Finansiering af Socialforvaltningens forventede merforbrug i oktoberprognosen
Finansiering af Socialforvaltningens forventede merforbrug i oktoberprognosen
Borgerrepræsentationen
DAGSORDEN
for Ordinært møde torsdag den 13. december 2007
BR 592/07
Finansiering af Socialforvaltningens forventede merforbrug i oktoberprognosen
Indstilling om,
1.
at Socialudvalget
til dækning af det forventede merforbrug i oktoberprognosen bevilges et internt
lån på 13,3 mio. kr., som tilbagebetales over tre år startende i 2008. Lånets
størrelse vil blive endelig reguleret i forbindelse med regnskabsaflæggelsen.
Midlerne overføres til Socialudvalget fra Økonomiudvalgets bevilling
finansposter (kassen), funktion 8.22.05.5.
Det bemærkes, at
Økonomiudvalget tidligere har besluttet, at eventuelle merindtægter vedr.
statsrefusion i særligt dyre enkeltsager for et udvalg skal dække eventuelle
mindreindtægter vedr. statsrefusion i særligt dyre enkeltsager i andre udvalg
(ØU 226/06). Eftersom Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer mindreindtægter på
ca. 22 mill. kr. vedr. statsrefusion i særligt dyre enkeltsager, skal Socialudvalgets
merindtægter ifølge Økonomiudvalgets tidligere beslutning overføres til
Sundheds- og Omsorgsudvalget.
Det bemærkes endvidere, at
Socialudvalget anmodes om straks at iværksætte kompenserende besparelser, som
nedbringer det forventede merforbrug, jf. Borgerrepræsentationens beslutning
25. oktober 2007 (BR 455/07).
(Socialudvalget)
Socialforvaltningen
skal anvise dækning som følge af forventet merforbrug i oktoberprognosen.
INDSTILLING OG
Beslutning
|
Indstilling
om, 1.
at
Socialudvalget til dækning af det forventede merforbrug i oktoberprognosen
bevilges et internt lån på 13,3 mio. kr., som tilbagebetales over tre år
startende i 2008. Lånets størrelse vil blive endelig reguleret i forbindelse
med regnskabsaflæggelsen. Midlerne overføres til Socialudvalget fra
Økonomiudvalgets bevilling finansposter (kassen), funktion 8.22.05.5. Det
bemærkes, at Økonomiudvalget tidligere har besluttet, at eventuelle
merindtægter vedr. statsrefusion i særligt dyre enkeltsager for et udvalg
skal dække eventuelle mindreindtægter vedr. statsrefusion i særligt dyre
enkeltsager i andre udvalg (ØU 226/06). Eftersom Sundheds- og Omsorgsudvalget
forventer mindreindtægter på ca. 22 mill. kr. vedr. statsrefusion i særligt
dyre enkeltsager, skal Socialudvalgets merindtægter ifølge Økonomiudvalgets
tidligere beslutning overføres til Sundheds- og Omsorgsudvalget. Det
bemærkes endvidere, at Socialudvalget anmodes om straks at iværksætte
kompenserende besparelser, som nedbringer det forventede merforbrug, jf.
Borgerrepræsentationens beslutning 25. oktober 2007 (BR 455/07). (Socialudvalget) |
Problemstilling
Økonomiforvaltningen
har i indkaldelsesbrev til oktoberprognosen anført, at såfremt en forvaltning
forventer merforbrug i prognosen, skal denne forvaltning anvise en tilsvarende
dækning for dette merforbrug.
Løsning
Socialforvaltningen
angav i oktoberprognosen, at forvaltningen, i særskilt sag, ville anmode om
tillægsbevilling svarende til merforbruget angivet i oktoberprognosen.
Socialforvaltningen
har i oktoberprognosen angivet et forventet merforbrug på 19,6 mill. kr. I
dette merforbrug er indregnet besparelser besluttet i forbindelse med augustprognosen,
men ikke besparelser som følge af forsinkelser af tre konkrete projekter svarende
til 10,6 mill. kr. jf. BR-beslutning den 25. oktober 2007 (BR 455/07) og
forventede merindtægter vedr. refusion i særligt dyre enkeltsager på 20-50
mill. kr.
