Andenbehandling af budgetforslag 2022 og budgetoverslagsårene 2023-2025

Københavns Kommunes budgetforslag skal undergives to behandlinger i Borgerrepræsentationen
med mindst tre ugers mellemrum. Dette skal sikre, at medlemmerne af Borgerrepræsentationen får
mulighed for at forholde sig til budgettet på grundlag af et sammenhængende og prioriteret oplæg, og kan tage stilling til budgetforslaget med kendskab til de ønsker, der er fremkommet fra
Borgerrepræsentationens medlemmer. Borgerrepræsentationens. 1. behandling af budgetforslaget
for 2022 fandt sted torsdag den 2. september 2021.

Borgerrepræsentationen skal ved 2. behandlingen af budgetforslaget tage stilling til de fremsatte
ændringsforslag til budgetforslaget for 2022 samt eventuelle underændringsforslag, der er fremsat
inden for den af Borgerrepræsentationen fastsatte frist.

Der skal ikke foretages en afsluttende afstemning om årsbudgettet som helhed. Det følger af, at
Borgerrepræsentationen har pligt til at tilvejebringe et årsbudget. Det er derfor det fremlagte
budgetforslag, der bliver det endelige budget med de ændrings- og underændringsforslag, som
Borgerrepræsentationen under 2. behandlingen vedtager.

Bruttoanlægsramme i budgetforslag 2022

Kommunernes samlede ramme til bruttoanlæg udgør 19,9 mia. kr. i 2022, hvilket svarer til reduktion af kommunernes bruttoanlægsramme på 1,7 mia. kr. Københavns Kommune har heraf indmeldt et måltalsbehov på 4.662 mio. kr. til KL. 1,0 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetter overholder den aftalte ramme, mens der ikke er sanktion på regnskab.

I tredje anlægsoversigt 2021 har forvaltningerne revurderet deres forventede eksekvering i 2022 og tilpasset budgetterne. Herefter udgør den samlede anlægsramme 4.440 mio. kr., hvoraf 4.297 mio. kr. er fordelt til udvalgene. I lighed med tidligere år reserveres der anlægsmåltal til puljen til uforudsete udgifter og til investeringspuljen 2022 på hhv. 28 mio. kr. og 65 mio. kr., samt 50 mio. kr. til Overførselssagen 2021/2022, jf. tabel.

Der tillægges 5 pct. til det samlede måltal for at sikre, at regnskabsresultatet ikke bliver lavere end budgettet. Det foreløbige måltal bliver således 4.662 mio. kr. i 2022, som er udgangspunkt for budgetforhandlingerne. Måltallet kan anvendes til nye aktiviteter, herunder need to kapacitet eller fremrykning af allerede besluttede anlægsprojekter mv.

Tabel. Bruttoanlægsramme for budget 2022

Københavns Kommunes endelige andel af den samlede kommunale bruttoanlægsramme fastlægges i den faseopdelte budgetlægning mellem kommunerne frem mod den endelige vedtagelse af de kommunale budgetter senest den 15. oktober 2021. Af hensyn til overholdelse af kommunernes samlede anlægsramme vil Økonomiforvaltningen med budgettets vedtagelse kunne foretage en teknisk reperiodisering af anlægsudgifterne.

Anlægsmåltal på idrætsområdet

Regeringen præsenterede den 26. maj 2021 initiativet om at afsætte en ramme til løft af idrætsfaciliteter i Københavns Kommune og Frederiksberg Kommune, som vil have mulighed for at løfte kommunernes investeringer i idrætsfaciliteter med samlet 1 mia. kr. i perioden 2022-2030. Københavns Kommunes forventede andel heraf udgør 820 mio. kr. Initiativet til løft af idrætsfaciliteter forventes at skulle fastlægges med finanslov 2022, som vedtages i december af Folketinget.

Ramme til skatteforhøjelse og tilskud til skattenedsættelse

Skattesatserne i budgetforslaget for 2022 er uændrede i forhold til 2021.

Usikkerhed om ejendomsskatter

I budgetforslaget udgør indtægten fra ejendomsskat, herunder grundskyld, dækningsafgift af forretningsejendomme og dækningsafgift af offentlige ejendomme i alt 5,5 mia. kr. Budgetlægningen af posterne er som i tidligere år baseret på de nuværende vurderinger.

