Teknisk tilpasning af budget 2025 som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering

KL koordinerer kommunernes budgetlægning for at sikre, at kommunerne under ét overholder de overordnede rammer på service, anlæg og skat i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det sker i den fælleskommunale budgetkoordinering.

Efter den fælleskommunale budgetkoordinering er Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau på 3.736 mio. kr., inkl. måltal til socialområdet mv. og ekskl. idrætsmilliarden, mens servicerammen er på 34.094,7 mio. kr. i 2025. Københavns Kommunes budget 2025 skal tilpasses på den baggrund. Med tilpasningen bidrager Københavns Kommune til overholdelse af kommunernes rammer for anlæg og service.

Der fremsættes ændringsforslag til Borgerrepræsentationen med henblik på tilpasning af budget 2025. De kommunale budgetter for 2025 skal være vedtaget senest den 15. oktober 2024.

Derudover var oversigterne med stjernemarkering på anlægsprojekter til vedtagelsen af budget 2025 ikke fyldestgørende. Opdateret bilag er vedlagt til godkendelse.

Indstilling om,

I Økonomiaftalen for 2025 er bruttoanlægsrammen fastsat til 20,4 mia. kr., hvoraf 0,6 mia. kr. er reserveret til botilbud på det sociale område. Servicerammen udgør 323,6 mia. kr. for kommunerne under ét, ekskl. DUT-sager. Det følger af økonomiaftalen for 2025 mellem KL og regeringen, at 1 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetterede bruttoanlægsudgifter holdes inden for rammerne af økonomiaftalen, mens 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunernes servicebudget holdes inden for økonomiaftalens ramme.

KL faciliterer den fælleskommunale budgetkoordinering med henblik på rammeoverholdelse frem mod kommunernes frist for budgetvedtagelse senest den 15. oktober 2024. På baggrund af den fælleskommunale budgetkoordinering skal der ske en tilpasning af budget 2025, som Borgerrepræsentationen vedtog den 3. oktober 2025.

Herudover har Økonomiforvaltningen konstateret, at en række anlægsprojekter ikke er stjernemarkeret korrekt i bilagene ’Bilag 3.a - Samlet oversigt over ændringsforslag’ og ’Bilag 3.b - Samlet oversigt over ændringsforslag (FORTROLIG) på Borgerrepræsentationens møde den 3. oktober 2024. Stjernemarkering af anlægsprojekter gives til anlægsprojekter ved budgetvedtagelse til forprojektering af anlægsprojekter og til anlægsprojekter, der er tilstrækkeligt oplyst, således de kan igangsættes uden særskilt anlægsbevilling i Borgerrepræsentationen.

Københavns Kommunes andel af den samlede bruttoanlægsramme i 2025 er som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering på 3.736 mio. kr. Heri indgår anlægsmåltal til hhv. faglokaler på 98 mio. kr. og botilbud på 108 mio. kr. i 2025, mens Københavns Kommunens andel af idrætsmilliarden ikke indgår.

Københavns Kommunes anlægsniveau i 2025 inkl. budgetaftale og beslutninger i Borgerrepræsentationen frem til budgetvedtagelsen er på 4.536,1 mio. kr. Korrigeres for idrætsmilliarden på 105 mio. kr. i 2025 er anlægsbudgettet 4.431 mio. kr. i 2025. Det medfører et behov for en teknisk reperiodisering af anlægsudgifterne i budgetforslaget med -495,1 mio. kr. fra 2025 til 2026 samt en årlig konvertering på 200 mio. kr. fra anlæg til service vedr. vedligeholdelsesmidler under KEJD i 2025-2028, se tabel 1.

Tabel. 1 Tilpasning af Københavns Kommunes anlægsramme i 2025 (mio. kr. i 25-pl)

Den fælleskommunale budgetkoordinering betyder, at Københavns Kommune serviceramme i 2025 er på 34.094,7 mio. kr. Der medfølger ikke finansiering til forøgelsen af servicerammen. På den baggrund foretages en tilpasning af servicerammen på 200 mio. kr. i forhold til servicerammen besluttet med budgetaftale 2025.

Det indstilles, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen stiller ændringsforslag til budget 2025 om at tilpasse bruttoanlægsniveau i 2025 på i alt -695,1 mio. kr. og servicerammen i 2025 med 200 mio. kr.

Reduktionen på bruttoanlæg håndteres teknisk ved en reperiodisering af bruttoanlægsudgifter under Økonomiudvalget fra 2025 til 2026 med henblik på, at det indmeldte niveau til KL på 3.736 mio. kr. overholdes i vedtaget budget 2025. En del af tilpasningen af den samlede anlægs- og serviceramme sker gennem en konvertering på 200 mio. kr. årligt i 2025-2028 fra anlæg til service vedr. vedligeholdelsesrammen under Københavns Ejendomme. Konverteringen reducerer den tekniske reperiodisering på anlæg, og samtidig reduceres behovet for prioritering af anlæg i 2025.

Vedlagte ’Bilag 1.a - Oversigt over tilrettede stjernemarkeringer til anlægsprojekter’ og ’Bilag 1.b - Oversigt over tilrettede stjernemarkeringer til anlægsprojekter (FORTROLIG) er opdateret med de korrekte stjernemarkerede beløb for de anlægsprojekter, der kan igangsættes med budgetvedtagelsen uden yderligere anlægsbevilling (ændringerne er markeret med gult i bilagene).

Fristerne for ændringsforslag og underændringsforslag til budgetforslag 2025 var hhv. den 16. og den 25. september kl. 12:00, men Økonomiudvalget er undtaget for fristerne, jf. indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2025 og overslagsårene 2026-2028. Økonomiudvalget kan derfor med godkendelse af indstillingen oversendes ændringsforslagene til Borgerrepræsentationens møde den 10. oktober 2024 med henblik på at tilpasse budget 2025 til den fælleskommunale budgetkoordinering.

Indstillingen medfører, at der under Økonomiudvalget reperiodiseres anlægsprojekter for -495,1 mio. kr. på anlæg fra 2025 til 2026, og at Københavns Kommune bruttoanlægsudgifter udgør 3.736 mio. kr. i vedtaget budget 2025, ekskl. idrætsmilliarden. Ydermere konverteres der 200 mio. kr. fra anlæg til service under Københavns Ejendomme.

Tabel 2. Bevillingsmæssige konsekvenser

Videre proces

Såfremt indstillingen tiltrædes, vil ændringsforslaget om tilpasning af budgettet blive indarbejdet i kommunens vedtaget budget for 2025.

Økonomiudvalget vil den 29. oktober 2024 blive forelagt en indstilling om styringsmodellen for bruttoanlæg i 2025.

Søren Hartmann Hede / Nicolai Kragh Petersen

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

Økonomiudvalgets beslutning i skriftlig votering fra den 9. oktober 2024 til den 10. oktober 2024

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen med 12 stemmer mod 0. Et medlem undlod at stemme. 

For stemte: A, Ø, C, B, V og I. 

Imod stemte: - 

Undlod at stemme: F. 

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 10. oktober 2024

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.