Anlægsoversigt 2024, fjerde kvartal

Bruttoanlægsmåltallet i 2024 er på 3.843 mio. kr., hvilket er 107 mio. kr. lavere end forventningen i tredje anlægsoversigt 2024. Bruttoanlægsmåltallet er 206 mio. kr. over kommunens anlægsramme på 3.637 mio. kr.

I 2025 er bruttoanlægsbudgettet på 4.253 mio. kr. Forvaltningerne skal frem mod første anlægsoversigt 2025 overholde måltallet på 4.204 mio. kr., som Økonomiudvalget godkendte i indstillingen "styringsmodel for anlæg i 2025", som blev behandlet på Økonomiudvalgets møde den 5. november 2024.

Indstillingen giver herudover en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter.

Indstilling om,

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til, at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.

Kommunens anlægsramme i 2024 er 3.637 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden og 22 mio. kr. vedrører projekter til udvidelse af botilbudskapaciteten på socialområdet. Anlægsrammen er siden tredje anlægsoversigt 2024 hævet med 4 mio. kr., hvilket skyldes aftale om at ’styrke udbredelsen af behandling i eget hjem og sammenhæng i sundhedsvæsenet’ fra Lov- og cirkulæreprogrammet (DUT).

Måltallet for 2024 blev i styringssagen for 2024 fastsat til 3.984 mio. kr. I tredje anlægsoversigt blev måltallet fastsat til 3.950 mio. kr., som følge af reperiodiseringer af budgettet.

Københavns Kommunes anlægsramme i 2025 er 3.841 mio. kr., inkl. 105 mio. kr. til idrætsmilliarden. For at understøtte tilstrækkelig eksekvering blev måltallet i 2025 fastsat til 4.204 mio. kr. i styringssagen for anlæg i 2025, som blev godkendt af Økonomiudvalget på mødet den 5. november 2024. Anlægsmåltallet er gældende fra første anlægsoversigt 2025.

Forvaltningerne har frem mod anlægsoversigten for fjerde kvartal gennemgået deres forventninger til eksekveringen i 2024 og frem.

Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2024

Anlægsrammen i fjerde anlægsoversigt afspejler, at Københavns Kommune med Lov- og Cirkulæreprogrammet har fået tilført 4 mio. kr. i 2024 vedrørende styrke udbredelsen af behandling i eget hjem og sammenhæng i sundhedsvæsenet. Anlægsmåltallet er blevet tilpasset hertil, hvorved det inden indarbejdelserne af den forventede eksekvering er 4 mio. kr. højere end i tredje anlægsoversigt 2024. Derudover er der lavet omplaceringer mellem flere udvalg, som udelukkende påvirker de enkelte udvalg, men ikke det samlede måltal.

Forventningerne til eksekveringen er nedjusteret med 111 mio. kr. siden tredje anlægsoversigt. Nedjusteringen skyldes hovedsageligt en nedjustering i Økonomiforvaltningen på 97 mio. kr. Det indstilles, at det samlede måltal nedjusteres, hvorved det samlede måltal herefter udgør 3.843 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2024, 2024-pl

* Difference skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 0,1 mio. kr. vedrørende idrætsmilliarden. Der er ikke afsat budget til den ikke-udmøntede del af idrætsmilliarden i 2024.

Det forventede regnskab for bruttoanlæg pr. oktober 2024 er 3.840 mio. kr., hvilket er 3 mio. kr. under anlægsmåltallet, men 203 mio. kr. over anlægsrammen.

Anlægsudgifter i 2025

Anlægsudgifterne i 2025 fremgår i tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som er besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 10. oktober 2024, samt korrektioner mellem udvalgene, som forventes besluttet af Borgerrepræsentationen den 28. november 2024.

Hovedparten af korrektionerne er budgettilførsler i forbindelse med budgetaftale 2024. I forbindelse med vedtagelse af budget 2025 blev der i Københavns Ejendomme omkonverteret 200 mio. kr. fra anlæg til service vedrørende vedligeholdelse (BR, den 10. oktober 2024). Omkonverteringen nedjusterede dermed Økonomiforvaltningens bruttoanlægsbudget

Forvaltningerne har frem mod fjerde oversigt justeret den forventede eksekvering. Efter fjerde anlægsoversigt 2024 er bruttoanlægsbudgettet i 2025 4.253 mio. kr.

Økonomiudvalget godkendte på mødet den 5. november 2024 styringsmodellen for anlæg i 2025. I styringsmodellen blev måltallet fastsat til 4.204 mio. kr. Måltallet er gældende fra første anlægsoversigt 2025, som behandles af Økonomiudvalget på mødet den 4. marts 2025. Forvaltningerne skal frem mod første anlægsoversigt 2025 tilpasse deres bruttoanlægsbudgetter til det gældende måltal.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2025, mio. kr., 2025-pl

* Difference skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen, 50 mio. kr. til overførselssagen 2024-2025 og 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.

*** Den tekniske reperiodsering af budgettet i Økonomiforvaltningen for at overholde anlægsrammen i 2025, er ikke indregnet i oversigten, idet hele reperiodiseringen tilbageføres i 4. anlægsoversigt 2024.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2024-2035 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,0 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden tredje anlægsoversigt 2024 skyldes budgetaftalen for 2025.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2024-2035

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2024-2035

BIU=Beskæftigelses- og Integrationsudvalget. BUU=Børne- og Ungdomsudvalget. KFU=Kultur- og Fritidsudvalget. SUD=Socialudvalget. SOU=Sundheds- og Omsorgsudvalget. TMU=Teknik- og Miljøudvalget. ØU=Økonomiudvalget.

Styr på eksekvering

I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1.1 viser, at 35,8 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 261 ud af 730 projekter. Ved seneste opfølgning var 35,5 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste projekter, samt nye forsinkede projekter.

Bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3 giver desuden en status på over-/underskudsmodellerne i henholdsvis Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen.

De bevillingsmæssige ændringer og andre frigivelser, som følge af sagen fremgår af bilag 3, bilag 4, bilag 5 og bilag 6.

Første anlægsoversigt 2025 forelægges for Økonomiudvalget på mødet den 4. marts 2025 og for Borgerrepræsentationen den 27. marts 2025.

Søren Hartmann Hede             / Nicolai Kragh Petersen

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, 

5. at det godkendes, at det samlede anlægsmåltal i 2024 fastsættes til 3.843 mio. kr., jf. tabel 1.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 19. november 2024

Indstillingens 1.-4.at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Indstillingens 5.at-punkt blev godkendt uden afstemning.