Redegørelse om udviklingen i kommunens økonomi for 2001

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 6. september 2001

Redegørelse om udviklingen i kommunens økonomi for 2001

1. Redegørelsen om udviklingen i kommunens økonomi for 2001 tages til efterretning.
2. De i bilag 1 foreslåede omplaceringer til budget 2001 tiltrædes.
3. De i bilag 2, 3 og 4 foreslåede tillægsbevillinger på i alt 97,1 mill. kr. til budget 2001 tiltrædes.

Anbefalet, idet Økonomiforvaltningen bemyndiges til at foretage de fornødne redaktionelle rettelser i indstillingen inden forelæggelsen for Borgerrepræsentationen.

Formålet med nærværende redegørelse er at orientere om status for kommunens økonomi i 2001. I forlængelse heraf fremlægges endvidere i henhold til bevillingsreglerne forslag om tillægsbevilling til budget 2001.

Der redegøres for kommunens økonomi for 2001 på baggrund af udvalgenes og forsøgsbydelenes indberetninger pr. 27. juli 2001, herunder en forventning til kommunens likviditet.

Københavns Kommune forventes at komme ud af 2001 med en forbedring på 401 mill. kr. Forbedringen skyldes især forventede merindtægter under skatter og udligning og forventede mindreudgifter på drift og anlæg. Mindreudgifterne på drift og anlæg kan forventes søgt overført til budget 2002.

Borgerrepræsentationen har i 2001 givet tillægsbevillinger for -1,1 mia. kr. Heraf vedrører -1,8 mia. kr. en ekstraordinær indtægt som følge af aftalen med den almene boligsektor om frikøb af tilbagekøbsrettigheder, og 0,6 mia. kr. vedrører overførsel af uforbrugte budgetmidler fra 2000 til budget 2001. De resterende 0,1 mia. kr. vedrører et internt lån til Miljø- og Forsyningsudvalget samt tillægsbevillinger, der modsvares af engangsindtægter, indskud i selskaber, salg af aktiver og lignende.

På de rammestyrede driftsområder viser prognosen et mindreforbrug på 44 mill. kr. Udvalgene tegner sig for forventede mindreudgifter på 84 mill. kr., mens forsøgsbydelene samlet forventer merudgifter på 40 mill. kr. På det rammebelagte anlægsområde er indberettet mindreudgifter på 23 mill. kr.

Den forventede merudgift på 40 mill. kr. i forsøgsbydelene kan især henføres til merudgifter i Indre Nørrebro og Valby bydele vedrørende foranstaltninger for børn og unge. De to bydele forventer samlet merudgifter hertil på 32 mill. kr. Økonomiforvaltningen vurderer, at det ikke er muligt for de to bydelsråd at nedbringe hele merudgiften inden udgangen af året, men påpeger, at det er afgørende, at aktiviteten i resten af 2001 tilrettelægges, så merudgiften ved årets udgang er nedbragt i forhold til det nuværende skøn. Problemstillingen vil desuden blive behandlet i en selvstændig indstilling, som forelægges Økonomiudvalget.

På de indtægtsdækkede områder forventes samlet merindtægter på 50 mill. kr.

På det lovbundne område forventes merudgifter på 31 mill. kr., herunder merudgifter på 59 mill. kr. til sygesikring og mindreudgifter på 37 mill. kr. på de konjunkturafhængige områder.

Kommunens reelle kasse forventes på baggrund af regnskabsprognosen pr. 27. juli at udgøre 675 mill. kr. Økonomiforvaltningen vurderer - bl.a. på baggrund af en sammenligning med likviditeten i andre større kommuner - kassebeholdningen som værende på et rimeligt niveau. Arbejdet med at afstemme Københavns Energis (KE) regnskab for 2000 endeligt ventes snart tilendebragt. Miljø- og Forsyningsudvalget vil ultimo august 2001 blive forelagt en indstilling vedrørende det endelige regnskabsresultat for 2000 i KE. Denne indstilling ventes også forelagt Økonomiudvalget.

Det forventes, at kommunens gæld afdrages som forudsat i budgettet. I nærværende sag stilles der forslag om yderligere gældsnedbringelse på 201 mill. kr. som følge af ekstraordinære indtægter vedrørende KE Vognmagergade, KE pensionsbidrag og salg af Østerbrogade 79, jf. Borgerrepræsentationens principbeslutning herom (BR 218/2000, BR 172/01 og BR 267/01).

I nærværende redegørelse orienteres om status for kommunens økonomi i 2001. I forlængelse heraf fremlægges endvidere i henhold til bevillingsreglerne forslag om tillægsbevilling til budget 2001.

