Omplacering af midler og tillægsbevillinger til budget 2001 og budget 2002

DAGSORDEN

for Ordinært møde torsdag den 6. december 2001

Omplacering af midler og tillægsbevillinger til budget 2001 og budget 2002

Økonomiforvaltningen foreslår, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen,

at de i bilag 1 foreslåede tillægsbevillinger til budget 2001 og budget 2002 tiltrædes.

Enhedslisten stillede følgende ændringsforslag:

"Der gives desuden en tillægsbevilling på 6,688 millioner kr. til dækning af de ansøgte sager på dagens og den 4. decembers dagsordener."

Herefter blev sagen udsat.

Følgende sager blev behandlet sammen med denne sag, for så vidt angik spørgsmålet om tillægsbevilling:

• Tillægsbevilling til 2001 (ØU 329/2001)
• Lånefinansiering af anlægsprojekter til undervisning af børn og unge med vidtgående handicap (ØU 334/2001)
• Ekstern evaluering af København Sund By (ØU 331/2001)
• Københavns Kommunes overtagelse af Projekt Menneskes døgninstitution Strandgården (ØU359/2001)
• Prisfastsættelse af parkeringslicenser (ØU 319/2001).

Ø trak ændringsforslaget fra mødet den 27. november 2001 tilbage og stillede i stedet forslag om, at alle de ansøgte tillægsbevillinger blev imødekommet.

For forslaget stemte 6 medlemmer: Ø, L, O og F.

Imod stemte 6 medlemmer: A, C og V.

1 medlem (B) undlod at stemme.

Forslaget var dermed bortfaldet som følge af stemmelighed.

Udvalget besluttede herefter at anbefale indstillingen med følgende tilføjelse "at der, fra puljen til uforudsete udgifter (konto 6.51.3), ydes tillægsbevilling som ansøgt til følgende sager:

Udvalg og bydelsråd har i forlængelse af regnskabsprognosen pr. 29. oktober 2001 haft mulighed for fremsætte forslag om bevillingsmæssige omflytninger m.v. med henblik på overholdelse af de enkelte rammebevillinger.

Udvalgene har ikke som i tidligere år skullet anmode om tilsagn til overførsel af bevillinger mellem 2001 og 2002 i forbindelse med regnskabsprognosen, da udvalgene ifølge bevillingsreglerne principielt har fuld overførselsadgang i foråret 2002.

Udvalg og bydelsråd har samlet indberettet forventede mindreudgifter på 495 mill. kr., som kan forventes søgt overført til budget 2002.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget har indberettet et forventet merforbrug på i alt 17 mill. kr. Merforbrug i regnskabet skal ifølge bevillingsreglerne tilbagebetales til kommunekassen i efterfølgende år.

Bygge- og Teknikudvalget har indberettet mindreudgifter på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Byfornyelsesmidlerne er finansieret ved kommunal lånoptagelse. Når det endelige regnskab for 2001 foreligger, vil der blive taget stilling til overførslen af mindreforbruget på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Lånoptagelsen i 2002 vedrørende byfornyelse vil blive reduceret i forhold til den endelige overførselsadgang.

Indre Nørrebro og Valby bydelsråd forventer merudgifter på 48 mill. kr. i 2001, mens Indre Østerbro bydelsråd forventer mindreudgifter på 5 mill. kr. De samlede merudgifter på 43 mill. kr. skal tilbageføres til kommunens kasse inden for en 6-årig periode, jf. principperne for håndtering og afvikling af bydelsrådenes gæld (ØU 202/01).

Der forventes en merbetaling til KMD på driftsafviklingen af kommunens økonomisystem. Merbetalingen skyldes, at det bl.a. efter anbefaling fra Revisionsdirektoratet er fundet nødvendigt at driftsafvikle det nuværende økonomisystem længere end oprindelig forudsat, sideløbende med at et nyt system tages i brug pr. 1. januar 2002. Merbetalingen foreslås dækket ind af en mindrebetaling på 6,7 mill. kr. fra regnskab 2000, som hidtil har været forudsat skulle tilbageføres til forvaltningerne.

