Særlig opfølgning på det specialiserede socialområde - 4. kvartalsvise indberetning 2012

Regeringen og KL har i forbindelse med økonomiaftalen for 2010 besluttet, at Borgerrepræsentationen kvartalsvis skal forelægges oversigter vedr. økonomien på det specialiserede socialområde til drøftelse.

Indstilling om,

1. at indstillingens redegørelse for det specialiserede socialområdes økonomi samt indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet for 4. kvartal af 2012 tages til efterretning.

(Økonomiudvalget)

Som en del af økonomiaftalen for 2010 besluttede KL og regeringen:

”[…]at kommunalbestyrelsen hvert kvartal skal modtage oversigter over den økonomiske udvikling på socialområdet med henblik på at sikre overholdelse af budgetterne. Oversigterne drøftes løbende i kommunalbestyrelsen […].

Kvartalsvise oversigter vil samtidig være et afsæt for en løbende drøftelse mellem regeringen og KL om udviklingen på det specialiserede socialområde med henblik på evt. at iværksætte yderligere initiativer.”

Borgerrepræsentationen og Økonomiudvalget skal derfor forelægges en sag til drøftelse vedr. den 4. kvartalsvise indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet for 2012.

Økonomiforvaltningen indmelder i samarbejde med Socialforvaltningen, Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, Børne- og Ungdomsforvaltningen og Kultur- og Fritidsforvaltningen vedtaget budget og forventet regnskab 2012 for det specialiserede socialområde til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Vedtaget budget og regnskab 2012 for 4. kvartal 2012 indmeldes til ministeriet ultimo januar 2013. Den forventede indmelding fremgår af bilag 1.

Ændret konteringspraksis

Københavns Kommunes udgifter til den administrative overhead på tilbud omfattet af omkostningsbaserede takster (jf. takstbekendtgørelsen BEK 683) har hidtil været konteret på hovedkonto 6. I forbindelse med lukning af regnskab 2011 ændredes denne praksis efter aftale med kommunens revision, så den følger Budget- og Regnskabssystemet. Med den 3. kvartalsvise indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet blev den ændrede konteringspraksis af administrativ overhead indarbejdet i korrigeret budget 2012 og indgår tilsvarende i regnskab 2012 hos forvaltningerne.

4. kvartalsvise opfølgning 2012

Opfølgningen på det specialiserede socialområde for 4. kvartal 2012 viser et samlet mindreforbrug på 97,7 mio. kr.

Tabel 1: Det specialiserede socialområde, regnskab 2012* 

* Opgjort eksklusiv refusion fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkeltsager

Mindreforbruget kan primært henføres til Sundheds- og Omsorgsudvalget, der har et mindreforbrug på 39,6 mio. kr. og til Socialudvalget der har et mindre på 48,2 mio. kr., mens Børne- og Ungdomsudvalget har et mindreforbrug på 13,4 mio. kr. Endelig har Kultur- og Fritidsudvalget et merbrug på 3,4 mio. kr.

Det specialiserede socialområde er en del af udvalgenes samlede serviceudgifter. I forbindelse med regnskab 2012 har Socialudvalget et mindreforbrug på 67,4 mio. kr. på service før overførsler, Børne- og Ungdomsforvaltningen et mindreforbrug på 107,9 mio. kr. på service før overførsler, Sundheds- og Omsorgsforvaltningen et mindreforbrug på 57,7 mio. kr. på service før overførsler, mens Kultur- og Fritidsudvalget har et mindreforbrug på 29,3 mio. kr. på service før overførsler. Samlet forventer de fire forvaltninger et mindreforbrug på 262 mio. kr. på service i 2012 før overførsler.

Det bemærkes, at forvaltningerne i forbindelse med 3. kvartalsvise indberetning forventede et mindreforbrug på 69,5 mio. kr. efter forventede korrektioner, jf. tabel 2.

Tabel 2: Afgivelse på det specialiserede socialområde i 2012 efter forventede korrektioner

-

Claus Juhl                                                 /Bjarne Winge

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at indstillingens redegørelse for det specialiserede socialområdes økonomi samt indberetning til Økonomi- og Indenrigsministeriet for 4. kvartal af 2012 tages til efterretning.

Indstillingen blev anbefalet uden afstemning.

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.