Aktivitetstilpasning af budget 2006 og budgetforslag 2007-2010
Aktivitetstilpasning af budget 2006 og budgetforslag 2007-2010
Borgerrepræsentationen
DAGSORDEN
for Ordinært møde onsdag den 14. juni 2006
BR 396/06
Aktivitetstilpasning af budget 2006 og budgetforslag 2007-2010
Aktivitetstilpasning af budget 2006 og
budgetforslag 2007-2010
Indstilling om,
at redegørelsen om aktivitetstilpasning af budget 2006 tages til efterretning. Som følge heraf korrigeres udvalgenes budget 2006, som beskrevet i Økonomiforvaltningens indstilling, idet den samlede mindreudgift tilføres kassen (bevilling finansposter, 8.05.5).
(Økonomiudvalget)
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen indstiller
at Økonomiudvalget anbefaler over Borgerrepræsentationen at tage redegørelsen om aktivitetstilpasning af budget 2006 til efterretning. Som følge heraf korrigeres udvalgenes budget 2006 med følgende, idet den samlede mindreudgift tilføres kassen (bevilling finansposter, 8.05.5).
2006-P/L
|
2006, Mill. kr. |
Børne-
og Ungdomsudvalget 1) |
-18,9 |
Socialudvalget
|
-2,7 |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
-6,1 |
I
alt |
-27,8 |
Noter:
+ = budgetramme forøges.
1) På daginstitutionsområdet sker tilpasningen af
budget 2006 først i 2007, pga. vippemodellen. Denne tilpasning indgår ikke i
beløbet i tabellen ovenfor.
at Økonomiudvalget tager redegørelsen om aktivitetstilpasning af budgetforslag 2007-2010 til efterretning. Som følge heraf korrigeres udvalgenes budget 2007-2010 med følgende:
2006-P/L
|
2007, Mill. kr. |
2008, Mill. kr. |
2009, Mill. kr. |
2010, Mill. kr. |
Børne-
og Ungdomsudvalget *) |
-53,1 |
2,9 |
14,2 |
17,4 |
Socialudvalget
|
-6,5 |
1,7 |
3,5 |
4,1 |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
-6,1 |
13,3 |
9,5 |
8,6 |
I
alt |
-65,7 |
18,0 |
27,2 |
30,1 |
Note:
+ = budgetramme forøges.
*)
De områder der er omfattet af børneplanen korrigeres ikke i 2007, hvor
budgettet er politisk fastsat i forbindelse med budgettet for 2007. Her er vist
den korrektion, der skal gennemføres i budgetrammerne, dvs. ekskl. områder
omfattet af børneplan.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 30. maj 2006
1. at blev anbefalet, og 2. at blev taget til efterretning.
Camilla Burgwald (F) og Mikkel Warming (Ø) ønskede følgende bemærkning tilført protokollen:
"Socialistisk Folkeparti og Enhedslisten finder, at
aktivitetstilpasningen som følge af demografiændringer skal være så præcis som
mulig, og at de senest mulige faktiske demografiopgørelser derfor bør ligge til
grund for budgetjusteringer. Lægges de senest mulige faktiske (i stedet
for prognostiserede) tal til grund for aktivitetstilpasningen, afviger
den udmeldte budgetramme for 6-16-årige f.eks. kun med 63 i forhold til den
tidligere beregning. Socialistisk Folkeparti og Enhedslisten skal gøre
opmærksom på, at andre faktorer end ren demografi afgør efterspørgslen efter
ydelser, f. eks. kommer der flere handicappede børn end den rene
befolkningsudvikling tilsiger."
RESUME
Økonomiudvalget godkendte den 7. februar 2006 udvalgenes budgetrammer for 2007 (Indkaldelsescirkulæret, jf. ØU26-27/2006, 7. februar 2006). Samtidig bemyndigede Økonomiudvalget Økonomiforvaltningen til at udmelde justeringer af de udmeldte rammer/aktiviteten på de efterspørgselsstyrede serviceområder, når der foreligger en ny befolkningsprognose for 2006.
