Særlig opfølgning på det specialiserede socialområde, 3. kvartal 2012

Indstilling

Indstilling om,

1. at redegørelse for det specialiserede socialområdes økonomi samt indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet for 3. kvartal af 2012 tages til efterretning.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Som en del af økonomiaftalen for 2010 besluttede KL og regeringen:

”[…]at kommunalbestyrelsen hvert kvartal skal modtage oversigter over den økonomiske udvikling på socialområdet med henblik på at sikre overholdelse af budgetterne. Oversigterne drøftes løbende i kommunalbestyrelsen […].

Kvartalsvise oversigter vil samtidig være et afsæt for en løbende drøftelse mellem regeringen og KL om udviklingen på det specialiserede socialområde med henblik på evt. at iværksætte yderligere initiativer.”

Borgerrepræsentationen og Økonomiudvalget forelægges derfor en sag til drøftelse vedr. den 3. kvartalsvise indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet for 2012.

Løsning

Økonomiforvaltningen indmelder i samarbejde med Socialforvaltningen, Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, Børne- og Ungdomsforvaltningen og Kultur- og Fritidsforvaltningen vedtaget budget og forventet regnskab 2012 for det specialiserede socialområde til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Vedtaget budget og forventet regnskab 2012 for 3. kvartal 2012 indmeldes til ministeriet ultimo oktober. Den forventede indmelding fremgår af bilag 1.

Ændret konteringspraksis

Københavns Kommunes udgifter til den administrative overhead på tilbud omfattet af omkostningsbaserede takster (jf. takstbekendtgørelsen BEK 683) har hidtil været konteret på hovedkonto 6. I forbindelse med lukning af regnskab 2011 ændredes denne praksis efter aftale med kommunens revision, så den følger Budget- og Regnskabssystemet. Med den 3. kvartalsvise indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet er den ændrede konteringspraksis af administrativ overhead indarbejdet i korrigeret budget 2012 og forventet regnskab 2012 hos forvaltningerne.

3. kvartalsvise opfølgning 2012

Opfølgningen på det specialiserede socialområde for 3. kvartal 2012 viser et samlet mindreforbrug på 95,9 mio. kr. før forventede korrektioner. Efter forventede korrektioner forventes et mindreforbrug på 69,5 mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1: Det specialiserede socialområde, forventet regnskab 2012*

*Opgjort eksklusiv refusion fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkeltsager.
** Herunder bevillingsmæssige ændringer og aktivitetstilpasning.

Det forventede mindreforbrug kan primært henvises til Sundheds- og Omsorgsudvalget, der forventer mindreforbrug i størrelsesordnen 52,6 mio. kr. efter forventede korrektioner, til Socialudvalget der forventer mindre på 19,9 mio. kr. efter forventede korrektioner, mens Børne- og Ungdomsudvalget forventer et mindreforbrug på 4,8 mio. kr. efter forventede korrektioner. Det forventede mindreforbrug modsvares delvis af Kultur- og Fritidsudvalgets forventede merbrug på 7,7 mio. kr. efter forventede korrektioner.

Det specialiserede socialområde er en del af udvalgenes samlede serviceudgifter. I forbindelse med oktoberprognosen 2012 forventer Socialudvalget et mindreforbrug på 26,9 mio. kr. på service, Børne- og Ungdomsforvaltningen forventer et mindreforbrug på 63,6 mio. kr. på service, mens Sundheds- og Omsorgsforvaltningen forventer et mindreforbrug på 64 mio. kr. på service. Endelig forventer Kultur- og Fritidsudvalget balance på service.

Samlet forventer de fire forvaltninger et mindreforbrug på 154,5 mio. kr. på service i 2012.

Det bemærkes, at forvaltningerne i forbindelse med 2. kvartalsvise indberetning forventede et mindreforbrug på 72,5 mio. kr. efter forventede korrektioner, jf. tabel 2.

Tabel 2: Afgivelse på det specialiserede socialområde i 2012 efter forventede korrektioner:

Økonomi

Videre proces

Indstillingen vedr. 3. kvartalsvise indberetning i 2012 vedr. det specialiserede socialområde forelægges Borgerrepræsentationen til drøftelse den 29. november 2012.