet forventes at stå mere end 3 år, hvorfor der ikke kan forventes deponeringsfritagelse i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets praksis. Årsagen til at nogle pavilloner forventes anvendt i mere end 3 år, kan f.eks. være, at den enkelte pavillon anvendes til tidlig opstart af flere på hinanden følgende og geografisk nærtliggende institutioner.

Som udgangspunkt fastsættes deponering ud fra den offentlige ejendomsvurdering, eller anskaffelsesværdien. Da der ikke findes en offentlig ejendomsvurdering for pavillonerne, er der taget udgangspunkt i værdien af pavillonerne, som den er oplyst af pavillonleverandøren.

Tabel 1 viser de konkrete pavilloner, der ikke er deponeret for og deres værdi, der samlet udgør 68,2 mio. kr.

I 2013 og 2014 planlægger Børne- og Ungdomsforvaltningen yderligere tidligere opstarter af dag- og fritidsinstitutioner samt af skoler. Der kan eksempelvis blive tale om tidlige opstarter af daginstitutionspladser i Vanløse og på Amager. Det er hensigten at håndtere deponeringsudgiften på disse pavilloner ved modregning i den deponering der frigives, efterhånden som de eksisterede pavilloner fraflyttes. De pavilloner der indgår i beregningen af deponeringsefterslæbet planlægges fraflyttet i 2013 og 2014. Hvis lejemålene ikke fraflyttes som planlagt, så der ikke eksisterer en modregningsadgang, vil Børne- og Ungdomsudvalget selv finde finansiering til deponering. Modregningsadgangen gælder for midlertidige pavilloner finansieret før budget 2013. For pavilloner finansieret med budget 2013 og frem deponeres på normal vis efter kommunes retningslinjer.

I Scandiagade 100 er der opstillet en pavillon med plads til 7 daginstitutionsgrupper. Grupperne fungerer som tidlig opstart af pladserne i den kommende institution i Støberigade (BR 22/9 2011). Pavillonen er lejet og var oprindeligt planlagt i brug fra januar 2012 til november 2012, hvor den permanente institution er færdig. Da lejemålet således er under 1 år, skal der ikke foretages deponering. Forvaltningen har imidlertid planer om at forlænge lejemålet og anvende pavillonerne til tidlig opstart af en kommende daginstitution i Vester Teglgade. Lejemålet skal i givet fald forlænges med 6 måneder. Forvaltningen har til hensigt at søge Økonomi- og Indenrigsministeriet om dispensation for deponering, da det er sædvane at der gives dispensation for midlertidige lejemål på op til 2 år. Såfremt der ikke opnås dispensation fra ministeriet, vil forvaltningen finde en alternativ løsning. Værdien af pavillonen i Scandiagade er 14,8 mio. kr.

Økonomi

I henhold til lånebekendtgørelsen skal der ved indgåelse af lejeaftaler med tredjemand deponeres et beløb svarende til det lejedes værdi. Alternativt skal det lejedes værdi belaste kommunens låneramme. Idet det ikke vurderes muligt at tilvejebringe midler til finansiering af deponeringsefterslæbet til midlertidige pavilloner på 68,2 mio. kr. inden for Børne- og Ungdomsforvaltningen ramme, foreslås det, at midlerne dækkes ved at bevilge et tilsvarende træk på kommunens låneramme.

Videre proces

-

Else Sommer                                 /Knud Langberg