Med denne indstilling udmelder Økonomiforvaltningen justeringer af rammerne/aktiviteten på de efterspørgselsstyrede serviceområder, som følge af den nye befolkningsprognose.
Den
nye befolkningsprognose venter færre modtagere af de efterspørgselsstyrede
serviceydelser i det enkelte år, end den hidtidige prognose. Alt andet lige
betyder det, at de nuværende budgetter i 2006 og 2007-2010 i udgangspunktet
ligger på for højt et aktivitetsniveau. På længere sigt opvejes dette dog af en
forventning om stigende befolkning.
På børnehandicapområdet har Borgerrepræsentationen i forbindelse med vedtagelsen af budget 2006 tilkendegivet, at mulighederne for at finansiere en fuld pladsgaranti for handicappede (døgntilbud og aflastning af handicappede børn) skal drøftes i forbindelse med budget 2007. Ligeledes foreligger der på ældreboligområdet samt på daginstitutionsområdet politiske beslutninger om hhv. 4 ugers plejeboliggaranti og pladsgaranti.
Nærværende indstilling sikrer ikke
gennemførelsen af de politiske beslutninger på disse områder. Sigtet med denne
indstilling er alene, via principperne i kommunens overordnede budgetmodel, at
tilstræbe at budgettet og budgetrammerne på de efterspørgselsstyrede
serviceområder justeres, svarende til udviklingen i målgrupperne for disse
områder.
Det skal derfor understreges, at justeringen af budgetrammerne alene er en tilpasning til aktiviteten som følge af den nye befolkningsprognose. Såfremt der ikke gennemføres en justering af budgetrammerne vil det indebære, at serviceniveauet ændres, idet der således er uændret budget trods ændringer i målgrupperne for ydelserne.
Derudover skal Økonomiforvaltningen bemærke, at aktivitetstilpasningen
er en teknisk justering, svarende til marginale ændringer. Større ændringer i
aktiviteten, som fx anlæg af nye institutioner mv. kræver efter principperne i
budgetmodellen en særskilt politisk beslutning. Ligeså kræver ændringer i
serviceniveau, herunder afskaffelse af ventelister eller ændringer i
dækningsgrader ligeledes særskilte politiske beslutninger.
Justeringen af
budgetrammerne omfatter to forhold:
·
efterregulering af budget 2006 i indeværende
budgetår som følge af den nye befolkningsprognose pr. april 2006. Der har ikke
tidligere været foretaget en sådan regulering, idet budgetmodellen først blev
indført fra og med budget 2006
·
justering af budgetrammerne for 2007-2010, jf.
Indkaldelsescirkulæret (ØU 26/2007, 7. februar 2006). Sidste forår skete en
lignende regulering af budgetrammerne for 2006 (ØU 173/2005, 26. april 2006
samt ØU 266/2005, 14. juni 2005).
Økonomiforvaltningen vil
indarbejde budgetkorrektionerne for 2007-2010 som følge af denne indstilling i
den indstilling om udvalgenes budgetbidrag, som forelægges for Økonomiudvalget
den 13. juni 2006.
SAGSBESKRIVELSE
Baggrund
Økonomiudvalget godkendte den 7. februar 2006 udvalgenes budgetrammer for 2007 (Indkaldelsescirkulæret, jf. ØU26-27/2006, 7. februar 2006). Samtidig bemyndigede Økonomiudvalget Økonomiforvaltningen til at udmelde justeringer af de udmeldte rammer/aktiviteten på de efterspørgselsstyrede serviceområder, når der foreligger en ny befolkningsprognose for 2006.
Med denne
indstilling udmelder Økonomiforvaltningen justeringer af rammerne/aktiviteten
på de efterspørgselsstyrede serviceområder, som følge af den nye befolkningsprognose.
De efterspørgselsstyrede serviceområder omfatter primært de store
serviceområder som daginstitutionsområdet, ældreområdet og folkeskoleområdet.
