Ny forsikringsmodel for barselsfonden samt håndtering af historisk gæld

Københavns Kommunes fælles barselsfond har haft en betydelig økonomisk ubalance i de senere år, hvilket har resulteret i en akkumuleret gæld i ordningen på ca. 88,4 mio. kr. Derudover forventes på baggrund af regnskab 2010 og med den nuværende ordning en økonomisk ubalance i 2011 og frem på ca. 62 mio. kr. På denne baggrund anbefales en ny model for udbetaling samt håndtering af historisk gæld jf. Økonomiudvalgets behandling af Indkaldelsescirkulæret den 8. februar 2011.

Indstilling om,

1.                  at ny model for refusion fra kommunens barselsfond godkendes jf. nedenstående principper, med virkning fra 1. januar 2011,

2.                  at der på baggrund af den nye forsikringsmodel gives en tillægsbevilling til barselsfonden i 2011 ved at opskrive Økonomiudvalgets bevilling Fælles rammepuljer, funktion 6.52.70.1 med 48,6 mio. kr. Modposten er med 32,5 mio. kr. på Økonomiudvalgets bevilling Finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen) samt 16,1 mio. kr. på Økonomiudvalgets bevilling Fællesarbejdsskadepulje, service, funktion 6.45.51.1. Tillægsbevillingen fra kommunekassen samt arbejdsskadepuljen er finansieret i indstillingen om "KBH i vækst" jf. indstilling herom. De økonomiske konsekvenser af den ændrede refusionsmodel i 2012 fremgår af tabel 1 og vil blive indarbejdet i udvalgenes rammer i forbindelse med juniindstillinen til budget 2012, samt

3.                  at forvaltningerne fremadrettet tilstræber at mindske vikarudgifterne og så vidt muligt ansætte vikarer, der ikke er dyrere end den barslendes løn.

(Økonomiudvalget)

Barselsfonden er en fælleskommunal ordning administreret af Økonomiforvaltningen, som refunderer merudgifter i forbindelse med vikardækning under de ansattes barsels- og adoptionsorlov. Ordningen er solidarisk finansieret af udvalgene og udbetaler 100% refusion af de faktiske udgifter til barselsvikarer både ved førtidig og ordinær barsel samt ved afholdelse af erstatningsferie på folkeskoleområdet. Der har siden fondens etablering generelt været en stigning i udbetalingerne til forvaltningerne. Forbruget er steget med ca. 50 pct. fra 2009 til 2010, mens antallet af barselsdage kun er steget ca. 7 pct. i samme periode. Analyser har vist, at baggrunden for stigningen i udgifterne bl.a. er større fokus i forvaltningerne på indmeldeling af refusion til den fælles ordning, men også at de ansatte vikarer til refusion i en række tilfælde er væsentligt dyrere end den barslendes løn. Med den nuværende model har der ikke været et økonomisk incitament til at ansætte barselsvikarer med et lavt lønniveau. Samlet har det medført en historisk gæld på 88,4 mio. kr. i ordningen. I forbindelse med indkaldelsescirkulæret for budget 2012 var den tilbagebetaling indarbejdet i perioden 2012-2014 med ca. 30 mio. kr. pr. år. Samtidig blev barselsfondens budget øget med ca. 60 mio. kr. til et samlet budget på 200 mio. kr. 
Økonomiudvalget besluttede i forbindelse med behandlingen af indkaldelsescirkulæret for 2012 den 8. februar 2011, at der skulle ske en håndtering af den historiske gæld i forbindelse med overførselssagen 2010-2011.  

På baggrund af det kraftigt stigende forbrug i barselsfonden, anbefales følgende model for fremtidige udbetalinger:

• at udgifter til barselsvikarer fortsat refunderes med 100 pct.
• at refusion af vikarløn ikke kan overstige barslendes løn.
• at kompensationen dog fortsat skal være minimum 80 pct. af vikarlønnen (ekskl. dagpengerefusion).
• at der fortsat refunderes udgifter ved både førtidig barsel (graviditetsgener) samt ved erstatningsferie på folkeskoleområdet.
• at mer/mindreforbrug på barselsfonden fortsat håndteres i budgetrammerne for kommende år.

Den konkrete udmøntning af ovenstående sker efterfølgende i et cirkulære. Den nye model er gældende fra 1. januar 2011.

Hovedprincippet om en vikarmodel opretholdes, hvilket sikrer, at der ansættes vikarer ved barselsforløb. Den nye model ligger et loft over udbetalingerne til vikarer, som får udbetalt en løn som er højere end den barslendes. Det bør fremadrettet tilstræbes, at vikarudgifterne mindskes ved så vidt muligt at ansætte vikarer, der ikke er dyrere end den barslendes løn.

Den nye model har været drøftet af CSO den 29. marts. Drøftelsen har ikke givet anledning til en ændring af den foreslåede model for fremtidig refusion fra barselsfonden.

Den nye model for udbetaling fra barselsfonden forventes at medføre et fald i forbruget i barselsfonden på 14,7 mio. kr. i forhold til udgangspunktet på 200 mio. kr. Der er derfor behov for en tillægsbevilling i 2011 på 48,6 mio. kr. med tilhørende servicemåltal for at sikre balance i fonden. Tillægsbevillingen finansieres delvist af det forventede mindreforbrug i arbejdsskadepuljen i 2011 på 16,1 mio. kr. mens den resterende tillægsbevilling finansieres i indstillingen KBH i vækst.

