Anlægsoversigt 2023, første kvartal

Indstilling

Indstilling om,

1. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen, jf. bilag 3, godkendes, 
2. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2023-2034, jf. bilag 4, godkendes,
3. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende udmøntningen af p/l-puljen fra budget 2023 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af p/l-puljen på i alt 406,0 mio. kr. til projekter under Kultur- og Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Socialudvalget, Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 5, 
4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 2,6 mio. kr. til projekter under Økonomiudvalget, jf. bilag 6.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2023 er 3.455 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden. For at sikre størst mulig eksekvering blev der i styringssagen for anlæg i 2023 fastsat et måltal på 4.143 mio. kr. Måltallet justeres løbende i takt med, at forvaltningerne tilpasser deres forventninger til eksekveringen.

Måltallet for 2024 blev i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2024 foreløbigt fastsat til 4.712 mio. kr. Hertil kommer måltal til idrætsmilliarden og fordrevne fra Ukraine for hhv. 93 mio. kr. og 8 mio. kr., hvorved det samlede foreløbige måltal for 2024 er 4.813 mio. kr. 

Løsning

Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2023

Siden fjerde anlægsoversigt 2022 er der indarbejdet korrektioner, som følge af sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 2. februar 2023, sager vedr. korrektioner mellem udvalgene, som forventes besluttet den 1. juni 2023 og tekniske overførsler af mer-/mindreforbrug fra 2022 til 2023.

Forvaltningerne har tilpasset budgettet til det anlægsmåltal, der blev besluttet i styringssagen for anlæg i 2023, som blev behandlet af Økonomiudvalget den 22. november 2022. Der er ligeledes sket reperiodiseringer af udgifterne vedrørende fordrevne fra Ukraine.

Økonomiforvaltningen har opjusteret forventningerne af udgifter vedr. fordrevne fra Ukraine med 8 mio. kr. Som følge heraf opjusteres det samlede måltal, idet det i styringssagen for anlæg i 2023 blev besluttet, at udvalgene får tildelt måltal svarende til de besluttede udgifter vedr. Ukraine. Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med disse ændringer, således det samlede måltal inklusive den centrale anlægspulje herefter udgør 4.151 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Set i lyset af regnskabsresultatet for 2022 på 4.280 mio. kr. og det vedtagne budget for 2023 på 3.455 mio. kr., vil Økonomiforvaltningen i foråret 2023 følge udviklingen i budget og forbrug tæt. Hvis forvaltningernes regnskabsprognoser og tekniske forbrugsfremskrivninger tyder på en væsentlig budgetoverskridelse, vil Økonomiforvaltningen forelægge forslag til håndtering heraf i juni 2023.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og udgifter i 2023, mio. kr., 2023-pl

* Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 27 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, 32,5 mio. kr. til investeringspuljen og 32,5 mio. kr. til Overførselssagen 2022/2023. ** Der er flere udvalg, hvis budget i 1. anlægsoversigt er lavere end måltallet. Det skyldes primært, at forvaltningerne har frigjort måltal til de forventede overførsler af mer-/mindreforbrug fra 2022. Overførslerne indarbejdes i budgetterne i forbindelse med vedtagelsen af Overførselssagen 2022-2023, som behandles af Borgerrepræsentationen den 4. maj 2023.

Anlægsudgifter og måltal i 2024

Anlægsudgifterne i 2024 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som følge af sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 2. februar 2023. Endvidere er der taget højde for bevillingsmæssige ændringer mellem forvaltninger, der besluttes af Borgerrepræsentationen den 1. juni 2023.

Forvaltningerne skal frem mod 2. anlægsoversigt 2023, som forelægges for Økonomiudvalget den 23. maj 2023, foretage en periodisering af den samlede portefølje i 2024 og frem på baggrund af forvaltningernes vurdering af, hvor meget der kan eksekveres i de enkelte år. Økonomiforvaltningen vil gå i dialog med de enkelte forvaltninger herom.

Der tages stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal i 2024 i august forud for budgetforhandlingerne, når indholdet af økonomiaftalen for 2024 kendes.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2024, mio. kr., 2024-pl

* Måltallet i IC2024 er angivet, som måltallet i IC2024 på i alt 4.712 mio. kr. plus 93 mio. kr. vedrørende Idrætsmilliarden og 8 mio. kr. vedrørende fordrevne fra Ukraine.

** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, 65 mio. kr. til investeringspuljen og 50 mio. kr. til Overførselssagen 2023/2024. *** Måltallet i 2024, som blev fastsat i Indkaldelsescirkulæret for 2024, afviger fra budgettet for flere af forvaltningerne. Det skyldes, at budgettet for flere af forvaltningerne endnu ikke er blevet tilpasset til måltallet, der blev fastsat i Indkaldelsescirkulæret for 2024. Dette sker frem mod 2. anlægsoversigt.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2023-2034 et samlet bruttoanlægsbudget på 24,5 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden fjerde anlægsoversigt 2022 skyldes primært nye puljer afsat i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2024, herunder investeringspulje og pulje til genopretning af vejinfrastruktur.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. Central anlægspulje 2023-2034

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen på bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2023-2034

(ØU = Økonomiudvalget. KFU = Kultur- og Fritidsudvalget. BUU = Børne- og Ungdomsudvalget. SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget. SUD = Socialudvalget. TMU = Teknik- og Miljøudvalget. BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget)

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1 viser, at 41 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 211 ud af 512 projekter. Ved den seneste opfølgning var 37 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste forsinkede projekter, samt nye forsinkede projekter.

Bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3 giver desuden en status på over-/underskudsmodellerne i hhv. Byggeri København, Teknik- og Miljøforvaltningen samt Børne- og Ungdomsforvaltningen.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer, som følge af sagen, fremgår af bilag 3, 4 og 5.

Videre proces

Anden anlægsoversigt 2023 forelægges for Økonomiudvalget den 23. maj 2023 og for Borgerrepræsentationen den 1. juni 2023.

Søren Hartmann Hede            /Mads Grønvall