Justeringen af
budgetrammerne omfatter to forhold:
·
efterregulering af budget 2006 i indeværende
budgetår som følge af den nye befolkningsprognose pr. april 2006. Der har ikke
tidligere været foretaget en sådan regulering, idet budgetmodellen først blev
indført fra og med budget 2006
·
justering af budgetrammerne for 2007-2010, jf.
Indkaldelsescirkulæret (ØU 26/2007, 7. februar 2006). Sidste forår skete en
lignende regulering af budgetrammerne for 2006 (ØU 173/2005, 26. april 2006
samt ØU 266/2005, 14. juni 2005).
Økonomiforvaltningen
har tidligere i et kort notat af 15. april 2006 til Økonomiudvalget
(aflæggerbordet) orienteret om den nye befolkningsprognose.
Forskel på hidtidig og ny befolkningsprognose
Det
fremgår af tabellerne nedenfor, at den nye befolkningsprognose, ligesom den
hidtidige prognose, venter en stigning i befolkningstallet fra 2005 til 2007.
Den nye prognose ligger dog generelt under den hidtidige prognose, således at
den nye prognose i alle de viste aldersgrupper og i alle årene ligger under
niveauet for den hidtidige prognose.
Det
indebærer, at der med den nye prognose ventes færre modtagere af de efterspørgselsstyrede
serviceydelser i det enkelte år, når der sammenlignes med den hidtidige
prognose. Dette gælder, uagtet at prognoserne forventer stigende målgrupper fra
det ene år til det andet, og skyldes at skønnet for målgruppens samlede
størrelse i det enkelte år var højere i
den gamle prognose. Alt andet lige betyder det, at de nuværende budgetter i
2006 og 2007-2010 i udgangspunktet ligger på for højt et aktivitetsniveau. På
længere sigt opvejes dette dog af en forventning om stigende befolkning.
|
Prognose
fra april 2005, antal i
aldersgruppen |
Prognose
fra april 2006, antal i
aldersgruppen |
||||
|
Medio 2005 |
Medio
2006 |
Medio 2007 |
Medio 2005 |
Medio 2006 |
Medio
2007 |
0-5
år |
37.382 |
37.951 |
38.272 |
36.765 |
36.705 |
36.996 |
6-16
år |
45.556 |
46.589 |
47.659 |
45.231 |
45.972 |
47.068 |
17-64
år |
363.518 |
365.151 |
366.626 |
362.897 |
363.789 |
365.297 |
65-84
år |
46.240 |
45.641 |
45.546 |
46.068 |
45.375 |
45.442 |
85+ |
10.831 |
10.649 |
10.406 |
10.801 |
10.580 |
10.344 |
I
alt |
503.526 |
505.981 |
508.508 |
501.760 |
502.420 |
505.147 |
Generelle bemærkninger vedr. justering af budgetrammerne
Den nye befolkningsprognose indebærer at der skal ske en regulering af mængderne på de efterspørgselsstyrede serviceområder, svarende til den ændring det giver at anvende den nye befolkningsprognose (fra april 2006) i stedet for den hidtidige prognose (fra april 2005) i beregningen af mængderne.
På børnehandicapområdet har Borgerrepræsentationen i forbindelse med vedtagelsen af budget 2006 tilkendegivet, at mulighederne for at finansiere en fuld pladsgaranti for handicappede (døgntilbud og aflastning af handicappede børn) skal drøftes i forbindelse med budget 2007. Ligeledes foreligger der på ældreboligområdet samt på daginstitutionsområdet politiske beslutninger om hhv. 4 ugers plejeboliggaranti og pladsgaranti. Borgerrepræsentationen traf i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2006 beslutning om at fastholde serviceniveauet på ældreområdet svarende til den vedtagne moderniseringsplan m.v.