Efter
oktoberprognosens udarbejdelse ha
r Socialudvalget modtaget 6,3 mio. kr. i forbindelse
med tilbageførsel af midler fra Børne- og Ungdomsforvaltningen, jævnfør bilag 6
om forbedring af oktoberprognose. Det forventede merforbrug skal derfor korrigeres
til 13,3 mio. kr.
Baggrunden
for tillægsbevillingsanmodningen er at Socialforvaltningen ikke vurderer, at
det er realistisk at reducere udgifterne væsentligt udover de konkrete og
generelle besparelser, der blev besluttet i forbindelse med augustprognosen.
Der har i løbet af året været arbejdet løbende på at reducere det forventede
merforbrug på børne og handicap/hjemmeplejeområdet. Socialudvalget har løbende
modtaget redegørelser om merforbruget på disse områder og initiativer til at
reducere udgifter.
Det
følger af Revisionsudvalgets revisionsbemærkning nr. 3 i revisionsprotokollat
nr. 10/2006 om Årsregnskabet for 2006, at der ved forventet merforbrug skal
forelægges Økonomiudvalget en tillægsbevillingssag.
Socialforvaltningen
vil undersøge alle muligheder for at reducere/stoppe udgifter i 2007, men
fraråder et generelt ansættelsesstop og/eller udgiftsstop, da dette vil have
uhensigtsmæssige konsekvenser. Konkrete muligheder for udgiftsreduktion vil
være at stoppe aktiviteter/forventede overførsler til 2008 vedr. forbedring af
borgerindgange, kompetenceudvikling og støtte til frivilligt socialt arbejde.
Disse udgiftsreduktioner kræver i givet fald selvstændig politisk
stillingtagen, da der er tale om aktiviteter omfattet af budgetaftaler.
Med
henblik på finansiering af det forventede merforbrug inden for rammen skal forvaltningen
pege på, at dette forventes at kunne finansieres via forventede merindtægter
vedr. refusion i særligt dyre enkeltsager (op til 50 mill. kr. jf.
oktoberprognosen bilag 3). Forvaltningen vurderer dog at der pt. dels ikke er
tilstrækkelig afklaring af beløbet ift. Socialministeriet og dels mangler
intern stillingtagen i Økonomiudvalget til en eventuel omfordeling af disse indtægter,
og derfor pt. ikke konkret kan peges på disse midler som finansieringskilde.
En
anden finansieringsmulighed inden for rammen vil være et internt lån til
dækning af det faktiske merforbrug i 2007 med tilbagebetaling over 3 år.
Socialudvalget og Økonomiudvalget vil i givet fald få et forslag til konkret
finansiering heraf til behandling i januar/februar når regnskabsresultatet
foreligger.
Økonomi
Anmodningen
om tillægsbevillingen på i alt 13,3 mill. kr. finansieres af kommunens kasse
funktion 8.22.05.5 og skal tilgå det forventede merforbrug på bevillingsområde
Børnefamilier med særlige behov funktion 5.28.20.1 med 12,7 mill. kr. og til
delvis dækning af det forventede merforbrug på handicapområdet med 0,6 mill.
kr. på funktion 5.32.32.1.
Økonomi
i de øvrige finansieringsmuligheder er beskrevet i sagen.
Videre proces
-
Bilag
- Oversigt
over politisk behandling
1.
Socialforvaltningens
indstilling til oktoberprognosen
2.
Socialforvaltningens
regnskabsprognose 2007 pr. oktober – Oversigt og beskrivelse fa de enkelte
bevillingsområder
3.
Forventet
regnskab pr. oktober 2007
4.
Mål og resultater
5.
Oprindelig
indstilling fra Socialudvalgets møde 14. november 2007 "Finansiering af
Socialforvaltningens forventede merforbrug i oktoberprognosen"
6.
Orientering om
forbedring af oktoberprognose
Adm.
direktør