Der er dog usikkerhed om udrulningen af de nye ejendomsvurderinger, som ikke er plads på nuværende tidspunkt, og dermed også usikkerhed om grundlaget for opkrævning af grundskyld og dækningsafgift. Dækningsafgift af forretningsejendomme vil derudover fra 2022 blive opkrævet på baggrund af grundværdi mod hidtil forskelsværdi. Derudover er der usikkerhed om satserne for dækningsafgift, som forventes at blive ændret gennem en ny lov, som endnu ikke kendes. Der forventes at være en neutraliseringsordning på grundskyld, som kompenserer kommunerne fuldt ud for effekten af de nye vurderinger på grundskyldsprovenuet og udligning og må derfor forventes at skabe en relativt høj grad af sikkerhed om grundskyldsindtægten i de kommende år.

Effektiviseringsstrategi 2022

Effektiviseringsstrategien skal bidrage med råderum under servicerammen til at medfinansiere kommunens demografibetingende udgifter, ny kernevelfærd, mulighed for at håndtere bevillinger, der udløber og eventuelle skæve DUT-sager. Med indkaldelsescirkulæret for 2022 besluttede ØU, at effektiviseringsmåltallet for 2022 skal udgøre 274,3 mio. kr. Forvaltningerne har med stigende profiler fra tidligere års effektiviseringsforslag og nye tværgående og forvaltningsspecifikke effektiviseringer opfyldt deres måltal på samlet 274,3 mio. kr.

Effektiviseringer fra investeringsforslaget Styrket Indkøbsorganisation skal til budget 2022 levere indkøbseffektiviseringer for i alt 57,0 mio. kr., heraf indgår 51,8 mio. kr. til at indfri forvaltningernes måltal i form af stigende profiler og 5,2 mio. kr. går til at finansiere varig drift af indkøbsorganisationen. Indkøbsaftalerne er nu endeligt forhandlet på plads. Der er fundet indkøbseffektiviseringer for i alt 59,4 mio. kr. på service. De 2,4 mio. kr. på service, der er fundet over effektiviseringsmåltallet på 57,0 mio. kr., tilfalder råderummet i 2022 og vil fra 2023 indgå i forvaltningernes stigende profiler og vil dermed blive anvendt til at indfri effektiviseringsmåltallet i 2023.

De indgåede indkøbsaftaler er realiseret med en anden fordeling mellem udvalgene end det, som er forudsat i de stigende profiler. På den baggrund er de stigende profiler tilpasset på tværs af udvalgene, så de svarer til de faktisk indgåede aftaler, jf. bilag 6

Status på investeringspuljerne

Økonomiudvalget skal godkende tværgående ansøgninger til investeringspuljen. Med denne indstilling godkendes det tværgående investeringsforslag Belysningspakke 2e, som er udarbejdet af Økonomiforvaltningen, og som indgår i prioriteringen af investeringspuljen under forhandlingerne om budget 2022, jf. bilag 7 og bilag 8. Forslaget har årligt en samlet effektivisering på 0,9 mio. kr. ved fuld indfasning og et samlet træk på investeringspuljen på 5,0 mio. kr.

Økonomiforvaltningen har i alt modtaget 11 ansøgninger til investerings- og innovationspuljerne forud for forhandlingerne om budget 2022 inklusiv det tværgående forslag. Forslagene er godkendt af Økonomiforvaltningen efter investeringspuljens kriterier. Investeringsforslagene, som tildeles midler ved budget 2022, vil kunne medgå til indfrielse af forvaltningernes effektiviseringsmåltal fra 2023, jf. bilag 5 og bilag 7.

Samlet set er der indkomne ansøgninger til investeringspuljen for 46,4 mio. kr. Derudover er der indkomne ansøgninger til innovationspuljen for 9,7 mio. kr. Der resterer 9,8 mio. kr. i innovationspuljen til udmøntning med forhandlingerne om budget 2022, jf. bilag 5. I bilag 7 fremgår et detaljeret overblik over indkomne innovationsforslag.

Alle investerings- og innovationsforslag offentliggøres på budgetnotathjemmesiden forud for forhandlingerne.

Det bemærkes, at der skal anvises service- og anlægsmåltal til udmøntningen af investeringspuljerne i forbindelse med budget 2022, heraf 0,3 mio. kr. på service i 2021. Udmøntes der midler til alle indkomne investeringsforslag svarende til 46,4 mio. kr. og innovationsforslag svarende til 9,7 mio. kr., resterer der 204,9 mio. kr. af investeringspuljerne.

