Finansielle bemyndigelser i Økonomiforvaltningen

Borgerrepræsentationen

 

DAGSORDEN

for Ordinært møde torsdag den 29. marts 2007

 

 

BR 129/07

Finansielle bemyndigelser i Økonomiforvaltningen

Finansielle bemyndigelser i Økonomiforvaltningen

 

 

Indstilling om,

at Borgerrepræsentationen delegerer de finansielle bemyndigelser, der fremgår af indstillingens punkt 1 og 6 til Økonomiforvaltningen.

(Økonomiudvalget)

 

 

 

 

 

Indstillingens formål er at opdatere finansielle bemyndigelser, der tidligere er delegeret til Økonomiforvaltningen.

 

Beslutning

Indstilling om, 1.  at Borgerrepræsentationen delegerer de finansielle bemyndigelser, der fremgår af indstillingens punkt 1 og 6 til Økonomiforvaltningen. (Økonomiudvalget)

 

Problemstilling

Økonomiforvaltningen finder det hensigtsmæssigt at opdatere de finansielle bemyndigelser, nævnt i denne indstilling.

 

Løsning

En tiltrædelse af nærværende indstilling erstatter de tidligere finansielle bemyndigelser nævnt i indstillingen. Ændringer i forhold til de oprindelige bemyndigelser beskrives i indstillingen.

 

1.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at godkende omlægning af lån og til at godkende regaranti i forbindelse med omlægning af lån under følgende forudsætninger:

·        Det nye lån har en lavere effektiv rente, og optages som fastforrentet lån.

·        Det nye lån har en lavere ydelse

·        Der er intet nettoprovenu ved konverteringen

·        Restløbetiden forlænges ikke

·        Nutidsværdien af det nye lån må ikke overstige nutidsværdien af det gamle lån

 

Formålet med delegeringen er at undgå forelæggelse for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen hver gang en selvejende institution ønsker at omlægge et lån med henblik på en ydelsesbesparelse. Bemyndigelsen indbefatter, at forvaltningen kan underskrive dokumenter, der skal tinglyses.

Bemyndigelsen opdaterer bemyndigelserne i BR 61/2006 og ØU6/2006. Bemyndigelsen er indholdsmæssigt ændret således at der ikke kan omlægges lån til variabel rente, hvor den fremtidige ydelse er ukendt, pga. nye låneformer. Uhensigtsmæssige formuleringer er desuden ændret uden indholdsmæssig ændring.

 

2.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at placere likviditet via aftaleindskud. Aftaleindskud placeres i danske pengeinstitutter samt udenlandske pengeinstitutter med filial beliggende i Danmark. Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed.

 

3.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at indgå "fremtidige renteaftaler" til dækning af betalinger på kommunens lån. Løbetid op til 1 år. Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed.

 

4.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at indgå valutaterminsforretninger til dækning af fremtidige valutaind- og udbetalinger. Løbetid op til 1 år. Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed.

 

Bemyndigelse 2, 3 og 4 videreføres fra ØU 6/2006. Ingen indholdsmæssig ændri ng, dog ændres " Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed, svarende til mindst de førende danske pengeinstitutter" til "" Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed". "Førende danske Pengeinstituttet" er ikke er en udtømmende definition.

 

5.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at købe og sælge af obligationer beskrevet i styrelseslovens § 44 om tilladte investeringsaktiver, med henblik på optimering af gældsplejen og placering af likviditet i perioder med overskudslikviditet.

 

Bemyndigelse videreføres fra ØU 6/2006. Indholdsmæssigt ændres "danske stats- og realkreditobligationer" til "obligationer beskrevet i styrelseslovens § 44 om tilladte investeringsaktiver".

 

6.      Økonomiforvaltningen bemyndiges til at indgå og til at udtræde af kapitalforvaltningsaftaler med eksterne kapitalforvaltere om investering i aktiver, beskrevet i styrelseslovens § 44 om tilladte investeringsaktiver. Økonomiforvaltningen bemyndiges til at formulere den enkelte kapitalforvaltningsaftales investeringsmandat, under hensynstagen til bl.a. investeringens tidshorisont.

 

Bemyndigelse videreføres fra BR 619/97 og ØU 6/2006. Indholdsmæssigt ændres "i stats- og realkreditobligationer og erhvervsobligationer, med relativ korte løbetider (løbetid op til 3 år)" til "aktiver beskrevet i styrelseslovens § 44 om tilladte investeringsaktiver".

Bemyndigelse til at formulere den enkelte kapitalforvaltningsaftales investeringsmandat er tilføjet, idet investeringsmandatet afhænger af bl.a. investeringens løbetid og derfor ikke generelt kan formuleres.

Formuleringen "Økonomiforvaltningen sikrer sig ved placeringerne, at modparten har en høj kreditværdighed svarende til mindst de førende danske pengeinstitutter" slettes. Ved investeringer via kapitalforvaltere, der får fuldmagt, placeres aktiverne i kommunens eget VP depot. Kommunen har dermed ikke en kreditrisiko i forhold til forvalteren.

 

VIDERE PROCES

Til behandling i Borgerrepræsentationen

 

Bilag

Oversigt over politisk behandling

 

         Claus Juhl

                                                         /Bjarne Winge