Herudover indeholder indstillingen følgende hovedpunkter:

• Forslag om bevillingsmæssige omplaceringer i budget 2001 og 2002.

• Forslag om tillægsbevillinger til kapitalbevillinger under Miljø- og Forsyningsudvalget som følge af en større efterspørgsel efter fjernvarme.
• Forslag om tillægsbevilling på 1,9 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget budget 2001. Tillægsbevillingen modsvares af en tidligere reduktion på 1,9 mill. kr. af Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget.
• En anmodning fra Sundheds- og Omsorgsudvalget om tillægsbevilling på 0,8 mill. kr. til advokatundersøgelser i forbindelse med undersøgelsen af forholdet mellem kommunen og Arbejdernes Ligkistemagasin, som ikke foreslås imødekommet.
• En redegørelse om korrektion af kommunens finansielle status som følge af statusposteringer under Bygge- og Teknikudvalget.

Udvalgene og bydelsrådene har pr. 29. oktober 2001 indberettet en regnskabsprognose for 2001 til Økonomiudvalget.

Udvalgene og bydelsrådene har endvidere haft mulighed for at fremsætte forslag om bevillingsmæssige omflytninger m.v. med henblik på overholdelse af de enkelte rammebevillinger. Det vil sige finansierede tillægsbevillingsforslag med dækning inden for udvalgenes og bydelsrådenes egne rammebevillinger (omplaceringer) eller aftalte omflytninger mellem udvalgene.

Udvalgene har ikke anmodet om tilsagn til overførsel af bevillinger mellem 2001 og 2002 i forbindelse med regnskabsprognosen. Økonomiforvaltningen vurderer, at der ikke længere er behov herfor, da udvalgene ifølge bevillingsreglerne principielt har fuld overførselsadgang. Udvalgene kan i foråret 2002, når det endelige regnskab 2001 foreligger, ansøge Borgerrepræsentationen om eventuelle overførsler mellem 2001 og 2002.

Ifølge kommunens bevillingsregler gælder følgende hovedregel for bevillingsoverførsel mellem budgetår:

1. Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget overholdes i regnskabsåret.
2. Et merforbrug i regnskabsåret på de rammebelagte udgiftsområder skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget.

Overførselsadgangen vedrører udvalgenes rammebelagte bevillinger. Områder med udlægskonto vurderes i overførselssager særskilt i forhold til et udvalgs øvrige rammebelagte områder.

De konkrete overførsler foretages ved tillægsbevilling efter stillingtagen af Borgerrepræsentationen. Herved sikres det, at overførselsadgangen vurderes i lyset af Borgerrepræsentationens muligheder for at foretage en prioritering af udgifter og deres finansiering, samt under hensyntagen til kommunens overordnede økonomiske situation.

På baggrund af udvalgenes og bydelenes indberettede mer- og mindreforbrug pr. 29. oktober 2001 redegør Økonomiforvaltningen nedenfor for det samlede niveau for forventede overførsler fra 2001 til 2002.

Udvalgene har indberettet et samlet mindreforbrug på 564 mill. kr. på de rammebelagte bevillinger i 2001. Beløbet kan i henhold til bevillingsreglerne søges overført til 2002. Mindreforbruget kan henføres til udsatte aktiviteter og igangsatte projekter, der først afsluttes i 2002.

Eksempelvis medfører forsinkelser og udskydelser af anlægsprojekter vedrørende idrætsanlæg, biblioteker m.v. under Kultur- og Fritidsudvalget mindreudgifter på 56 mill. kr. Udskydelse af bl.a. ledningsarbejder og af Arrenæsprojektet under Miljø- og Forsyningsudvalget medfører mindreudgifter på 59 mill. kr.