Nærværende indstilling sikrer ikke
gennemførelsen af de politiske beslutninger på disse områder. Sigtet med denne
indstilling er alene, via principperne i kommunens overordnede budgetmodel, at
tilstræbe at budgettet og budgetrammerne på de efterspørgselsstyrede
serviceområder justeres, svarende til udviklingen i målgrupperne for disse
områder.
Det skal derfor understreges, at juster ingen af budgetrammerne alene er en tilpasning til aktiviteten som følge af den nye befolkningsprognose. Såfremt der ikke gennemføres en justering af budgetrammerne vil det indebære, at serviceniveauet ændres, idet der således er uændret budget trods ændringer i målgrupperne for ydelserne.
Derudover skal Økonomiforvaltningen bemærke, at aktivitetstilpasningen
er en teknisk justering, svarende til marginale ændringer. Større ændringer i
aktiviteten, som fx anlæg af nye institutioner mv. kræver efter principperne i
budgetmodellen en særskilt politisk beslutning. Ligeså kræver ændringer i
serviceniveau, herunder afskaffelse af ventelister eller ændringer i
dækningsgrader ligeledes særskilte politiske beslutninger.
Gymnasieområdet overgår til selveje fra og med 2007 som led i
strukturreformen. På denne baggrund har der været enighed om ikke at placere
gymnasieområdet på det efterspørgselsstyrede serviceområde, og området er
derfor ikke omfattet af denne indstilling. I 2005 er der udarbejdet en rapport
der beskriver udgiftsbehovet på området. Det fremgår heraf, at der i 2006 er
indarbejdet 4,5 mill. kr. som følge af stigende elevtal og kapacitetsudvidelser.
Det fremgår endvidere, at der vil kunne ske en revurdering af udgiftsbehovet.
Hvis der sker en ændring af forudsætningerne i budgettet kan Børne- og
Ungdomsforvaltningen således fremlægge en sag herom for Økonomiudvalget. I den
forbindelse skal Økonomiforvaltningen bemærke, at der i givet fald skal tages
højde for evt. modgående besparelser på køb af udenbys pladser.
Justering af budget 2006
Økonomiforvaltningen har drøftet med de berørte forvaltninger hvor stor en del af den beregnede justering af budget 2006, som reelt skal gennemføres. Det skyldes hensynet til forvaltningernes reaktionstid på at ændre budgettet i indeværende år, hvor en del af budgettet allerede er forbrugt.
Økonomiforvaltningens forslag til
justering af budget 2006 er beregnet på følgende måde:
·
Daginstitutionsområdet: Den nye prognose venter 1.246 færre børn i
alderen 0-5 år medio 2006 end den hidtidige prognose. På daginstitutionsområdet
indebærer vippemodellen, der giver mulighed for at antallet af indskrevne børn
i de enkelte institutioner varierer over året, at mindreudgiften som følge af
det faldende børnetal, først kendes ved udgangen af året og reguleres i marts
måned i regnskabssammenhæng.
·
Skoleområdet, Ældreområdet, Handicap- og hjemmeplejeområdet: Budget
2006 reguleres med 5/12 af den fulde beregnede effekt i 2006.
På denne baggrund reduceres budget 2006 med i alt 27,8 mill. kr.
Oversigt over justeringer i budgetrammerne i
2006
1.000 kr., 2006-P/L |
Vedtaget budget 2006 (ombrudt) på udvalgets efterspørgselsstyrede
serviceområder |
Heraf afsat i vedtaget budget 2006 som følge af forventet
udvikling i befolkningen |
Budgetkorrektion pba. ny befolkningsprognose |
Reel budgetkorrektion i 2006, som følge af, at ikke
hele justeringen gennemføres (+ = forøget budgetramme) |
Børne- og Ungdomsudvalget i alt 1) |
6.016.012 |
48.751 |
-45.468 |
-18.945 |
Socialudvalget i alt |
1.224.422 |
7.287 |
-6.509 |
-2.712 |
Sundheds- og omsorgsudvalget i alt |
3.166.782 |
-76.267 |
-16.122 |
-6.101 |
I alt |
10.407.216 |
-20.229 |
-68.099 |
-27.758 |
Noter:
1) På daginstitutionsområdet sker tilpasningen af budget 2006 først i
2007, pga. vippemodellen. Denne tilpasning indgår ikke i beløbet i tabellen
ovenfor.