I forbindelse med indkaldelse af regnskabsprognose pr. 27. juli 2001 gjorde Økonomiforvaltningen opmærksom på muligheden for at fremsætte tillægsbevillingsforslag med dækning inden for udvalgenes egne rammebevillinger (omplaceringer) med henblik på at sikre overholdelse af udvalgenes enkelte bevillinger og for at sikre et så korrekt styringsgrundlag som muligt i forhold til budget 2001, som blev vedtaget i oktober 2000. Uddannelses- og Ungdomsudvalget har søgt om omplaceringer i forlængelse af regnskabsprognosen.

Regnskabsprognosen pr. 27. juli omfatter forskellen mellem korrigeret budget 2001 og det forventede årsregnskabsresultat for 2001, som det er indberettet pr. 27. juli.

Det korrigerede budget er udtryk for det af Borgerrepræsentationen vedtagne budget 2001 samt de tillægsbevillinger, som Borgerrepræsentationen har tiltrådt ved udgangen af 2. kvartal 2001.

Borgerrepræsentationen har i første halvår af 2001 tiltrådt tillægsbevillinger på -1,1 mia. kr. De væsentligste poster er specificeret nedenfor:

• -1,8 mia. kr. vedrører en ekstraordinær indtægt som følge af aftalen med den almene boligsektor om frikøb af tilbagekøbsrettigheder.
• I alt 625 mill. kr. vedrører overførsel af uforbrugte budgetmidler fra 2000 til budget 2001, herunder afdrag på interne lån til tilbagebetaling af merforbrug i 2000.
• Endvidere er der bevilget et internt lån på 48 mill. kr. til Miljø- og Forsyningsudvalget til dækning af udviklingsomkostninger i Københavns Energi.
• Endelig vedrører 40 mill. kr. tillægsbevillinger, der modsvares af engangsindtægter, indskud i selskaber, salg af aktiver eller lignende.

I forhold til det korrigerede budget viser regnskabsprognosen ved udgangen af første halvår en bedring på 401 mill. kr.

Fordelt på udgiftsområderne ventes der følgende afvigelser i forhold til korrigeret budget 2001:

(1) Tiltrådt af Borgerrepræsentationen ved udgangen af 2. kvartal 2001.

(2) Et minus angiver en merudgift/mindreindtægt.

I regnskabet for 2001 forventes en mindreudgift på 44 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde og en mindreudgift på 23 mill. kr. på det rammebelagte anlægsområde.

Økonomiudvalget har over for udvalgene og bydelsrådene understreget forpligtigelsen til at overholde de af Borgerrepræsentationen afgivne bevillinger. Det forudsættes derfor, at der anvises kompenserende mindreudgifter under de tre bydelsråd, der har indberettet budgetoverskridelser.

Det forventede mindreforbrug på 44 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde er i hovedtræk sammensat, som følger:

De forventede merudgifter til foranstaltninger for børn og unge i Indre Nørrebro og Valby bydele udgør 32 mill. kr. Økonomiforvaltningen vurderer, at det ikke er muligt for de to bydelsråd at nedbringe hele merudgiften inden udgangen af året, men påpeger, at det er afgørende, at aktiviteten i resten af 2001 tilrettelægges, så merudgiften ved årets udgang er nedbragt i forhold til det nuværende skøn. Problemstillingen vil desuden blive behandlet i en selvstændig indstilling, som forelægges Økonomiudvalget.

På anlægsområdet er der indberettet mindreudgifter på 23 mill. kr. som følge af forventede mindreudgifter under Kultur- og Fritidsudvalget, Sundheds- og Omsorgsudvalget, Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget samt Bygge- og Teknikudvalget.

På det indtægtsdækkede driftsområde forventes merindtægter på 30 mill. kr. På det indtægtsdækkede anlægsområde er der indberettet mindreudgifter på 20 mill. kr.

På det indtægtsdækkede driftsområde forventer Kommune Teknik København og Rådgivende Ingeniører og Arkitekter under Bygge- og Teknikudvalget mindreindtægter på 12 mill. kr. Under Miljø- og Forsyningsudvalget forventer Miljøkontrollen en merindtægt på 22 mill. kr. grundet øget tilgang af forurenet jord til deponering. Københavns Energi forventer en merindtægt på 13 mill. kr. vedrørende varmeforsyningen grundet højere brændselstillæg og en mindreudgift på 7 mill. kr. under KE til renter vedrørende kloak- og vandforsyning, som modsvares af mindreindtægter under finansposterne.

Den forventede mindreudgift på 20 mill. kr. på det indtægtsdækkede anlægsområde kan bl.a. henføres til merindtægter på 8 mill. kr. vedrørende kloakforsyningen, der skyldes tidsmæssige forskydning i indbetalinger fra Ørestaden og nabokommunen, og mindreudgifter på 10 mill. kr. til anlæg vedrørende vandforsyningen på grund af udskydelse af "Arrenæsprojektet" til 2002.