På de rammebelagte driftsområder betyder eksempelvis udskydelse af IT-projekter og projekter vedrørende Amager Strandpark, internationalt samarbejde, etablering af ejendomsregister m.v., at udgifter på 71 mill. kr. under Økonomiudvalget først forventes afholdt i 2002.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget har indberettet merudgifter på sammenlagt 17 mill. kr. Et eventuelt merforbrug i regnskabet skal ifølge kommunens bevillingsregler tilbagebetales i efterfølgende år.

De øvrige udvalg forventer mindreudgifter på i alt 581 mill. kr. Heraf kan 555 mill. kr. forventes søgt overført til budget 2002.

Det skyldes, at der under Økonomiudvalget kun forventes søgt overført 112 mill. kr. af det forventede mindreforbrug på 139 mill. kr. De resterende 26 mill. kr. vedrører merindtægter fra spilleautomater og ejendomssalg, som ikke overføres til 2002.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget har indberettet et merforbrug på 8 mill. kr. Heri indgår et merforbrug på 9 mill. kr. til en anlægsbevilling til undervisning af børn med vidtgående handicaps, som udvalget i en anden sag søger dækket gennem tillægsbevilling eller eventuelt ved et internt lån (UUU 328/01).

Endvidere indgår et merforbrug på 3 mill. kr. vedrørende merudgifter til idrætsanlægget på Holmen. Uddannelses- og Ungdomsudvalget søger i en anden sag om tillægsbevilling til dækning af merudgiften (UUU 327/01).

På grund af afrundinger kan der forekomme afvigelser mellem tabellens tal og de anførte summer.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

1) Af Økonomiudvalgets mindreforbrug i 2001 forventes 112 mill. kr. søgt overført til budget 2002.

2) Uddannelses- og Ungdomsudvalget søger i to separate sager om tillægsbevilling/lån på 11 mill. kr.

Bygge- og Teknikudvalget har indberettet mindreudgifter på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Mindreudgiften er begrundet i, at den gennemførte finansieringsomlægning slår igennem senere end forudsat, og at aktiviteten er lavere end forventet.

Når det endelige regnskab for 2001 foreligger, vil der blive taget stilling til overførslen af mindreforbruget på 106 mill. kr. vedrørende byfornyelse. Det vil ske i lyset af det forventede aktivitetsniveau for byfornyelse.

Byfornyelsesmidlerne er finansieret ved kommunal lånoptagelse. Lånoptagelsen i 2002 vedrørende byfornyelse vil blive reduceret i forhold til den endelige overførselsadgang.

Forsøgsbydelene forventer et samlet merforbrug på 43 mill. kr. på de rammebelagte områder. Bydelsforsøget ophører ved udgangen af 2001. Bydelenes merforbrug i 2001 skal tilbageføres til kommunens kasse inden for en 6-årig periode, jf. principperne for håndtering og afvikling af bydelsrådenes gæld (ØU 202/2001).

Indre Østerbro og Indre Nørrebro bydele forventer et merforbrug på samlet 12 mill. kr. på bydelstilskuddet.

På de rammebelagte delegerede områder forventer Indre Østerbro bydelsråd mindreudgifter på 7 mill. kr., mens Indre Nørrebro og Valby bydelsråd forventer merudgifter på 39 mill. kr. primært vedrørende foranstaltninger for børn og unge.

På grund af afrundinger kan der forekomme afvigelser mellem tabellens tal og de anførte summer.

+ angiver mindreudgift/merindtægt.

Økonomiudvalget besluttede den 9. oktober 2001, at bydelenes institutioner – daginstitutioner, plejehjem, skoler, biblioteker, medborgerhuse o.lign. – skal omfattes af den overførselsadgang, som er gældende for de tilsvarende institutioner i BR-kommunen (ØU 275/01). Bydelsinstitutionernes overførselsadgang opgøres i foråret 2001.