Derudover håndteres Barselsfonden fra 2012 og frem som en solidarisk forsikringsordning, hvor forvaltningerne bidrager med et forsikringsbidrag via budgetrammerne i budgetlægningen. Dette øger gennemsigtigheden i ordningen og synliggør udgifterne hertil. Udgiften i 2012 svarer til 12,7 promille af lønsummen.

Bidragspromillen beregnes på baggrund af lønudgifter i regnskab 2010. Der vil ikke i budgetåret blive ændret i beløb eller promille efter vedtagelsen af budgettet i det enkelte år. Mer- eller mindreforbrug vil blive håndteret i budgetrammerne i kommende år.

Det bemærkes, at udvalgene i 2012 vil få mindreopkrævninger vedr. arbejdsskadepuljen på 14,5 mio. kr. sfa. en lavere bidragspromille. I tabellen nedenfor er indarbejdet et foreløbigt skøn for fordelingen heraf på baggrund af lønudgifter i regnskab 2010. I forbindelse med juniindstillingen for budget 2012 vil den endelige fordelingsnøgle for arbejdsskadepuljen blive godkendt og indarbejdet. Den endelige fordelingsnøgle vil være gældende for den samlede opkrævning til arbejdsskadepuljen i 2012.

De økonomiske konsekvenser i 2011 fremgår af ovenstående. En nærmere gennemgang af de økonomiske konsekvenser for de enkelte udvalg for 2011 fremgår af bilag 1 som er udsendt til forvaltningerne til orientering og bemærkninger. De økonomiske konsekvenser i 2012 som vil blive indarbejdet i juniindstillingen til budget 2012 fremgår af nedenstående tabel 1.

Tabel 1 - Korrektioner i IC 2012, 1.000 kr. (2012 P/L)
Forvaltning	Grundbudget til barselsfonden	Reduktion af budgetramme 2012 i IC 2012	Samlet bidrag til barselsfonden på baggrund af IC 2012	Forøgelse af budgetrammer sfa. KBH i vækst	Bidrag til barselsfonden i budget 2012	Reduktion af arbejdsskadepuljen	Bidrag til barselsfonden inkl. reduktion af arbejdsskadepuljen
BUF	-55.068	-49.099	-104.167	19.992	-84.175	6.050	-78.125
BIF	-5.499	-4.523	-10.022	1.842	-8.180	767	-7.413
SOF	-21.600	-19.257	-40.857	7.841	-33.016	2.500	-30.516
SUF	-24.950	-22.204	-47.154	9.041	-38.113	2.830	-35.284
KFF	-5.438	-4.845	-10.283	1.973	-8.310	601	-7.709
TMF	-7.023	-6.293	-13.316	2.562	-10.754	788	-9.967
ØKF, ekskl. Brand og KS	-2.628	-2.358	-4.986	960	-4.026	497	-3.529
Koncernservice	-1.641	-1.465	-3.106	596	-2.510	254	-2.256
Brandvæsenet	-2.465	-2.158	-4.623	879	-3.744	200	-3.543
Borgerrådgiveren	-49	-13	-62	5	-57	6	-51
Intern Revision	-38	-10	-48	4	-44	7	-37
I alt	-126.398	-112.224	-238.623	45.695	-192.928	14.500	-178.428

Ovenstående korrektioner medfører en stigning i serviceudgifterne i 2012 på ca. 30 mio. kr. svarende til afdraget på historisk gæld som håndteres i indstillingen KBH i vækst. Derudover forbedres udvalgenes økonomi i 2012 med ca. 60 mio. kr. i forhold til indkaldelsescirkulæret til budget 2012.

Ved Borgerrepræsentationens beslutning om ny model for barselsfonden annulleres alle tidligere indmeldinger til barselsfonden i 2011. Indmeldinger fra barselsperioder som udløb i perioden 1/1 2011 til 31/3 2011 skal ske senest den 17. juni til Økonomiforvaltningen. For barselsforløb med udløb fra 1/4 2011 og frem gælder den sædvanlige 3 måneders frist for indmelding.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at ny model for refusion fra kommunens barselsfond godkendes jf. nedenstående principper, med virkning fra 1. januar 2011,
2. at der på baggrund af den nye forsikringsmodel gives en tillægsbevilling til barselsfonden i 2011 ved at opskrive Økonomiudvalgets bevilling Fælles rammepuljer, funktion 6.52.70.1 med 48,6 mio. kr. Modposten er med 32,5 mio. kr. på Økonomiudvalgets bevilling Finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen) samt 16,1 mio. kr. på Økonomiudvalgets bevilling Fællesarbejdsskadepulje, service, funktion 6.45.51.1. Tillægsbevillingen fra kommunekassen samt arbejdsskadepuljen er finansieret i indstillingen om "KBH i vækst" jf. indstilling herom. De økonomiske konsekvenser af den ændrede refusionsmodel i 2012 fremgår af tabel 1 og vil blive indarbejdet i udvalgenes rammer i forbindelse med juniindstillinen til budget 2012, samt
3. at forvaltningerne fremadrettet tilstræber at mindske vikarudgifterne og så vidt muligt ansætte vikarer, der ikke er dyrere end den barslendes løn.

Økonomiudvalgets beslutning den 10. maj 2011

Der blev begæret separat afstemning om 1. at-punkt.

 
For stemte 8 medlemmer: A, B, C, O og F

Imod stemte 1 medlem: Ø

 

Indstillingen blev herefter anbefalet.

 

Enhedslisten tog generelt forbehold for sagen.

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 26. maj 2011
Indstillingen blev godkendt med 42 stemmer imod 4.

 

For stemte: A, B, C, F, I, O og V.

Imod stemte: Ø.