Bevillingsmæssige ændringer og anlægsbevillinger pr. december 2024

Med denne sag foretages der bevillingsmæssige ændringer af primært teknisk karakter. I 2024 foretages der omplaceringer, der frigiver servicemåltal for 158,9 mio. kr. og tilpasninger på anlæg for 5 mio. kr. I 2025 foretages der omplaceringer, der frigiver servicemåltal for 11,1 mio. kr.

De bevillingsmæssige ændringer indebærer kasseopbygning i 2024 og 2025 på samlet 264 mio. kr., hvoraf 26,5 mio.kr. er en midlertidig kasseopbygning. Reelt bliver kassen opbygget med 237,5 mio. kr.

Der frigives en anlægsbevilling til Børne- og Ungdomsudvalget og en anlægsbevilling til Teknik- og Miljøudvalget. En garantistillelse til Metroselskabet forlænges til udgangen af februar 2025. Byggeri København, under Økonomiudvalget, udmønter 82 mio.kr. fra Overskuds-/underskudsmodellen. Der frigives i den forbindelse også anlægsbevillinger.

Indstilling

Indstilling om,

at de indmeldte bevillingsmæssige omplaceringer og konverteringer mellem styringsområder, af teknisk karakter, på 264 mio. kr. i 2024 og 2025 godkendes, jf. bilag 1-5,
at de indmeldte bevillingsmæssige omplaceringer med kassevirkning på netto 264 mio. kr. i 2024 og 2025, hvoraf 237,5 mio. kr. isoleret set øger reel kasse, godkendes, jf. bilag 5,
at Socialudvalget annullerer et internt lån på 25 mio.kr. i 2024 vedrørende økonomiske udfordringer i 2024 jf. bilag 5. Lånet er ikke længere relevant, da prognosen tyder på et mindreforbrug,
at det godkendes, at der på anlæg frigives anlægsbevillinger til 2 projekter på samlet 0,7 mio. kr. under henholdsvis Børne- og ungdomsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget, jf. bilag 6,
at Københavns Kommunes garanti på 98 mio. kr. til finansiering af projektering af Metro M5, der gælder frem til 2. halvår 2024, forlænges to måneder til udgangen af februar 2025,
at det godkendes, at Byggeri København under Økonomiudvalget udmønter budgetter og frigiver anlægsbevillinger for 82 mio. kr. fra Overskuds-/underskudsmodellen til 16 anlægsprojekter med henblik på overholdelse af de opdaterede bevillingsregler, jf. bilag 7 og 8.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af primært teknisk karakter, som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen i henhold til bevillingsreglerne.

Løsning

Der er bevillingsmæssige omplaceringer på drift og anlæg indenfor og mellem kommunens udvalg, jf. bilag 1-4. Af bilag 5 fremgår omplaceringer med modpost på kassen. En oversigt over omplaceringerne fordelt på styringsområder findes nedenfor i tabel 1, mens de største omplaceringer indenfor hvert styringsområde forklares efter tabellen.

Tabel 1. Bevillingstilpasninger fordelt på styringsområder, bilag 1-5

1.000 kr.,	2024			2025			2024- 2025
løbende p/l	Udgifter	Indtægter	I alt	Udgifter	Indtægter	I alt	I alt (netto)
Service	-152.714	-6.205	-158.919	21.637	-32.696	-11.060	-169.978
Anlæg – skattefinansieret	3.680	1.300	4.980	1.747	-1.747	0	4.980
Overførsler mv.	83.048	-54.846	28.203	78.474	-32.332	46.142	74.345
Finansposter	17.365	-190.944	-173.579	241	0	241	-173.338
Omplaceringer i alt	-48.620	-250.695	-299.315	102.099	-66.775	35.324	-263.991
Midlertidig modpost på kassen	-4.161	67.521	63.359	-43.023	6.194	-36.829	26.530
Reel kasse effekt	58.475	177.481	235.956	1.505	0	1.505	237.461
Kassen i alt	54.313	245.002	299.315	-41.518	6.194	-35.324	263.991
Note: Der kan for bruttoudgifter og -indtægter forekomme afvigelser mellem de samlede omplaceringer og det samlede tal for kassen. Afvigelsen er et udtryk for at der i sagen kan være omplaceringer der påvirker udgifter og indtægter, men som ikke har en likviditetsmæssige effekt, og dermed ikke påvirker kassen. Netto vil der altid være en sammenhæng mellem omplaceringer og kassen, i det kassen svarer til omplaceringerne med modsat fortegn.