Med henblik på at sikre et løbende bidrag fra tværgående effektiviseringer, der kan bidrage til at indfri udvalgenes effektiviseringsmåltal i 2023 og frem, godkendte Økonomiudvalget på mødet den 15. juni 2021 udmøntning af 5 mio. kr. til 6 foranalyser inden for automatisering og administrative processer og forvaltningsspecifikke initiativer for i alt 2 mio. kr. Foranalysearbejdet skal bidrage til at modne konkrete tværgående investeringsforslag, der fremsættes til politisk godkendelse med overførselssagen 2021/2022 samt budget 2023 og frem.

Udpegning af digitale storskalaprojekter

Økonomiudvalget skal årligt forud for budgetforhandlingerne forelægges forslag til udpegning af digitale storskalaprojekter. Udpegningen indbefatter, at alle relevante forvaltninger aktivt søger at udbrede erfaringerne fra projekterne, hvis projekterne har en positiv effekt. Økonomiudvalget skal tage til efterretning, at innovationsforslaget Systemunderstøttelse af kommunens onboardingproces for medarbejdere (godkendt i overførselssagen 2020/2021), udpeges som nyt digitalt storskalaprojekt i forbindelse med budget 2022, jf. bilag 5.

Justering af maksimalpriserne

Maksimalpriserne for nybyggeri fremskrives årligt med KL’s pris- og lønfremskrivning for anlæg, hvilket svarer til 1,4 pct. for 2021-2022. Herudover opjusteres maksimalprisen med hhv. 1 pct. og 0,82 pct. til Danish Green Building Council-certificering (flg. DGNB) og opdatering af tekniske bygherrestandarder, jf. Borgerrepræsentationens beslutning den 24. juni 2020.

Dette sker med udgangspunkt i erfaringstal, der estimerer, at DGNB-certificeringen vil øge anlægsudgifterne for nybyggeri (med undtagelse af kunstgræsbaner) med 1 pct., grundet øgede krav til certificering og rådgivning. Derudover er der behov for en opdatering af de tekniske bygherrestandarder, grundet en markant teknologisk udvikling indenfor området. Baseret på beregninger fra COWI, justeres maksimalprisen med 0,82 pct., jf. bilag 14.

Afledt drift til anlægsprojekter fra områdefornyelser

Drift til anlægsprojekter fra områdefornyelser finansieres af byfornyelsesrammen under Teknik- og Miljøudvalget, men der udestår håndtering af afledt drift efter afslutning af områdefornyelsen. Med augustindstilling afsættes der midler til følgende områdefornyelser, jf. tabel.

Tabel. Driftsbehov til anlægsprojekter fra områdefornyelser

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at det godkendes, at budgetforslaget for 2022 og overslagsårene 2023-2025 lægges til grund for Borgerrepræsentationens forhandlinger om budget 2022, jf. bilag 3,
2. at korrektioner og bemærkninger til budgetforslaget for 2022, som beskrevet i bilag 2, godkendes,
3. at det godkendes, at fristen for ændringsforslag til budgetforslag 2022 fastsættes til mandag den 20. september 2021 kl. 12.00 og frist for underændringsforslag til budgetforslag 2022 fastsættes til onsdag den 29. september 2021 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget er undtaget for begge frister,
4. at det godkendes, at Økonomiforvaltningen efter indgåelse af budgetaftale bemyndiges til at reperiodisere anlægsmidler samt foretage justeringer af teknisk karakter mellem styringsområder, såfremt kommunernes samlede budgetter for 2022 overskrider rammerne i aftale om kommunernes økonomi for 2022,
5. at det tages til efterretning, at effektiviseringsstrategien bidrager med 274,3 mio. kr. i 2022 og frem, jf. bilag 6 samt yderligere 2,4 mio. kr. i 2022 fra ekstra effektiviseringer fra Styrket Indkøbsorganisation,
6. at det godkendes, at det tværgående investeringsforslag Belysningspakke 2e fremsat af Økonomiforvaltningen indgår i prioriteringen af investeringspuljen for 2021 under forhandlingerne om budget 2022, jf. bilag 8,
7. at det tages til efterretning, at vedlagte forvaltningsspecifikke investerings- og innovationsforslag indgår i prioriteringen af investeringspuljen for 2021 under forhandlingerne om budget 2022, jf. bilag 7,
8. at det godkendes, at maksimalpriser for nybyggeri opjusteres med hhv. 1 pct. og 0,82 pct. til Danish Green Building Council-certificering og opgradering af tekniske bygherrestandarder udover den årlige pris- og lønfremskrivning,
9. at det godkendes, at der fremadrettet afsættes afledte driftsudgifter til områdefornyelse under Teknik- og Miljøudvalget og til multihallen på Kofoeds Skole under Kultur- og Fritidsudvalget. Der afsættes 1,4 mio. kr. i 2022-2023, 3,1 mio. kr. i 2024 og 4,0 mio. kr. fra 2025 og frem på service til Teknik- og Miljøudvalget til afledte driftsudgifter til fem områdefornyelsesprojekter, og der afsættes 0,6 mio. kr. i 2022 og frem på service til Kultur- og Fritidsudvalget til afledte driftsudgifter, og
10. at Økonomiudvalgets takster til budget 2022 godkendes.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 25. august 2021

