Bevillingsmæssige ændringer m.v. til budget 2003 og budget 2004

Borgerrepræsentationen

DAGSORDEN

for Ordinært møde torsdag den 11. december 2003

BR 592/03

Bevillingsmæssige ændringer m.v. til budget 2003 og budget 2004

Bevillingsmæssige ændringer m.v. til budget 2003 og budget 2004

Indstilling om, at de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger tiltrædes, at de i bilag 1 foreslåede omplaceringer i udvalgene tiltrædes, samt at de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger til tidligere givne anlægsbevillinger tiltrædes.

(Økonomiudvalget)

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen, at:

· de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger tiltrædes,

· de i bilag 1 foreslåede omplaceringer i udvalgene tiltrædes,

· de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger til tidligere givne anlægsbevillinger tiltrædes.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 25. november 2003

Anbefalet.

RESUME

I denne indstilling stilles der forslag om tillægsbevillinger til udvalgene samt forslag om omplaceringer indenfor og imellem udvalgene.

Der er for de foreslåede bevillingsmæssige ændringer i denne indstilling tale om tillægsbevillinger af bevillingsteknisk karakter, hvor midler flyttes mellem bevillinger indenfor udvalgene, mellem udvalgene eller som følge af lovændringer samt beslutninger tidligere truffet af Borgerrepræsentationen f.eks. i forbindelse med vedtagelse af budget 2004.

Under Økonomiudvalget er der blandt andet forslag om en korrektion af finansposterne som følge af en lovændring, der medfører udskydelse af betaling af en rate af A-skat for løn og pensioner hen over årsskiftet. Den samme ændring gælder en rate af A-skatter under Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. Kommunens finansposter korrigeres i 2003 samlet for 294 mill. kr. som følge af denne lovændring.

Under Bygge- og Teknikudvalget er i forlængelse af Borgerrepræsentationens vedtagelse af budget 2004 (BR 460/03) forslag om tillægsbevilling i 2003 på 3,8 mill. kr. til en overførsel af springvand og drikkeposter til Bygge- og Teknikudvalget.

Herudover er der forslag om en række omplaceringer indenfor og imellem udvalgene. Omplaceringerne er af bevillingsteknisk karakter og vedrører blandt andet udmøntning af udvalgenes centrale lønpuljer, bufferpuljer mv.

Endelig anmodes der om ændringer i tidligere givne anlægsbevillinger (kapitalbevillinger) under Kultur- og Fritidsudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget.

SAGSBESKRIVELSE

I denne indstilling stilles der forslag om bevillingsmæssige ændringer til udvalgenes budgetter i 2003 og 2004. De bevillingsmæssige ændringer, der her behandles, indeholder forslag til tillægsbevillinger af bevillingsteknisk karakter til udvalgene, samt en række omplaceringer af budgetmidler indenfor og imellem udvalgene. Omplaceringerne vedrører både budget 2003 og budget 2004.

Udvalgenes anmodninger om omplaceringer drejer sig hovedsageligt om omplaceringer mellem rammebelagte driftsområder, herunder udmøntningen af udvalgenes centrale puljer som lønpuljer, bufferpuljer og demografipuljer. Under Uddannelses- og Ungdomsudvalget omplaceres demografimidlerne til andre bevillingsområder, hvor der har vist sig en større tilvækst end forudsat i budgettet, fra områder med mindre behov end forventet i budgettet. Udmøntningen af demografimidler ændrer dermed ved bevillingsforudsætningerne.

Tillægsbevillinger

Under udvalgene foreslås en række tillægsbevillinger af bevillingsteknisk karakter.

Som følge af at en række PBS-betalinger gik hen over årskiftet 2002-2003 har kommunen i 2003 en forbedring på 126 mill. kr., der blev modsvaret af en tilsvarende forværring i 2002. Det foreslås, at denne betalingsforskydning korrigeres ved en teknisk tillægsbevilling til budget 2003.

Desuden stilles der forslag om en korrektion af finansposterne på samlet 294 mill.kr. som følge af en lovændring, der medfører udskydelse af betaling af en rate af A-skat for løn og pensioner er rykket fra sidste bankdag i måneden til første bankdag i efterfølgende måned. Denne ændring vedrører også årsskiftet 2003-2004.

Der foreslås på den baggrund en korrektion vedrørende Økonomiudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget med følgende beløb:

· 196,7 mill. kr. for Økonomiudvalget vedrørende A-skat på løn.

· 49,2 mill. kr. for Uddannelses- og Ungdomsudvalget vedrørende A-skat på løn.

· 25,7 mill. kr. for Sundheds- og Omsorgsudvalget vedrørende A-skat på pension.

· 22,3 mill. kr. for Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget vedr. A-skat på pension.

Under Bygge- og Teknikudvalget er der forslag om tillægsbevilling på 3,8 mill. kr. i 2003 vedrørende en overførsel af springvand og drikkeposter til Bygge- og Teknikudvalget fra Københavns Energi. I forbindelse med vedtagelsen af budget 2004 (BR 460/03) blev midlerne udlagt til Bygge- og Teknikudvalget for 2004 og frem. Der skal således korrigeres herfor i 2003, da opgaven er overført i 2003.

Omplaceringer indenfor og mellem udvalgene

I det følgende stilles forslag om omplaceringer af budgetmidler i 2003 og 2004 inden for Økonomiudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Uddannelses- og Ungdomsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, Miljø- og Forsyningsudvalget samt mellem udvalgene.

Økonomiudvalget

Under Økonomiudvalget foreslås en række mindre bevillingsmæssige ændringer til 2003 og 2004, der primært skyldes, at tidligere overførte midler fra 2002 til 2003 ikke blev placeret hensigtsmæssigt.

I forbindelse med at Borgerrepræsentationen har besluttet at udskyde kommunens låneoptagelse i indeværende år (BR 407/03), blev den bevillingsmæssige ændring indlagt som et afdrag, og ikke som den skulle som en reduceret låneoptagelse. Der foreslås derfor foretaget en korrektion heraf i denne indstilling, herunder hvor der tages højde for den budgetterede låneoptagelse under andre udvalg end Økonomiudvalget. Samlet vedrører korrektionen hele den udskudte låneoptagelse på 318,9 mill. kr. vedrørende 2003.

Som led i årets regeringsaftaler fik kommunen eftergivet et beløb på 240 mill. kr. vedrørende en udskudt skatteafregning fra årene 1989-90. Der foreslås derfor foretaget en nedskrivning af kommunens langfristede gæld med de 240 mill. kr. Der er således ikke tale om en tillægsbevilling, men at gælden vil blive nedskrevet i regnskabet for 2003 ved en direkte postering på gældsposten.

Endelig foreslås omplaceringer mellem Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget i forbindelse med overførsel af opgaver fra Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Sundhedsforvaltningen til Skatte- og Registerforvaltningen.