Service

Der er bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Service, der indebærer at udvalgenes servicemåltal nedjusteres med 158,9 mio.kr. i 2024. Omplaceringerne fordelt på udvalg fremgår af tabel 2.

Tabel 2. Bevillingstilpasninger på styringsområde Service (netto) i 2024 fordelt på udvalg, bilag 1-5

1.000 kr.,	2024
2024 p/l	Ompla- ceringer indenfor udvalget (bilag 1)	Ompla- ceringer mellem udvalg (bilag 2)	Ompla- ceringer vedrørende husleje admini- stration (bilag 3)	Ompla- ceringer vedrørende eksternt finansie- rede projekter (bilag 4)	Ompla- ceringer mod kassen (bilag 5)	I alt
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	0	0	-73	0	0	-73
Børne- og Ungdomsudvalget	0	146	3.808	0	-35.358	-31.405
Kultur- og fritidsudvalget	0	3.126	-1.780	0	-364	982
Sundheds- og Omsorgsudvalget	0	-120	0	565	0	445
Socialudvalget	0	0	767	121	-60.050	-59.162
Teknik- og Miljøudvalget	0	2.781	0	-1.353	66	1.494
Økonomiudvalget	-7.312	-5.917	-2.722	0	-55.250	-71.200
Borgerrådgiveren	0	0	0	0	0	0
Revisionsudvalget	0	0	0	0	0	0
I alt	-7.312	15	0	-666	-150.956	-158.919
Note: Afvigelser i forhold til bilag 1, 2 og 3 kan henføres til flytning mellem styringsområder herunder budgetomplaceringer for eksempel vedrørende fondsmoms og barselsfonden. Afvigelser i forhold til bilag 4 kan henføres til reperiodiseringer af indtægter og udgifter vedrørende de eksternt finansierede projekter.

Bevægelserne i forhold til 2024 fremgår af bilag 1-5. Blandt ændringerne kan følgende fremhæves:

Kultur- og Fritidsudvalget forøger indtægts- og udgiftsbevillingen vedrørende myndighed og internationalisering med 17 mio. kr. i 2024, så indtægts- og udgiftsbudgetterne passer til forventningerne.
Vedrørende eksternt finansierede projekter øger Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Socialudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, samt Teknik- og Miljøudvalget indtægtsbudgetterne med 5,6 mio. kr. og udgiftsbudgetterne med 4,9 mio. kr. i 2024. Forskelle mellem indtægter og udgifter skyldes en forskydning mellem år i forhold til hvornår udgifterne bliver afholdt og hvornår indtægterne bliver modtaget. Forskellen bliver midlertidigt dækket af kassen. De eksternt finansierede projekter vedrører blandt andet midler fra henholdsvis Trygfonden og Østifterne til udvikling af forløb målrettet unge voksne med uhelbredelig kræft, Satspuljemidler til uddannelsesindsats på sikrede institutioner samt en statslig bevilling til pilotprojekt vedrørende mobilt stofindtagelsesrum. I forbindelse med de eksternt finansierede projekter frigøres der 0,05 mio. kr. i 2024 servicemåltal. Modposten er styringsområdet Finansposter og dækker kommunens udgift til fondsmoms.
Tilpasninger på huslejeadministrationsområdet, som samlet øger budgetter i henholdsvis Beskæftigelses- og integrationsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Socialudvalget, samt Sundheds- og Omsorgsudvalget med 2,7 mio. kr. i 2024 og nedjusterer budgettet tilsvarende i Københavns Ejendomme under Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget udmønter samlet 5,0 mio. kr. i driftsmidler som følge af afsluttede anlægsprojekter til henholdsvis Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget.
Økonomiudvalget omplacerer samlet 7,3 mio. kr. fra styringsområdet Service til andre styringsområder. 7,4 mio. kr. vedrører barselsfonden, hvor Anlæg modtager 4,8 mio. kr. og overførsler modtager 2,6 mio. kr. til dækning af udgifter til personer finansieret på de pågældende styringsområder. Derudover er der to mindre omplaceringer på samlet 0,1 mio. kr. mellem styringsområde service og styringsområderne anlæg og overførsler.
Samlet tilbagefører udvalgene nettoserviceudgifter til kassen for 151 mio. kr. i 2024. Påvirkningerne på kassen er beskrevet nærmere i afsnittet om kassen.

