Aflæggelse af anlægsregnskaber inden for Økonomiudvalget

Se alle bilag

Økonomiforvaltningen forelægger regnskaber for 33 anlægsprojekter til godkendelse. Sagen vedrører rådighedsbeløb på i alt 156,9 mio. kr. Afslutningen af anlægsprojekterne viser et samlet merforbrug 11,8 mio. kr., hvoraf et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. lægges i kassen, og mindreindtægter på 14,8 mio. kr. fra salg af ejendomme og rettigheder mellemfinansieres over kassen.

Indstilling

Indstilling om,

at vedlagte anlægsregnskaber, jf. bilag 1-4, godkendes.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Økonomiforvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber for færdige anlægsprojekter. Med denne indstilling regnskabsforklarer Københavns Ejendomme og Indkøb, Koncernservice, Koncern IT og ØKF, Rådhuset 33 færdige projekter, jf. tabel 1.

Tabel 1. Projekter til regnskabsaflæggelse (netto, 1.000 kr., løbende priser)

OBS. Der er teknisk fejl i visning af tabel 1 i FirstAgenda, så den fulde oversigt over tabellen er derfor vedlagt som nyt bilag 5.

Koncernenhed	Projekt	Rådighedsbeløb	Forbrug	Afvigelse	Afvigelse i procent
Københavns Ejendomme og Indkøb	Center for Specialundervisning for Voksne; vedligehold af tag og facader (Mersalgsindtægter Budgetaftale 2017)	4.081	4.081	0	0,0%
	Ryparkens Idrætsanlæg, varmecentral (Mersalgsindtægter OFS 16/17)	2.445	2.445	0	0,0%
	Hans Knudsens Plads; Renovering af brugsvandsanlæg (Mersalgsindtægter OFS 16/17)	6.660	6.660	0	0,0%
	Børnehuset Emdrup Søgård, Emdrup Vænge 194B; tagudskiftning (Mersalgsindtægter OFS 16/17)	4.864	4.864	0	0,0%
	Kødbyen; Lovliggørelse og efterslæb i Kødbyen (Mersalgsindtægter OFS 16/17)	19.461	19.461	0	0,0%
	Kødbyen; Belysning i Den Brune Kødby	4.337	4.337	0	0,0%
	Valdemarsgade 4; Nyt skifertag (Ny Styringsmodel)	4.706	4.706	0	0,0%
	Amagerfælledvej 53, Vinduer, malerbehandling (Ny Styringsmodel)	4.047	4.047	0	0,0%
	Emdrupparkens idrætsanlæg; Udskiftning af defekt træværk på klimaskærm (Ny Styringsmodel)	2.866	2.866	0	0,0%
	Isbjørnen; Vinduesudskift og ny ventilation (Ny Styringsmodel)	4.354	4.354	0	0,0%
	Henrik Pontoppidans Vej 2-8; Nye vinduer og tag (Ny Styringsmodel)	9.376	9.376	0	0,0%
	Skodsborg Strandvej 130; Nyt tag & vinduer (Ny Styringsmodel)	4.830	4.830	0	0,0%
	Rosengården; Renovering af facaden og vinduer (Ny Styringsmodel)	4.895	4.895	0	0,0%
	Sankt Joseph; Oprensning af forurening (Ny Styringsmodel)	2.397	2.397	0	0,0%
	Skolen på Strandboulevarden; Ulovlige el-forhold (Ny Styringsmodel)	2.362	2.362	0	0,0%
	Business case - LED 2b	15.171	15.171	0	0,0%
	Business case - LED 2c	11.339	11.339	0	0,0%
	Energirigtig ventilation på Rådhuset	17.688	17.688	0	0,0%
	Renovering af Bellahøj Svømmestadion	39.616	39.616	0	0,0%
	Renovering og modernisering af Ryparkens Idrætsanlæg	15.251	15.251	0	0,0%
	Kloakrenoveringer; Pulje OFS 17/18	11.781	11.781	0	0,0%
	Moselgade 21, Nyt tag og ekstra isolering (Energi i bygninger)	2.597	2.597	0	0,0%
	Grøndal multicenter; Varme og ventilation (Energi i bygninger)	2.156	2.156	0	0,0%
	MgO-plader	33.491	33.491	0	0,0%
	P-Hus - Østre Gasværk	32.084	32.084	0	0,0%
	Salg af ejendomme og grunde uden selvstændigt indtægtskrav	-2.588	-962	-1.626	62,8%
	Udgifter ved salg af ejendomme	2.498	2.045	453	18,1%
	KEID i alt	262.764	263.937	-1.173	-0,4%
Koncernservice	Kvantum migrering – KEID midler	6.000	5.963	37	0,6%
Koncernservice	Koncernservice i alt	6.000	5.963	37	0,6%
Koncern IT	Udbud af datalinjer	13.240	13.463	-223	-1,7%
	Effektiv og mere sammenhængende kontrol med bopælsregistreringer og udbetaling af sociale ydelser	1.790	1.803	-13	-0,7%
	Koncern IT i alt	15.030	15.266	-236	-1,6%
ØKF, Rådhuset	Tilbagekøbsret	-101.559	-87.970	-13.589	-13,4%
	Bynet 2019 – Tilpasning af busnet til Cityringen	5.000	1.792	3.208	64,2%
	Busfremkommelighed – Frederikssundsvej, tilskud fra staten	-30.300	-30.300	0	0,0%
	ØKF, Rådhuset i alt	-126.859	-116.478	-10.381	8,2%
Total	Økonomiforvaltningen i alt	156.935	168.688	-11.753	7,5%

