Socialforvaltningens anmodning om optagelse af internt lån ifm. regnskab 2017
Indstilling
Indstilling om,
- at Socialudvalget bevilges internt lån på 19,1 mio. kr. til finansiering af overførsel af negativt regnskabsresultat og pligtige overførsler af mindreforbrug på service, jf. tabel 1.
Det forudsættes, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Socialudvalgets budgetramme.
(Socialudvalget)
Problemstilling
Der er behov for optagelse af et internt lån på 19,1 mio. kr. til Socialudvalget til finansiering af overførsel af negativt regnskabsresultat og pligtige overførsler af mindreforbrug på service. Regnskabsresultat og de pligtige overførsler er fremstillet i særskilte notater.
Løsning
Den negative overførsel ifm. Socialforvaltningens årsregnskab for 2017 ønskes i 2018 finansieret med optagelse af et internt lån, som afdrages over 6 år, jf. gældende regnskabsregler.
Socialforvaltningen anbefaler, at Socialudvalget anmoder Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen optagelse af internt lån på 19,1 mio. kr. til finansiering af overførsler samt regnskabsresultat.
Økonomi
Socialforvaltningens samlede merforbrug i årsregnskab 2017 og overførselsanmodningerne for 2017-2018 er 19,1 mio. kr.
Den konkrete effektuering af tilbagebetaling i 2019 vil skulle håndteres i forbindelse med vedtagelse af Socialudvalgets budget 2019. Og så fremdeles i de efterfølgende år.
Det interne lån tilbagebetales over en seksårig periode, svarende til 3,3 mio. kr. pr. år i perioden 2019-2024. Den interne rentesats udgør 1,7 pct. Dvs. at Socialforvaltningens udfordring i budget 2019 og frem stiger med 3,3 mio. kr.
De bevillingsmæssige konsekvenser er opstillet i tabel 1.
Tabel 1: Bevillingsmæssige konsekvenser. Servicebevillinger – frigivelse af servicemidler
| At-pkt | Udvalg | Bevilling | Indt/ udg |
Beløb i 1.000 kr. (2017 p/l) | |||||||
| 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | I alt | ||||
| 1 |
Social- udvalget |
3300 -Tværgående opgaver og adm. | U | 19.065 | -3.313 | -3.313 | -3.313 | -3.313 | -3.313 | -3.313 | -813 |
| 1 |
Økonomi- udvalget |
Finansposter (Kassen) | U | -19.065 | 3.313 | 3.313 | 3.313 | 3.313 | 3.313 | 3.313 | 813 |
| I alt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Tabel 2: Forløb af lån i afdragsperioden (1000. kr.)
|
Forløb af lånet i afdragsperioden: |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
I alt |
|
Gæld ultimo året: |
16.020 |
12.923 |
9.773 |
6.570 |
3.313 |
0 |
- |
|
Afdrag (inkl. renter) i året: |
3.313 |
3.313 |
3.313 |
3.313 |
3.313 |
3.313 |
19.877 |
Videre proces
Hvis Socialudvalget godkender indstillingen, vil den blive behandlet på Økonomiudvalget den 10. april 2018 og i Borgerrepræsentationen den 19. april 2018.
Nina Eg Hansen / Søren Munk Skydsgaard
Oversigt over politisk behandling
Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
-
at Socialudvalget bevilges internt lån på 19,1 mio. kr. til finansiering af overførsel af negativt regnskabsresultat og pligtige overførsler af mindreforbrug på service, jf. tabel 1.
Socialudvalgets beslutning i mødet den 14. marts 2018
Vicekontorchef Mikkel Noah Clausen deltog under punktets behandling.
Indstillingen blev anbefalet.
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:
Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Socialudvalgets budgetramme.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 10. april 2018
Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.
Beslutning
Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 19. april 2018
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.