I 2025 nedjusteres servicemåltallet med 11,1 mio. kr. Servicemåltal tildeles normalvis efter princippet om, at udvalgenes budget på serviceområdet udgør udvalgets servicemåltal. Omplaceringerne fordelt på udvalg fremgår af tabel 3.

Tabel 3. Bevillingstilpasninger på styringsområde Service (netto) i 2025 fordelt på udvalg, bilag 1-5

1.000 kr.,	2025
2025 p/l	Ompla- ceringer indenfor udvalget (bilag 1)	Ompla- ceringer mellem udvalg (bilag 2)	Ompla- ceringer vedrørende husleje- admini- stration (bilag 3)	Ompla ceringer vedrørende eksternt finansie- rede projekter (bilag 4)	Ompla- ceringer mod kassen (bilag 5)	I alt
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	0	-33	-135	0	0	-167
Børne- og Ungdomsudvalget	0	1.541	5.735	0	0	7.276
Kultur- og fritidsudvalget	0	3.193	-2.588	0	0	605
Sundheds- og Omsorgsudvalget	0	-1.836	0	-565	-5.307	-7.708
Socialudvalget	0	10	6.519	-121	4.565	10.973
Teknik- og Miljøudvalget	0	8.096	0	1.808	0	9.904
Økonomiudvalget	0	-11.213	-9.531	0	-11.198	-31.942
Borgerrådgiveren	0	0	0	0	0	0
Revisionsudvalget	0	0	0	0	0	0
I alt	0	-241	0	1.122	-11.940	-11.060
Note: Afvigelser i forhold til bilag 1, 2 og 3 kan henføres til flytning mellem styringsområder herunder budgetomplaceringer for eksempel vedrørende fondsmoms og barselsfonden. Afvigelser i forhold til bilag 4 kan henføres til reperiodiseringer af indtægter og udgifter vedrørende de eksternt finansierede projekter

Bevægelserne i forhold til 2025 fremgår af bilag 1-5. Blandt ændringerne kan følgende fremhæves:

Socialudvalget forøger indtægts- og udgiftsbevillingen med 31,4 mio. kr. i 2025 som følge af forlængelse af kontrakten, som Den nationale videns- og specialrådgivningsorganisation (VISO) har med Instituttet for Blinde og Svagsynede (IBOS)
Kultur- og Fritidsudvalget forøger indtægts- og udgiftsbevillingen vedrørende myndighed og internationalisering med 17,4 mio. kr. i 2025, så indtægts- og udgiftsbudgetterne passer til forventningerne.
Vedrørende eksternt finansierede projekter øger Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Socialudvalget, samt Teknik- og Miljøudvalget indtægtsbudgetterne med 12,2 mio. kr. og udgiftsbudgetterne med 13,4 mio. kr. i 2025. Forskelle mellem indtægter og udgifter skyldes en forskydning mellem år i forhold til hvornår udgifterne bliver afholdt og hvornår indtægterne bliver modtaget. Forskellen bliver midlertidigt dækket af kassen. De eksternt finansierede projekter vedrører blandt andet støtte fra KL til talegengivelse, Et Interreg projekt (EU), som har til formål at styrke tiltrækning og fastholdelse af internationale talenter i Øresundsregionen, samt en statslig bevilling til pilotprojekt vedrørende mobilt stofindtagelsesrum. I forbindelse med de eksternt finansierede projekter frigøres der 0,2 mio. kr. i 2025 servicemåltal. Modposten er styringsområdet Finansposter og dækker kommunens udgift til fondsmoms.
Tilpasninger på huslejeadministrationsområdet, som samlet øger budgetter i henholdsvis Beskæftigelses- og integrationsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Socialudvalget, samt Sundheds- og Omsorgsudvalget med 9,5 mio. kr. i 2025 og nedjusterer budgettet tilsvarende i Københavns Ejendomme under Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget udmønter samlet 6,2 mio. kr. i driftsmidler som følge af afsluttede anlægsprojekter til henholdsvis Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget.
·Økonomiudvalget omplacerer 4,6 mio. kr. til Teknik- og Miljøudvalget som kompensation for indtægtstab i forbindelse med omlægning af parkeringspladser (el- og delebiler).
Samlet tilbagefører udvalgene nettoserviceudgifter til kassen for 11,9 mio. kr. i 2025. Påvirkningerne på kassen er beskrevet nærmere i afsnittet om kassen.