Såfremt finansieringen af overførsel af et samlet mindreforbrug for bydelenes institutioner ikke som forventeligt kan ske ved, at bydelene har et tilsvarende mindreforbrug på bydelstilskuddene, vil bydelsrådenes samlede regnskabsresultat for 2001 blive korrigeret for bydelsinstitutionernes overførsel. Det beløb, som regnskabsresultatet korrigeres med, skal tilbagebetales til kommunens kasse i de følgende år, jf. principperne for håndtering og afvikling af bydelsrådenes gæld (ØU 202/2001).

Finansieringen af bydelsinstitutionernes overførsler vil indgå i den indstilling om overførsler til budget 2002, der forelægges Borgerrepræsentationen i foråret 2002.

I det følgende gives en oversigt over kommunens likviditet. Likviditeten har betydning for vurderingen af kommunens økonomiske situation og dermed for vurderingen af overførselsadgangen.

Kommunens reelle kassebeholdning udgør 636 mill. kr.

Heri er der taget højde for, at Borgerrepræsentationen har besluttet at anvende 1,0 mia. kr. til gældsnedbringelse i 2002 og 300 mill. kr. til grundmodning og infrastruktur i 2002-2004 (BR 137/2000) samt investeringer på 30 mill. kr. i 2004 til Ny Amager Strandpark (BR 317/01). Endvidere indgår, at tilbagebetaling af interne lån i perioden 2002-2004 medfører en indtægt på 341 mill. kr. til kommunens kasse. Ekstraordinært ejendomssalg og forskydninger i kortfristet gæld vedrørende KE i 2001 medfører en kasseopbygning på samlet 157 mill. kr. Overførsler til 2002 medfører en forventet kassereduktion på 495 mill. kr.

Ultimo 2001 forventes kassebeholdningen at udgøre 1.963 mill. kr.

Der forventes en merbetaling til KMD på driftsafviklingen af kommunens økonomisystem.

Merbetalingen skyldes, at det bl.a. efter anbefaling fra Revisionsdirektoratet er fundet nødvendigt at driftsafvikle det nuværende økonomisystem (KØR1) længere end oprindelig forudsat, sideløbende med at et nyt system (KØR2) tages i brug pr. 1. januar 2002.

Merbetalingen foreslås dækket ind af en mindrebetaling på 6,7 mill. kr. fra regnskab 2000, som hidtil har været forudsat skulle tilbageføres til forvaltningerne, jf. den interne betalingsmodel for IT-ydelser i Københavns Kommune (BR 336/2000).

Ifølge den interne betalingsmodel for IT-ydelser er det generelle betalingsprincip, at midlerne til IT-ydelser er lagt ud til forvaltningerne. Forvaltningerne betaler for IT-ydelserne efter forbrug. Princippet gælder for hovedparten af IT-ydelserne, men endnu ikke for KØR. Borgerrepræsentationen har besluttet (BR 336/2000), at betaling for KØR også skal lægges ud til forvaltningerne, hvilket forventes at blive gennemført efter implementeringen af KØR2.

Der en vis usikkerhed om IT-driftsbelastningen ved KØR2, idet det ikke er muligt at forudse, hvor mange der vil bruge f.eks. indkøbsmodulet. Økonomiforvaltningen forudsætter en stor kapacitet. Såfremt der alligevel kommer en større belastning end forudsat, vil Økonomiforvaltningen finansiere udgifterne inden for egen ramme.

Udvalgene har i forlængelse af regnskabsprognosen for 2001 pr. 29. oktober haft mulighed for at anmode om bevillingsmæssige omplaceringer i budget 2001.

I det følgende stilles forslag om omplaceringer af budgetmidler i 2001 inden for Bygge- og Teknikudvalgets, Miljø- og Forsyningsudvalgets og Indre Østerbro bydelsråds budgetrammer.

Endvidere stiller Økonomiforvaltningen i forlængelse af tidligere vedtagne tillægsbevillinger vedrørende DUT-sager (BR 338/01), overførsler (BR 293/01), bydelsafvikling m.v. forslag om tekniske omplaceringer som følge af forkert placering af midlerne i budget 2001 og/eller budget 2002.

