Internt lån til finansiering af afskedigelser i forbindelse med Samling af Administrative Opgaver

For at indfri det resterende effektiviseringskrav forbundet med Samlingen af Administrative Opgaver på 29,8 mio. kr. anmodes om, at Koncernservice kan optage et internt lån til finansiering af rådighedsløn i 3 år til et antal tjenestemandsansatte.

Indstilling og beslutning

1. at der bevilges et internt lån til Koncernservice til betaling af rådighedsløn til tjenestemandsansatte på op til 33 mio. kr. i 2015-2017 fordelt med 11 mio. kr. pr. år, 
2. at lånet tilbagebetales til kommunekassen med en intern rente på 3,6 pct. i perioden 2015-2020,
3. at Koncernservice tildeles en bevilling til finansiering af afdraget på lånet på op til 6 mio. kr., såfremt Koncernservice leverer tværgående effektiviseringer til budget 2015, der overstiger måltallet på 25 mio. kr. med et tilsvarende beløb.

For de bevillingsmæssige konsekvenser se tabel 2 i økonomiafsnittet.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

I forbindelse med beslutningen om Samling af Administrative Opgaver (SAO) i juni 2012, indgik et effektiviseringskrav på 62,7 mio. kr. (2014-pl) til Koncernservice (KS).

Af dette krav er 32,8 mio. kr. indfriet uden afskedigelser i KS ved, at der ved overførslen af ”tomme årsværk” fra forvaltningerne ikke er blevet ansat nye medarbejdere i KS i disse stillinger og ved, at KS har indført et begrænset ansættelsesstop ved naturlig afgang på de områder, der er overført til KS i forbindelse med samlingen af de administrative opgaver.

Det tilbageværende krav er pr. 23. april 29,8 mio. kr., som skal indfries i 2015. For at indfri kravet, skal der ske personaletilpasninger i form af afskedigelser i KS.

Det resterende effektiviseringskrav, og det deraf følgende antal nødvendige afskedigelser, er dog ikke afklaret på nuværende tidspunkt, idet antallet afhænger af den enkelte medarbejders årsløn, ligesom antallet af afskedigelser forsøges begrænset ved at indgå aftaler om frivillige fratrædelser. Der er derfor besluttet et åbent vindue i perioden 10. til 25. april, hvor alle medarbejdere i KS kan anmode om frivillig fratrædelse.

Hvis det resterende effektiviseringskrav ikke kan indfries ved naturlig afgang og frivillige ordninger, vil udvælgelsen blandt medarbejderne ske ud fra en samlet vurdering af hensynet til Koncernservices økonomi og mulighed for at sikre en forsvarlig fremadrettet opgavevaretagelse.

I forbindelse med implementering af SAO, har KS i alt modtaget 294 medarbejdere fra forvaltningerne til at varetage opgaver på personale- og regnskabsområdet. Hertil kommer, at der forud for samlingen af opgaverne i KS var 159 medarbejdere i KS, som indgår i den fælles organisation.

Ud af disse 453 medarbejdere er 108 eller 24 pct. tjenestemandsansatte. For at indfri det resterende effektiviseringskrav på 29,8 mio. kr. forventes det, at KS skal afskedige op til 75 medarbejdere. Heraf forventes tjenestemænd at udgøre 20-25 medarbejdere.

Da afskedigelse af tjenestemandsansatte medfører krav om rådighedsløn i 3 år efter afskedigelsen, er tjenestemænd og overenskomstansatte dog ikke sidestillet i forhold til en hensyntagen til Koncernservices økonomi.  

Løsning

KS anmoder om et internt lån til at finansiere rådighedsløn til afskedigede tjenestemænd for at muliggøre afskedigelse af tjenestemænd og derigennem sikre en forsvarlig fremadrettet opgavevaretagelse. Rådighedsløn til afskedigede tjenestemænd forventes at udgøre maksimalt 11 mio. kr. pr. år i perioden 2015-2017.

KS vil på denne måde kunne sidestille overenskomstansatte og tjenestemænd i den kommende afskedigelsesrunde, og det bærende hensyn vil dermed blive en reel vurdering af, hvilke medarbejdere, der bedst kan undværes.