Justering af budgetrammerne for 2007-2010
For så vidt
angår justeringen af budgetrammerne for 2007-2010, indebærer den nye
befolkningsprognose, at budgetrammerne i 2007 reduceres med i alt 66 mill. kr.,
set ifht. Indkaldelsescirkulæret. Konsekvenserne i budgetoverslagsårene er vist
i vedlagte Bilag 1.
Oversigt over justeringer i budgetrammerne i
2007
1.000 kr., 2006-P/L |
Budgetkorrektion i Indkaldelsescirkulæret (IC) |
Budgetkorrektion pba. ny befolkningsprognose |
Ændring af budgetrammen som flg. af ny befolkningsprognose (+ = forøget budgetramme) |
Børne- og Ungdomsudvalget i alt 1) |
65.780 |
12.662 |
-53.118 |
Socialudvalget i alt 1) |
5.557 |
-929 |
-6.486 |
Sundheds- og omsorgsudvalget i alt |
-60.532 |
-66.632 |
-6.100 |
I alt |
10.805 |
-54.899 |
-65.705 |
Note:
1) Her er vist den korrektion, der skal gennemføres i budgetrammerne,
dvs. ekskl. områder omfattet af børneplan. Der er ikke i Indkaldelsescirkulæret
reguleret for udviklingen i børnetallet på dagpasningsområdet, da der med
budgetvedtagelsen er vedtaget en flerårig økonomisk plan for dagpasningsområdet.
Borgerrepræsentationen har i forbindelse med vedtagelsen af børneplanen
besluttet at der hvert år i august, skal udarbejdes en statusredegørelse for
gennemførelsen af børneplanen, herunder revurdering af behovet og den samlede
økonomi.
Videre proces samt yderligere materiale og dokumentation
Økonomiforvaltningen vil indarbejde budgetkorrektionerne for 2007-2010 som følge af denne indstilling i den indstilling om udvalgenes budgetbidrag, som forelægges for Økonomiudvalget den 13. juni 2006.
Økonomiforvaltningen og
de berørte fagforvaltninger har i samarbejde udarbejdet dokumentationsnotater,
som, i lighed med sidste års justering af budgetrammerne, danner baggrund for
beregningen af justeringerne.
Dokumentationsnotaterne
kan fås ved henvendelse til Økonomiforvaltningens 1. kontor (mail: dtb@okf.kk.dk eller lok. 2164).
ØKONOMI
-
MILJØVURDERING
Indstillingen
vurderes ikke at have miljømæssige konsekvenser.
ANDRE KONSEKVENSER
-
HØRING
Økonomiforvaltningen
har drøftet nærværende indstilling med de berørte forvaltninger. Budgettet er
beregnet som pris ganget med mængde (mængden er antallet i målgruppen).
Målgruppens størrelse i det nuværende budget er fastsat på baggrund af
befolkningsprognosen fra sidste år, hvor niveauet generelt lå højere. I den nye
befolkningsprognose, hvor udgangspunktet er det faktiske befolkningstal i 2006,
er målgruppens størrelse mindre, end i befolkningsprognosen fra sidste år. Dvs.
at der er givet budget til et aktivitetsniveau svarende til en målgruppe der er
højere end den faktiske. Derfor nedreguleres budgettet. Børne- og Ungdomsforvaltningen
og Socialforvaltningen mener, at budgettet ikke skal nedjusteres for effekten
af, at befolkningstallet er mindre end forudsat i budgettet. I stedet mener
forvaltningerne, at budgettet alene skal reguleres med den marginale ændring i
befolkningstallet fra 2005 til 2006.
BILAG
Bilag 1. Justering af budgetrammer i 2007-2010.
Claus Juhl
/