Anlæg – skattefinansieret

De bevillingsmæssige ændringer indebærer, at budgettet til anlægsudgifter på det skattefinansierede område øges med 3,7 mio. kr. i 2024. Anlægsindtægterne på det skattefinansierede område reduceres med 1,3 mio.kr. i 2024 Bevægelserne fremgår af bilag 1-5. Blandt ændringerne kan følgende fremhæves:

·Økonomiudvalget omplacerer 4,8 mio. kr. fra Service til Anlæg vedrørende Barselsfonden.
·Økonomiudvalget reducerer anlægsindtægterne for salg af ejendomme og salgsreservationsleje med 2,0 mio.kr., hvilket har en midlertidig kassemæssige effekt.
·Økonomiudvalget reducerer anlægsudgifterne med 0,8 mio. kr. vedrørende aflæggelse af regnskab på to anlægsprojekter.
Børne- og ungdomsudvalget forøger anlægsindtægterne med 0,5 mio. kr. vedrørende lukning af Bellahøj Børnehus.
Sundheds- og Omsorgsudvalget reducerer anlægsudgifterne med 0,5 mio. kr. vedrørende aflæggelse af regnskab på tre anlægsprojekter.
Teknik- og Miljøudvalget søger en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,2 mio. kr. til medfinansiering af projektet Folehavekvarteret, byrum. Der medfølger ikke anlægsmåltal.
Overførelse af 0,1 mio. kr. i 2024 fra Københavns Ejendomme under Økonomiudvalget til Børne- og Ungdomsudvalget til bevarelse og understøttelse af biodiversitet i forhold til anlægsprojekter på skole- og daginstitutionsområdet.

Kassen

I denne sag udgør omplaceringerne med modpost på kassen samlet set 264 mio. kr. i 2024 og 2025. Heraf har 26,5 mio. kr. kun en midlertidig påvirkning på kassebeholdningen. Omplaceringer, der ikke har betydning for opgørelsen af den reelle kasse, skyldes enten, at tillægsbevillingen tidligere er indregnet i den reelle kasse, eller at der er tale om en tillægsbevilling med midlertidig effekt, dvs. en reperiodisering eller deponering. Omplaceringerne fremgår af tabel 4.

Tabel 4. Midlertidig påvirkning af kassen

Mio. kr. (løbende P/L)	2024	2025	I alt	Forklaring
Post	2024	2025	I alt	Forklaring
Midlertidig mindreforbrug hos Børne- og Ungdomsudvalget	35,4	0,0	35,4	Børne- og Ungdomsudvalget omplacerer et midlertidigt mindreforbrug på 35,4 mio.kr. til kassen. Midlerne reserveres til eventuel genbevilling ved overførselssagen 2024/2025.
Midlertidig mindreforbrug hos Socialudvalget	35,0	0,0	35,0	Socialudvalget omplacerer et midlertidigt mindreforbrug på 35 mio.kr. til kassen. Midlerne reserveres til eventuel genbevilling ved overførselssagen 2024/2025.
Tilbagebetaling af internt lån	25,0	-4,6	20,4	Socialudvalget tilbagebetaler et intern lån på 25 mio.kr. givet til økonomiske udfordringer i 2024 i forbindelse med overførelsessagen 2023/2024.
Parkeringsindtægter	12,8	0,0	12,8	Økonomiudvalget tilbagefører 12,8 mio. kr. vedrørende overskydende midler afsat til omlægning af parkeringspladser til el- og delebiler.
Ressource- og Affaldsplan 2024	45,6	-45,6	0,0	Teknik- og Miljøudvalget reperiodiserer 45,6 mio.kr. fra 2024 til 2025 vedrørende Ressource- og Affaldsplan 2024.
Ejendomsskatter	-15,0	15,0	0,0	Økonomiudvalget reperiodiserer 15 mio. kr. fra 2024 til 2025 vedrørende fritagelser for ejendomsskatter.
Klimainvesteringer	-0,3	0,0	-0,3	Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget tilpasser budgetterne til henholdsvis renteindtægter og -udgifter på kassekreditten vedrørende klimainvesteringer. Nettoeffekten er 0,3 mio.kr.
Eksternt finansierede projekter	1,2	-1,7	-0,5	Reperiodisering af indtægter og udgifter vedrørende forskellige eksternt finansierede projekter jf. bilag 4. Der er alene tale om en reperiodisering, der også påvirker årene efter 2025. Samlet går reperiodiseringen i nul, og har derfor kun en midlertidig påvirkning af kassen.
Indtægter fra salg af ejendomme	-1,9	0,0	-1,9	Økonomiudvalget tilpasser indtægtsbudgettet vedrørende salg af ejendomme med 1,9 mio. kr. Tilpasningen indgår i den samlede opgørelse af merindtægter på salg af rettigheder og ejendomme.
Jorddeponi	-10,9	0,0	-10,9	Teknik- og miljøudvalget tilpasser indtægts- og udgiftsbudgetterne vedrørende jorddepeponi herunder til renter med 10,9 mio.kr.
Affaldsområdet	-64,4	0,0	-64,4	Teknik- og miljøudvalget tilpasser budgetterne på affaldsområdet med 64,4 mio.kr.
Øvrige sager	0,9	0,0	0,9	Øvrige mindre ændringer
I alt	63,4	-36,8	26,5