Størrelsen på det interne lån vil afhænge af den konkrete udvælgelse af, hvilke medarbejdere der afskediges, men der anmodes om en ramme på 11 mio. kr. pr. år i 2015-2017. Når det endelige behov er kendt medio juni, vil lånets størrelse blive tilpasset i førstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer.

Økonomi

Et internt lån på 33 mio. kr. vil kræve et årligt afdrag på 6 mio. kr. i seks år. Koncernservice ønsker at tilvejebringe finansiering til afdraget igennem tværgående effektiviseringer til budget 2015 ud over det allerede tildelte måltal.

KS har til budget 2015 et måltal for tværgående effektiviseringer på 25 mio. kr. Indtil videre er der indmeldt effektiviseringer til effektiviseringsstrategien for 2015 på forventeligt 28,3 mio. kr. eller 3,3 mio. kr. mere end måltallet. Disse forventes indarbejdet i budgetforslaget for 2015, i lighed med kommunens øvrige effektiviseringer.

Yderligere effektiviseringer til budget 2015

KS er i færd med at lave en større analyse af de priser på services, som fremgår af Servicekataloget for 2014. Som udgangspunkt vil effekten af disse analyser føre til, at Koncernservices priser evalueres og korrigeres i servicekataloget for 2016, idet analysen forventes afsluttet med udgangen af 2014.

Allerede nu er der dog priser, som kan reduceres i budget 2015 og frem med ca. 5,4 mio. kr., med forbehold for tilpasninger i budget 2016 på baggrund af analysen.

Såfremt disse effektiviseringsforslag indarbejdes i budget 2015, vil KS dermed levere effektiviseringer for 33,7 mio. kr. eller 8,7 mio. kr. mere, end det tildelte måltal. Det indstilles, at afdraget på lånet finansieres af de effektiviseringer, KS leverer udover det tildelte måltal på 25 mio. kr.

Såfremt nærværende indstilling tiltrædes, vil lånet kræve et samlet servicemåltal på maksimalt 15 mio. kr. fordelt med 5 mio. kr. årligt i årene 2015, 2016 og 2017. Tilbagebetalingen af lånet vil omvendt frigøre et servicemåltal på op til 6,0 mio. kr. i årene 2018-2020 jf. tabel 1. Konsekvenserne for servicemåltallet søges indarbejdet i budgetterne for 2015-2020.

Tabel 1: Konsekvens for servicemåltal

Indstillingens økonomiske konsekvenser fremgår af tabel 2.

Tabel 2. Bevillingsmæssige konsekvenser  

* ØU = Økonomiudvalget

De bevillingsmæssige konsekvenser som følge af at-punkt 3 vil blive finansieret af de nævnte effektiviseringsforslag, som vil blive meldt ind til effektiviseringsstrategien jf. processen herom.

Såfremt KS’ effektiviseringsforslag udover måltallet overstiger finansieringsbehovet til afdrag på lånet på 6 mio. kr., vil de resterende midler tilgå effektiviseringsstrategien 2015. Efter 2021 vil det fulde beløb indgå.

Udvalgenes rammer vil tilsvarende blive nedskrevet. Dette kan dog først angives, når de konkrete forslag er besluttet i forbindelse med budgetvedtagelsen i oktober.

Videre proces

1. at der bevilges et internt lån til Koncernservice til betaling af rådighedsløn til tjenestemandsansatte på op til 33 mio. kr. i 2015-2017 fordelt med 11 mio. kr. pr. år, 
2. at lånet tilbagebetales til kommunekassen med en intern rente på 3,6 pct. i perioden 2015-2020,
3. at Koncernservice tildeles en bevilling til finansiering af afdraget på lånet på op til 6 mio. kr., såfremt Koncernservice leverer tværgående effektiviseringer til budget 2015, der overstiger måltallet på 25 mio. kr. med et tilsvarende beløb.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 20. maj 2014

Sagen blev taget af dagsordenen ved mødets start.

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 22. maj 2014

Sagen blev taget af dagsordenen ved mødets start.