Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007
Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007
Borgerrepræsentationen
DAGSORDEN
for Ordinært møde torsdag den 13. december 2007
BR 622/07
Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007
Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007
Indstilling om,
1.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 22,8 mio. kr. til dækning af
manglende refusionsindtægter på ny refusionsordning for særligt plejekrævende
borgere, jf. bilag 5, Der anvises kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets
bevilling Finansposter funktion 8.22.05.5.
Det
bemærkes, at sagen vedrørende refusionsindtægter gør sig gældende for både
Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget, samt Børne- og Ungdomsudvalget.
I forbindelse med regnskabet for 2007 opgøres det endeligt, hvor mange refusionsindtægter
udvalgene har indhentet i 2007 I
denne forbindelse dækkes mindreindtægter fra kommunekassen, mens merindtægter
tilfalder kommunekassen (jf. ØU 226/2006). Det bemærkes endvidere, at de
bevilligede midler vil øge kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde, at
der kommer en serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge en
særskilt sag,
2.
at omplaceringer
mellem bevillinger, jf. bilag 2, anbefales
3.
at uforbrugte
midler på 30,1 mio. kr. på "Anlæg" overføres til 2008, jf. bilag 3,
4.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. på
anlægsbevillingen "Pleje, service og boliger for ældre, anlæg" funktion
5.32.32.3. til dækning af udgifter i forbindelse med sammenlægning af hjemmeplejeenheder
på Amager, jf. bilag 4. Der anvises kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets
bevilling "Fælles driftpuljer" funktion 6.45.51.1.
Det bemærkes, at bevillingen af disse
midler vil reducere kommunens serviceudgifter, da der er tale om en omlægning
fra drift til anlæg,
5.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en negativ tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til
dækning af mindreforbruget på bevillingen "Rammebelagte områder", jf. bilag 5,
6.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af
merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede serviceområder, Pleje
service og boliger for ældre", jf. bilag 5,
7.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 11,9 mio. kr. til dækning af
merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler,
Sikringsydelser", jf. bilag 5. Der anvises kassemæssig dækning på
Økonomiudvalgets bevilling Finansposter funktion 8.22.05.5.
Det bemærkes endvidere, at bevillingen
af disse midler ikke påvirker kommunens serviceudgifter, samt
8.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 18,6 mio. kr. fra
"Usikkerhedspuljen vedr. Sundhedsområdet" til dækning af merforbruget på
bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sundhed", jf. bilag 5 Der anvises
kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets bevilling Finansposter funktion
8.22.05.5.
Det bemærkes, at de bevilligede midler
vil øge kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde, at der kommer en
serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge en særskilt
indstilling
Det forudsættes, at eventuelle øvrige merudgifter
afholdes indenfor Sundheds- og Omsorgsudvalgets egen budgetramme.
(Sundheds- og
Omsorgsudvalget)
Tillægsbevillingerne og
omplaceringerne er opgjort på baggrund af forventet regnskab 2007 (prognosen
pr. 3. kvartal 2007).
INDSTILLING OG
Beslutning
|
Indstilling om, 1.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 22,8 mio. kr. til dækning af
manglende refusionsindtægter på ny refusionsordning for særligt plejekrævende
borgere, jf. bilag 5, Der anvises kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets
bevilling Finansposter funktion 8.22.05.5. Det bemærkes, at sagen vedrørende refusionsindtægter
gør sig gældende for både Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget,
samt Børne- og Ungdomsudvalget. I forbindelse med regnskabet for 2007 opgøres
det endeligt, hvor mange refusionsindtægter udvalgene har indhentet i 2007 I
denne forbindelse dækkes mindreindtægter fra kommunekassen, mens merindtægter
tilfalder kommunekassen (jf. ØU 226/2006). Det bemærkes endvidere, at de
bevilligede midler vil øge kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde,
at der kommer en serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge
en særskilt sag, 2.
at
omplaceringer mellem bevillinger, jf. bilag 2, anbefales <
![if !supportLists]>3.
at uforbrugte
midler på 30,1 mio. kr. på "Anlæg" overføres til 2008, jf. bilag 3, 4.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. på
anlægsbevillingen "Pleje, service og boliger for ældre, anlæg" funktion
5.32.32.3. til dækning af udgifter i forbindelse med sammenlægning af
hjemmeplejeenheder på Amager, jf. bilag 4. Der anvises kassemæssig dækning på
Økonomiudvalgets bevilling "Fælles driftpuljer" funktion 6.45.51.1. Det bemærkes, at bevillingen af disse midler vil
reducere kommunens serviceudgifter, da der er tale om en omlægning fra drift
til anlæg, 5.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en negativ tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til
dækning af mindreforbruget på bevillingen "Rammebelagte områder", jf. bilag
5, 6.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af
merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede serviceområder, Pleje
service og boliger for ældre", jf. bilag 5, 7.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 11,9 mio. kr. til dækning af
merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler,
Sikringsydelser", jf. bilag 5. Der anvises kassemæssig dækning på
Økonomiudvalgets bevilling Finansposter funktion 8.22.05.5. Det bemærkes endvidere, at bevillingen af disse
midler ikke påvirker kommunens serviceudgifter, samt 8.