Endelig har Sundheds- og Omsorgsudvalget anmodet om tillægsbevilling til dækning af udgifter til advokatundersøgelsen af forholdet mellem Københavns Kommune og Arbejdernes Ligkistemagasin, og Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har anmodet om tillægsbevilling til sprogstimulering.

Omplaceringer inden for udvalg og bydelsråd

Den 13. juni 2001 godkendte Borgerrepræsentationen en kapitalbevilling på 3,25 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalget til indretning af øvelokaler i den tidligere Øresundsvejens Skole (BR 273/01).

Dækning for udgiften blev anvist på Kultur- og Fritidsudvalgets rådighedsbevilling vedrørende musikarrangementer under forudsætning af, at Borgerrepræsentationen tiltrådte indstillingen om overførsel af midler fra 2000 til budget 2001 (BR 293/01). Indstillingen om overførsel af midler blev ligeledes tiltrådt den 13. juni 2001.

I overførselsindstillingen indgik en overførsel af 0,5 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalgets drift til aptering af øvelokaler på Øresundsvejens Skole og en overførsel af 3,0 mill. kr. til etablering af øvelokaler på skolen. Som anført i ansøgningen om kapitalbevilling (BR 273/01) burde der imidlertid være overført 3,25 mill. kr. til Kultur- og Fritidsudvalgets rådighedsbevilling og kun 0,25 mill. kr. til driften.

Økonomiforvaltningen foreslår på den baggrund, at der omplaceres 0,25 mill. kr. fra Kultur- og Fritidsudvalgets driftsbevilling Kultur og Fritid til Kultur og fritid, anlæg, jf. bilag 1.

Sundheds- og Omsorgsudvalget fik den 6. september 2001 bevilget 2,5 mill. kr. til amtstandpleje i forbindelse med DUT-reguleringer i 2001. Tillægsbevillingen blev placeret under bevillingen Pleje, service og boliger for ældre, men burde være placeret under Sundhed og Uddannelse.

Økonomiforvaltningen foreslår, at midlerne flyttes mellem Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger som anført i bilag 1.

Bygge- og Teknikudvalget har anmodet om, at der flyttes 6,0 mill. kr. fra anlæg til drift vedrørende byfornyelse (BTU 488/01), jf. bilag 2.

I 2001 forventer Bygge- og Teknikudvalget en merudgift på 6,0 mill. kr. til ydelsesstøtte, der er kommunens betaling vedrørende lån for den tabsgivende del af gennemførte byfornyelsessager. Merudgiften kan holdes inden for Bygge- og Teknikudvalgets samlede ramme til byfornyelse, idet merudgiften modsvares af et tilsvarende mindreforbrug på anlæg.

Det foreslås på den baggrund, at der overføres 6,0 mill. kr. fra anlæg til drift vedrørende Bygge- og Teknikudvalgets budget 2001 til byfornyelse, jf. bilag 1.

Københavns Energi forventer, at der skal anvendes 60 mill. kr. mere til fjernvarmeudbygningen i 2001 end budgetteret (MFU 253/01), jf. bilag 2.

Merudgiften til fjernvarmeudbygning skyldes, at efterspørgslen efter fjernvarme er steget markant i 2001. Dette hænger sammen med stigningen i nybyggeriet i København og en kampagne for konvertering fra elvarme, der har været ført over sommeren.

Merudgiften på 60 mill. kr. dækkes ved besparelser på 35 mill. kr. på fjernvarmens egen investeringsplan samt ved et forventet mindreforbrug på 25 mill. kr. på elforsyningens anlægsinvesteringer.