Venstre og Det Konservative Folkeparti fremsatte følgende ændringsforslag som et nyt 11. at-punkt:

”At grundskylden nedsættes med en promille svarende til ca. 124 mio. kr. for at gøre det billigere at bo og leve i København”

Det af Venstre og Det Konservative Folkeparti fremsatte ændringsforslag blev forkastet med 2 stemmer mod 9. Et medlem undlod at stemme.

For stemte: V og C.

Imod stemte: A, Ø, Å, F og O.

Undlod at stemme: B.

Indstillingen blev herefter anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 2. september 2021

Det Konservative Folkeparti genfremsatte følgende ændringsforslag fra udvalgsbehandlingen:

”At grundskylden nedsættes med en promille svarende til ca. 124 mio. kr. for at gøre det billigere at bo og leve i København”.

Indstillingen blev herefter godkendt uden afstemning.

Ved forhandlingernes afslutning blev budgetforslaget med det af det Konservative Folkeparti genfremsatte ændringsforslag således oversendt til Borgerrepræsentationens 2. behandling torsdag den 7. oktober 2021.

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 7. oktober 2021

Borgerrepræsentationen tog stilling til de fremsatte ændringsforslag til budgetforslaget for 2022, der var fremsat inden for den af Borgerrepræsentationen fastsatte frist.

For afstemningstemaer se bilaget "Oversigt over afstemningerne".

Afstemning 1

Ændringsforslagene blev vedtaget med 47 imod 0. 6 medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V, Å, Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, O, Kåre Traberg Smidt (Løsgænger).

Undlod at stemme: C, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Afstemning 2

Borgerrepræsentationen besluttede, at Cecilia Lonning-Skovgaard (V) var inhabil under afstemningstema nr. 2, og derfor skulle forlade salen.

Ændringsforslagene blev vedtaget med 46 imod 0. 6 medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V, Å Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, O, Kåre Traberg Smidt (Løsgænger).

Undlod at stemme: C, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Afstemning 3

Borgerrepræsentationen besluttede, at Anna Overlund (F) var inhabil under afstemningstema nr. 3, og derfor skulle forlade salen.

Ændringsforslagene blev vedtaget med 46 imod 0. 6 medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V, Å Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, O, Kåre Traberg Smidt (Løsgænger).

Undlod at stemme: C, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Afstemning 4

Ændringsforslagene blev forkastet med 48 imod 4. 1 medlem undlod at stemme.

For stemte: C.

Imod stemte: A, Ø, B, F, V, Å. O, Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Kåre Traberg Smidt (Løsgænger).

Undlod at stemme:  Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Afstemning 5

Ændringsforslagene blev vedtaget med 52 imod 0. Ingen medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V, Å, C, O, Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Kåre Traberg Smidt (Løsgænger), Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Afstemning 6

Ændringsforslagene blev vedtaget med 47 imod 0. 6 medlemmer undlod at stemme.

For stemte: A, Ø, B, F, V, Å, O, Frie Grønne, Danmarks Nye Venstrefløjsparti, Kåre Traberg Smidt (Løsgænger).

Undlod at stemme: C, Kasandra Behrndt-Eriksen (Løsgænger), Peter Dits Christensen (Løsgænger).

Indstillingens 2. at-punkt blev herefter godkendt uden afstemning.