Bevillingsmæssige ændringer - august 2007

Se alle bilag

Bevillingsmæssige ændringer - august 2007

Borgerrepræsentationen

DAGSORDEN

for Ordinært møde torsdag den 11. oktober 2007

BR 447/07

Bevillingsmæssige ændringer - august 2007

Bevillingsmæssige ændringer - august 2007

Indstilling om,

1. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer godkendes, jf. bilag 1-4, 6-8 og 10,

2. at DUT-kompensationen i 2007 finansieres af Økonomiforvaltningens bevilling Finansposter, Forskydning i likvide aktiver, konto 8.22.05.5 (kassen), jf. bilag 5,

3. at forvaltningernes bevillingsbinding til Koncernservice i 2007 og 2008 nedreguleres med de i bilag 9 angivne beløb som følge af DUT-sagen om elektronisk betalingsforvaltning (LCP 353). Effekten indarbejdes i den sag om revision af forvaltningernes bevillingsbindinger, der forelægges Økonomiudvalget i efteråret 2007, samt

4. at Socialudvalgets overførsel af midler vedr. Tryghedsplanen (anlæg) til drift ikke godkendes, idet det foreslås, at Socialudvalget fremlægger en særskilt sag for Borgerrepræsentationen vedr. omplaceringen.

(Økonomiudvalget)

Bevillingsmæssige ændringer til budget 2007 af teknisk karakter.

INDSTILLING OG Beslutning

Indstilling om,

1. at de foreslåede bevillingsmæssige omplaceringer godkendes, jf. bilag 1-4, 6-8 og 10,

2. at DUT-kompensationen i 2007 finansieres af Økonomiforvaltningens bevilling Finansposter, Forskydning i likvide aktiver, konto 8.22.05.5 (kassen), jf. bilag 5,

4. at Socialudvalgets overførsel af midler vedr. Tryghedsplanen (anlæg) til drift ikke godkendes, idet det foreslås, at Socialudvalget fremlægger en særskilt sag for BR vedr. omplaceringen.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalg mv. med henblik på at sikre overensstemmelse mellem bogføringen af budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter, der som udgangspunkt ikke har kassemæssig virkning for kommunen.

Løsning

I alt indeholder indstillingen bruttoomplaceringer for ca. 1,3 mia. kr. eksklusiv omplacering af deponerede midler, jf. tabel 1. Disse omplaceringer medfører en samlet kasseopbygning på 30 mio. kr.

Tabel 1. Bruttoomplaceringer (1.000 kr.)

	Bruttoomplaceringer	Kasse påvirkning
Omplaceringer indenfor udvalg	1.151.668	103.908
Omplaceringer mellem udvalg	68.395	-122
DUT	26.285	-26.285
Efterspørgselsstyrede overførsler	31.779	-31.779
KE tjenestemænd	1.985	-1.985
Lønoprydning	13.700	-13.700
Omplaceringer i alt¹	1.293.812	30.037

1) Eksklusiv omplacering af deponerede midler på 1.433.685 mio. kr.

Der foreslås bevillingsmæssige omplaceringer inden for Økonomiudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget, Socialudvalget, Kultur- og Fritidsudvalget, Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget, jf. bilag 1-4. Bevillingsmæssige omplaceringer mellem udvalg er afstemt mellem de implicerede udvalg.

De bevillingsmæssige omplaceringer i bilag 1-4 medfører en samlet kasseopbygning på 103,8 mio. kr., hvoraf størstedelen skyldes, at der overføres 112,3 mio. kr. vedr. renovering af svømmehaller fra Økonomiforvaltningens bevilling Fælles anlægspuljer til kommunens kasse, idet Økonomiforvaltningen vil anmode Kultur- og Fritidsforvaltningen om at angive en tidsprofil for midlernes anvendelse, så disse kan indarbejdes i udvalgets budgetter for de kommende år.

Desuden foreslås 26,3 mio. kr. udmøntet til udvalgene, som kompensation for ændringer i lovgivningen (DUT). Kompensationen finansieres af Økonomiforvaltningens bevilling finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen), jf. bilag 5, idet kommunens kasse i forbindelse med midtvejsreguleringen af kommunens udligning og generelle tilskud tilføres DUT kompensationen fra staten.

Det foreslås endvidere, at de efterspørgselsstyrede overførsler under Sundheds- og Omsorgsudvalget samt Beskæftigelses- og Integrationsudvalget tilføres yderligere midler på baggrund af hhv. øgede aktiviteter og ændringer i loven, jf. bilag 6. I alt tilføres de efterspørgselsstyrede overførsler 31,8 mio. kr., midlerne tages fra Økonomiforvaltningens bevilling finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen). Da der er tale om efterspørgselsstyrede overførsler, påvirkes kommunens serviceudgifter ikke.

Desuden foreslås de i bilag 7 anførte korrektioner mellem kommunens deponering og kasse, således at der sikres overensstemmelse mellem kommunens deponering ultimo 2007 og det forventede lovpligtige deponeringsbeløb.

Som følge af Koncernservices overtagelse af opgaverne vedr. håndteringen af KE tjenestemænd foreslås det, at Koncernservice tildeles midler til denne opgave, jf. bilag 8. De tildelte midler finansieres af Økonomiforvaltningens bevilling finansposter, funktion 8.22.05.5 (kassen), idet finansieringen er dækket af salget af KE´s el-aktiviteter, jf. BR 129/05.

Forvaltningernes foreløbige bevillingsbinding til Koncernservice foreslås reguleret med de i bilag 9 angive marginale ændringer i 2007 og 2008, som følge af DUT-sag om elektronisk betalingsforvaltning (LCP 353). Dette vil ske i forbindelse med sag om revision af forvaltningernes bevillingsbindinger, der forelægges Økonomiudvalget i efteråret 2007.

Endelig foreslås 13,7 mio. kr. udmøntet til udvalgene, som kompensation for afholdte udgifter i forbindelse med lønoprydningen, jf. bilag 10, i henhold til Borgerrepræsentationens beslutning d. 31. maj 2007 (BR 221/07).

Økonomiforvaltningen anbefaler, at de foreslåede omplaceringer inden for og mellem udvalg i bilagene godkendes, jf. bilag 1-10.

Socialudvalget ønsker at overføre 15 mio. kr. vedr. Tryghedsplanen (opførelse af nye Handicapboliger, BR 355/05) til bevillingen Handicappede på de efterspørgselsstyrede serviceområder, idet Socialudvalget ved tildelingen af midlerne til Tryghedsplanen har forudsat, at midlerne i takt med at byggerierne ibrugtages, overføres fra anlæg til drift.

Økonomiforvaltningen har ikke grundlag for at vurdere, om der er tale om en teknisk omplacering. På den baggrund foreslår Økonomiforvaltningen, at Socialudvalget i stedet fremlægger en særskilt sag i Borgerrepræsentationen, hvor de søger om den pågældende omplacering.

Økonomi

Indstillingen indebærer de i bilag 1-8 og 11 beskrevne bevillingsmæssige ændringer.

Videre proces

Bilag

- Oversigt over politisk behandling

1. Tillægsbevillinger - varige mellem udvalg

2. Tillægsbevillinger - varige indenfor udvalg

3. Tillægsbevillinger - et-årige mellem udvalg

4. Tillægsbevillinger - et-årige indenfor udvalg

5. Tillægsbevillinger som følge af DUT

6. Efterspørgselsstyrede overførsler

7. Tillægsbevillinger vedr. korrektion af deponering