at Sundheds- og
Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 18,6 mio. kr. fra
"Usikkerhedspuljen vedr. Sundhedsområdet" til dækning af merforbruget på
bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sundhed", jf. bilag 5 Der
anvises kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets bevilling Finansposter
funktion 8.22.05.5. Det bemærkes, at de bevilligede midler vil øge
kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde, at der kommer en
serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge en særskilt
indstilling Det forudsættes, at eventuelle
øvrige merudgifter afholdes indenfor Sundheds- og Omsorgsudvalgets egen
budgetramme. (Sundheds- og Omsorgsudvalget) |
Problemstilling
Sundheds-
og Omsorgsforvaltningen har netop udarbejdet prognosen for forventet regnskab
2007 opgjort på baggrund af forbruget pr. 3. kvartal, jf. bilag 1 - Notat om
forventet regnskab 2007.
Da
denne prognose ikke forelægges Borgerrepræsentationen, nødvendiggør dette en
særskilt indstilling om omplaceringer og tillægsbevillinger til forelæggelse
for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Endvidere
kræver Revisionsdirektoratet, at der skal anvises finansiel dækning af forventede
merforbrug ved omplacering af mindreforbrug alternativt ved tildeling af
tillægsbevillinger.
Løsning
I
forbindelse med prognosen for forventet regnskab baseret på 9 måneders forbrug
anbefales følgende tillægsbevillinger og omplaceringer:
I forvaltningens budget, er der på baggrund af en negativ DUT-sag indarbejdet et indtægtsbudget på 26,7 mio. kr. Indtægterne skal komme fra Socialministeriet, som pr. 1. januar yder refusion for særligt plejekrævende borgere. Det har imidlertid vist sig, at budgettet for 2007 blevet fastlagt på et fejlagtigt grundlag. Sundheds- og Omsorgsudvalget ønsker at rette op på dette forhold ved anbefaling af en tillægsbevilling på 22,8 mio. kr., jf. bilag 5. Sagen påvirker det samlede driftsresultat i alvorlig grad og er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1. (prognosen)
Med henblik på at skabe overensstemmelse mellem budget og de faktisk bogførte udgifter på de enkelte bevillinger, samt på baggrund af tidligere henstillinger fra udvalget ansøges der om en række omplaceringer, jf. bilag 2.
På
bevillingen "Anlæg" forventes i 2007 et mindreforbrug på 32,1 mio. kr., som er
begrundet i tidsforskydninger i anlægsudgifterne vedrørende primært
moderniseringsplanen samt etablering af demenscentre, sundhedscentre og
Madservice a
Hjemmeplejen
er under konstant tilpasning som følge af demografiudviklingen. Det ,
nødvendiggør sammenlægning med henblik på tilpasninger herunder rationalisering
og effektiviseringer. Endvidere er der et stort behov for at få forbedret det
fysiske arbejdsmiljø i visse hjemmeplejeenheder. Dels af hensyn til de
nuværende medarbejdere samt af hensyn til at forbedre rekruttering og
fastholdelses mulighederne. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen samt
Økonomiudvalget har godkendt indgåelsen af et nyt lejemål til hjemmeplejen på
Amager (ØU 379/2007) I forbindelse med indgåelsen af lejemålet er det
nødvendigt at istandsætte og ombygge lokalerne. Der ansøges om en
tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. til dækning af udgifter forbundet hermed.
Bevillingen finansieres via reserverede midler under ØU til dækning af
etableringsomkostninger ved hjemmepleje sammenlægninger. (ØU 317/2005) Jf.
bilag 4.
I revisionsprotokollatet for 2006 bemærkede Revisionsdirektoratets, at Sundheds- og Omsorgsudvalget ikke havde ansøgt Borgerrepræsentationen om en tillægsbevilling til dækning af merforbruget på Efterspørgselsstyrede serviceområder "Pleje, service og boliger for ældre" i 2006. Som konsekvens af Revisionsdirektoratets bemærkning anbefales, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentation anviser finansiel dækning i form af nedenstående tillægsbevillinger:
· Negativ tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af mindreforbruget på "Rammebelagte områder" jf. bilag 5.
· Tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af merforbruget på Efterspørgselsstyrede serviceområder "Pleje, service og boliger for ældre" jf. bilag 5.
· Tillægsbevilling på 11,9 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug i 2007 på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sikringsydelser" jf. bilag 5. Baggrunden for merforbruget er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1.
· Tillægsbevilling på 18,6 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug i 2007 på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sundhed" jf. bilag 5. Baggrunden for merforbruget er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1.
Økonomi
Jf.
ovenfor.
Videre proces
Bilag
- Oversigt over politisk behandling
1.
Notat om
forventet regnskab 2007 (bilaget er identisk med
bilag 1 vedrørende indstilling om forventet regnskab 2007
2.
Omplaceringer
3.
Tidlige
overførsler af midler fra 2007 til 2008
4.
Notat om
samlokalisering af hjemmeplejeenheder på Amager
5.
Oversigt over
tillægsbevillinger på funktionsniveau