I denne sag indgår tilpasninger med reel kassevirkning, der øger kassen samlet set med 237,5 mio. kr. i 2024 og 2025. Omplaceringerne fremgår af tabel 5.

Tabel 5. Reel påvirkning af kassen

Mio. kr. (løbende P/L)	2024	2025	I alt	Forklaring
Post	2024	2025	I alt	Forklaring
Forskerskat	181,9	0,0	181,9	Økonomiudvalget tilfører kassen 181,9 mio.kr. efter opgørelse af forskerskatten fra SKAT. En uddybende forklaring vedrørende forskerskatten fremgår i et afsnit efter tabellen.
Pulje til uforudset udgifter	40,7	0,0	40,7	Økonomiudvalget tilfører kassen 40,7 mio.kr. vedrørende den del af puljen til uforudsete udgifter, som ikke skal bruges i 2024.
Indtægter fra kommunal og privat leje	11,0	0,0	11,0	Økonomiudvalget tilfører kassen 11 mio.kr. vedrørende merindtægter fra kommunal og privat leje.
Madområdet	0,0	5,3	5,3	Sundheds- og Omsorgsudvalget tilfører kassen 5,3 mio.kr. i 2025 vedrørende effektiviseringer på Madområdet, som følge af dobbelt udmøntning.
Mindreforbrug i Økonomiforvaltningen	4,9	0,0	4,9	Økonomiudvalget tilfører kassen samlet 4,9 mio.kr. vedrørende forskellige mindre forbrug herunder administration, forbrugsudgifter og scanningscentralen m.v.
Fælles kommunalt overhead	2,6	0,0	2,6	Økonomiudvalget tilfører kassen samlet 2,6 mio.kr. vedrørende fælles kommunalt overhead på borgerrettede takster, som forvaltningerne afregner med Økonomiforvaltningen. Takstindtægten under Sundheds- og Omsorgsudvalget har oversteget budgettet, og overhead skal overføres til Økonomiudvalget.
Byfornyelseslån	-4,5	0,0	-4,5	Teknik- og Miljøudvalget foretager et kassetræk på 4,5 mio. kr. vedrørende udgifter til byfornyelseslån.
Justering af indtægtskrav	-1,9	-3,8	-5,7	Økonomiudvalget foretager et kassetræk på 5,7 mio.kr. vedrørende nedskrivning af indtægtskrav efter nedrivning af Kraftværksvej 25. Beslutningsgrundlaget for nedrivningen skete på BR 10. december 2020 under punkt 36.
Øvrige sager	1,2	0,0	1,2	De øvrige sager er mindre beløb under 1 mio. kr. blandt andet mindreforbrug vedrørende Stedspecifikke data om emissioner samt mindreforbrug vedrørende innovationsmidler til henholdsvis medicinhåndtering og egenbetaling.
I alt	236,0	1,5	237,5

Forskerskat

Økonomiudvalget tilfører kassen 181,9 mio. kr. på baggrund af SKATs endelige udmelding vedrørende kommunens andel af forskerskatten. Det er staten, der administrerer forskerskatteordningen, og provenuet, der er stærkt afhængigt af, hvor mange medarbejdere, der registreres på ordningen samt deres konkrete indkomstforhold, har historisk været vanskelig at estimere præcist. Budgettet er løbende tilpasset de faktiske indtægter. Henset til, at ordningen skal budgetlægges halvandet år før SKAT’s udmelding er dette sket med forsinkelse. I 2024 er ordningen budgetlagt til 310,0 mio. kr., I budget 2025 er budgetteringsmetoden for forskerskatten justeret sammenlignet med tidligere år, og der er budgetteret med en indtægt på 398 mio. kr.