Merudgiften på 60 mill. kr. fordeler sig på to projekter, som der i forbindelse med vedtagelsen af budget 2001 blev givet kapitalbevilling til (de såkaldte stjerneposter). På den baggrund foreslås:

• Tillægsbevilling på 30 mill. kr. til kapitalbevillingen vedrørende fjernvarmestikledninger, jf. bilag 1
• Tillægsbevilling på 30 mill. kr. til kapitalbevillingen vedrørende omlægning af varmeledningsnet, jf. bilag 1.

Finansieringen af merudgiften på 60 mill. kr. sker ved besparelser på 35 mill. kr. på fjernvarmens investeringsplan, hvoraf 13 mill. kr. vedrører besparelser på to allerede givne kapitalbevillinger, mens de resterende 22 mill. kr. vedrører rådighedsbeløb, som endnu ikke er udmøntet i konkrete anlægsbevillinger. På den baggrund foreslås:

• Negativ tillægsbevilling på 10 mill. kr. til kapitalbevillingen vedrørende fjernkøling, jf. bilag 1
• Negativ tillægsbevilling på 3 mill. kr. til kapitalbevillingen vedrørende anskaffelse af varmemålere, jf. bilag 1.

Finansieringen af de resterende 25 mill. kr. sker ved reduktion af elforsyningens rådighedsbeløb. På den baggrund foreslås, at der omplaceres 25 mill. kr. fra elnetvirksomhed, anlæg, til varmeforsyningsvirksomhed, anlæg, jf. bilag 1.

Indre Østerbro bydel forventer merudgifter på ca. 2,4 mill. kr. til foranstaltninger for børn og unge, merudgifter på 0,6 mill. kr. til kontanthjælp og mindreudgifter på 9,5 mill. kr. på beskæftigelsesområdet under de rammebelagte delegerede bevillinger.

Indre Østerbro bydelsråd anmoder om omplacering af midler fra beskæftigelsesområdet til de to bevillinger med forventede merudgifter, jf. bilag 2.

Som anmodet af bydelsrådet foreslår Økonomiforvaltningen, at der flyttes midler mellem Indre Østerbro bydelsråds rammebelagte delegerede bevillinger som anført i bilag 1.

Økonomiudvalget tiltrådte den 27. februar 2001 anden del af bodelingsplanen som følge af bydelsforsøgets ophør (ØU 41/01). I planen indgår en beskrivelse af, hvilke opgaver/projekter bydelene ønsker videreført efter 31. december 2001.

Det fremgår af planen, at Ungdomskulturhuset i Indre Østerbro bydel ønskes videreført efter årsskiftet. Der er i den forbindelse overført 2,8 mill. kr. fra Indre Østerbro bydels budget til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget i 2002.

Kultur- og Fritidsudvalget (KFU 154/01) og Uddannelses- og Ungdomsudvalget (UUU 332/01) har efterfølgende besluttet, at Ungdomskulturhuset skal høre under Kultur- og Fritidsudvalget.

På den baggrund foreslår Økonomiforvaltningen, at der overføres 2,8 mill. kr. fra Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget 2002 til Kultur- og Fritidsudvalgets budget 2002, jf. bilag 1.

Pr. 1. december 2001 overføres en grund beliggende på Frederikssundsvej 277 fra Kultur- og Fritidsudvalget til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets ressortområde, idet der ønskes opført en daginstitution på grunden.

Kultur- og Fritidsudvalget afholder udgiften til ejendomsskatter vedrørende grunden. I 2001 udgør ejendomsskatterne 26.000 kr. og i 2002 27.000 kr.

Kultur- og Fritidsudvalgets samt Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budgetter for 2001 og 2002 skal tilpasses den ændrede placering af grunden.

På den baggrund foreslås, at der i budget 2001 overføres 2.000 kr. svarende til 1/12 af ejendomsskatterne vedrørende 2001 fra Kultur og Fritidsudvalget til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget. I budget 2002 overføres 27.000 kr. svarende til ejendomsskatten i 2002 fra Kultur- og Fritidsudvalget til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget.