Fire anlægsprojekter har afvigelser over 5 procent eller 1 mio. kr., som skal forklares særskilt. Afvigelsesforklaringerne fremgår af de enkelte anlægsregnskaber i hhv. bilag 1 for Københavns Ejendomme og Indkøb og bilag 4 for ØKF, Rådhuset.

Det samlede merforbrug af de aflagte anlægsregnskaber jf. tabel 1, udgør 11,8 mio. kr. Heraf er der merforbrug vedrørende salg af ejendomme og rettigheder på 14,8 mio. kr. svarende til følgende projekter:

Salg af ejendomme og grunde uden selvstændigt indtægtskrav
Udgifter ved salg af ejendomme
Tilbagekøbsret

De øvrige projekter har et mindreforbrug på i alt 3,0 mio. kr.

Løsning

Med Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens godkendelse af anlægsregnskaberne, afsluttes nærværende 33 anlægsprojekter.

Tre af de aflagte anlægsregnskaber vedrører indtægter fra salg af ejendomme og rettigheder. Salgsprovenuet fra ejendomme og rettigheder er øremærket til nedbringelse af vedligeholdelsesefterslæbet på kommunens ejendomme og udmøntes normalt i forbindelse med Overførselssagen. I 2021 var der samlet mindreindtægter på netto 14,8 mio. kr. Dette beløb mellemfinansieres over kassen og fratrækkes salgsprovenuet fra ejendomme og rettigheder i 2022 inden udmøntningen til nedbringelse af vedligeholdelsesefterslæbet i Overførselssagen 2022-2023. På nuværende tidspunkt forventes der et samlet salgsprovenu i 2022 på 176,3 mio. kr.

Det samlede mindreforbrug på 3,0 mio. kr. vedrørende øvrige projekter tilgår kassen.

Det bemærkes, at anlægsregnskab for projektet ”Bynet 2019 – Tilpasning af busnet til Cityringen” på ØKF, Rådhuset ved en fejl først bliver aflagt nu. Anlægsregnskabet burde, jf. forretningsgangen for anlæg, have været aflagt tidligere, idet ibrugtagningstidspunktet var i 2019.

Der har i de seneste år været stort fokus på rettidig aflæggelse af anlægs-regnskaber. I forbindelse med dette arbejde har Økonomiforvaltningen gennemført en række undersøgelser af omfanget af anlægsregnskaber, der skal aflægges inden for indeværende år. Det er blandt andet dette arbejde, der har resulteret i, at dette regnskab aflægges i nærværende sag.