Øvrige ændringer af ikke-bevillingsmæssig karakter

Frigivelse af anlægsbevillinger

Udvalgene kan i denne sag anmode om anlægsbevilling til anlægsprojekter, der er tilstrækkeligt belyst og af mindre omfang.

På den baggrund udmøntes der en anlægsbevilling til Børne- og Ungdomsudvalget på 0,5 mio. kr. til projektet Lukning af Bellahøj Børnehave og en anlægsbevilling til Teknik- og Miljøforvaltningen på 0,2 mio. kr. til bidrag til projektet Folehavekvarteret, byrum. Frigivelsen fremgår af bilag 6.

Garantistillelse til Metroselskabet

Borgerrepræsentationen godkendte den 22. august 2024 en garanti til Metroselskabet på 98 mio. kr. til finansiering af projektering af Metro M5. Såfremt udgiften hertil ikke kan dækkes af Metroselskabets midler til det samlede anlægsprojekt, vil finansieringen tilvejebringes af den afsatte pulje til ”Mere metro og generel udbygning af infrastruktur”. Garantien blev stillet for at sikre, at første etape af Metro M5 kan åbne rettidigt i 2035. Da der endnu ikke er indgået aftale mellem staten og Københavns Kommune om valg af linje og etapeopdeling af Metro M5 er der behov for, at Københavns Kommunes sikkerhedsstillelse for 98 mio. kr. forlænges to måneder til udgangen af februar 2025, så projekteringen af Metro M5 kan fortsætte. Metroselskabet har oplyst, at det er muligt at strække finansieringen til projekteringen, som Københavns Kommune har givet sikkerhedsstillelse for, til udgangen af februar 2025.

Sikkerhedsstillelsen er således midlertidig indtil den overgår til en fælles garanti fra både Københavns Kommune og staten i forbindelse med indgåelse af aftale mellem staten og Københavns Kommune forventeligt 2025.

Byggeri Københavns udmøntning fra Overskuds-/underskudsmodellen

For at overholde de opdaterede bevillingsregler, som blev vedtaget af Borgerrepræsentationen 3. oktober 2024, anmoder Byggeri København om at der udmøntes budget fra Overskuds-/underskudsmodellen og frigives anlægsbevillinger for 82 mio. kr. til i alt 16 projekter, jf. bilag 7 og 8. De opdaterede bevillingsregler betyder, at måden hvorpå Byggeri Københavns Overskuds-/Underskudsmodel administreres ændres. Projekterne må fremadrettet ikke overskride hverken deres rådighedsbeløb eller anlægsbevilling, selvom der er finansiering modellen. Derfor skal projekter med forventet merforbrug have udmøntet midler fra Overskuds/Underskudsmodellen inden de faktisk afholdte udgifter overstiger projektets samlede rådighedsbeløb eller anlægsbevilling. En forklaring på merforbrug i forhold til de 16 projekter findes i bilag 9.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af løsningsafsnittet samt bilag 1-5 og 7.

Videre proces

Indstillingen behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 12. december 2024.

Søren Hartmann Hede / Nicolai Kragh Petersen

Oversigt over politisk behandling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

at de indmeldte bevillingsmæssige omplaceringer og konverteringer mellem styringsområder, af teknisk karakter, på 264 mio. kr. i 2024 og 2025 godkendes, jf. bilag 1-5,
at de indmeldte bevillingsmæssige omplaceringer med kassevirkning på netto 264 mio. kr. i 2024 og 2025, hvoraf 237,5 mio. kr. isoleret set øger reel kasse, godkendes, jf. bilag 5,
at Socialudvalget annullerer et internt lån på 25 mio.kr. i 2024 vedrørende økonomiske udfordringer i 2024 jf. bilag 5. Lånet er ikke længere relevant, da prognosen tyder på et mindreforbrug,
at det godkendes, at der på anlæg frigives anlægsbevillinger til 2 projekter på samlet 0,7 mio. kr. under henholdsvis Børne- og ungdomsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget, jf. bilag 6,
at Københavns Kommunes garanti på 98 mio. kr. til finansiering af projektering af Metro M5, der gælder frem til 2. halvår 2024, forlænges to måneder til udgangen af februar 2025,
at det godkendes, at Byggeri København under Økonomiudvalget udmønter budgetter og frigiver anlægsbevillinger for 82 mio. kr. fra Overskuds-/underskudsmodellen til 16 anlægsprojekter med henblik på overholdelse af de opdaterede bevillingsregler, jf. bilag 7 og 8.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 10. december 2024.

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Beslutning

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 12. december 2024

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.