Sundheds- og Omsorgsudvalget anmoder i indstillingen om forventet regnskab 2001 pr. 29. oktober om en tillægsbevilling på 845.000 kr. til dækning af advokatundersøgelser i forbindelse med undersøgelsen af, hvorvidt skiftende borgmestre har været vidende om uregelmæssighederne i forholdet mellem kommunen og Arbejdernes Ligkistemagasin (SOU 343/01), jf. bilag 2.

Ved ressortomlægningen i 1998 blev puljen til udgifter til advokater fordelt fra den samlede magistrat til udvalgene, således at udvalgene nu selv er ansvarlige for at afholde advokatudgifter.

I forbindelse med forelæggelsen af kommissoriet for advokatundersøgelsen ansøgte Sundheds- og Omsorgsudvalget ikke Borgerrepræsentationen om et rammeløft (SOU 180/01).

Ved behandlingen af sagen i Borgerrepræsentationen (BR 423/01) blev det beskrevet, hvad udgiften udgjorde. Borgerrepræsentationen valgte ikke at tilføre Sundheds- og Omsorgsudvalget yderligere midler.

Økonomiforvaltningen indstiller på den baggrund, at tillægsbevillingsanmodningen ikke imødekommes.

Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har anmodet om en tillægsbevilling på 1,9 mill. kr. til budget 2001 til sprogstimulering af børn (FAU 371/01), jf. bilag 2.

De afsatte midler til sprogstimulering blev i 2000 delt mellem Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og Uddannelses- og Ungdomsudvalget ud fra en forudsætning om, hvor mange børn der sprogstimuleres under det enkelte udvalg.

Det har efterfølgende vist sig, at der sprogstimuleres flere børn under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget og færre under Uddannelses- og Ungdomsudvalget end forudsat. Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget 2001 er allerede reduceret med 1,9 mill. kr. som følge af det lavere antal sprogstimulerede børn, mens Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budget er uændret i forhold til de oprindelige beregninger.

Økonomiforvaltningen foreslår, at Borgerrepræsentationen meddeler tillægsbevilling på 1,9 mill. kr. til Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets budget 2001 til servicetilbud til børnefamilier, jf. bilag 1.

Bygge- og Teknikforvaltningen har oplyst, at Vej & Park under en gennemgang af regnskab 2000 har registreret en række statusposter, hvor saldi ikke er korrekte, jf. bilag 3.

Afvigelserne er opstået i forbindelse med overgangen fra det tidligere økonomisystem til KØR pr. 1. januar 1998. Årsagen er, at Vej & Parks betalinger vedrørende regnskab 1997 foretaget primo 1998 i det gamle økonomisystem ikke blev overført og afstemt endeligt i KØR af Vej & Park.

Der skal derfor i 2001 foretages en korrektion i form af en parallel nedskrivning med 77 mill. kr. af likviditet og kortfristet gæld. Korrektionen har ingen betydning for kommunens samlede økonomi. Korrektionen giver anledning til følgende statusposteringer:

-

-

-

Indstillingen er sendt til høring i bydelsrådene den 22. november 2001, således at forsøgsbydelenes bemærkninger kan fremlægges ved Borgerrepræsentationens behandling af sagen, der forventes på dagsordenen til mødet den 6. december 2001.

Bilag 1. Forslag til tillægsbevillinger til budget 2001 og budget 2002

• Indstilling fra Bygge- og Teknikudvalget om flytning af midler fra anlæg til drift vedrørende byfornyelse

• Indstilling fra Miljø- og Forsyningsudvalget om omplaceringer vedr. Københavns Energis investeringer
• Indre Østerbro bydelsråds anmodning om omplaceringer
• Indstilling fra Sundheds- og Omsorgsudvalget om tillægsbevilling til advokatudgifter
• Indstilling fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget om tillægsbevilling til sprogstimulering

Bilag 3. Notat fra Bygge- og Teknikforvaltningen om korrektion af statusposter.

Erik Jacobsen

/ Bjarne Winge