På de lovbundne områder forventes der en merudgift på 31 mill. kr. i forhold til budgettet.

Anm.: Et minus angiver en mindreudgift/merindtægt.

På kontanthjælps-, aktiverings- og beskæftigelsesområdet forventes der i 2001 en merudgift på 5 mill. kr.

Udgifterne til sikringsydelser (personlige tillæg, førtidspension, sygedagpenge og boligstøtte) forventes at blive 42 mill. kr. mindre end budgetteret. Årsagen er primært bl.a. færre sager på førtidspensionsområdet, lavere udbetalinger af varmehjælp som følge af en mild vinter samt en hurtigere indsats på sygedagpengeområdet.

På sygesikringsområdet forventes der en merudgift på 59 mill. kr., heraf 43 mill. kr. vedrørende medicintilskud og 8 mill. kr. vedrørende almen lægehjælp og speciallægehjælp. Merudgiften til medicin tilskrives primært det nye medicintilskudssystem, som trådte i kraft 1. marts 2001.

På de øvrige områder forventes en mindreindtægt på 9 mill. kr. hovedsageligt vedrørende pensionsindbetalinger under Miljø- og Forsyningsudvalget. I budget 2001 for det nye KE (sammenlægningen af Københavns Energi og Københavns Vand) indgår en indtægt på 9,6 mill. kr. fra de fremadrettede pensionsindbetalinger vedrørende overførsel/udlån af tjenestemænd primært til KE-Partners entreprenørdel. Det var forudsat, at overførsel/udlån af tjenestemænd fandt sted med helårsvirkning i 2001. Det er efterfølgende besluttet først at foretage den juridiske overførsel af personale med virkning fra 2002, hvilket medfører en mindreindtægt på 9,6 mill. kr. i 2001.

Under skatter og udligning er der samlet indberettet merindtægter på 258 mill. kr.

Endvidere forventes en merindtægt på 21 mill. kr. vedrørende afregning for årene 1998 og 1999 af dødsboskat.

På ejendomsskatteområdet forventes en merindtægt på 10 mill. kr. Heri indgår en merindtægt på 23 mill. kr. vedrørende grundskyld og en mindreindtægt på 13 mill. kr. vedrørende dækningsafgift af offentlige ejendomme.

Under tilskud og udligning forventes en merindtægt på 290 mill. kr. Heraf vedrører 281 mill. kr. en midtvejsregulering af tilskud og udligning fordelt med 95 mill. kr. fra budgetgarantien, 128 mill. kr. fra DUT-kompensation og 58 mill. kr. bl.a. fra midtvejs- og efterregulering af garanti vedrørende medicin. Endvidere forventes en merindtægt på 9 mill. kr., hvilket skyldes et ændret skøn for de afgiftspligtige grundværdier, der indgår ved beregningen af tilskud og udligning.

Merindtægterne under tilskud og udligning modsvares delvist af forøgede bevillinger til udvalg og forsøgsbydele i 2001. Der foreslås således tillægsbevilling på 118 mill. kr. vedrørende DUT-sager og tillægsbevilling på 59 mill. kr. vedrørende sygesikring.

Under Økonomiudvalget er de væsentligste poster:

• indberettede merindtægter på 13 mill. kr. primært vedrørende renter af likvide aktiver og langfristet gæld
• indberettede merudgifter på 136 mill. kr. primært vedrørende udbetaling af overskydende skat i en enkeltsag, pensionisters lån til betaling af ejendomsskat og forøgede obligationsdepoter
• forventede mindreudgifter på i alt 10 mill. kr. vedrørende kompenserende besparelser til dækning af indberettede merudgifter under udvalg og forsøgsbydele

Under Miljø- og Forsyningsudvalget er indberettet en mindreindtægt på 8 mill. kr. vedrørende renter hovedsageligt under kloak- og vandforsyning samt mindreudgifter på 639 mill. kr., som blev indberettet første gang i forbindelse med regnskabsprognosen pr. 27. april 2001. Disse afvigelser består væsentligst af:

• en merudgift på 66 mill. kr. som følge af en lovbestemt afkortning af kredittiden for betaling af moms med 15 dage
• en merindtægt på 150 mill. kr. grundet ekstraordinær indfrielse af kommunens tilgodehavender vedrørende KE Vognmagergade, denne ekstraordinære indtægt forudsættes anvendt til gældsnedbringelse jf. Borgerrepræsentationens beslutning (BR 218/2000)
• merindtægter på 545 mill. kr. vedrørende KE's regnskab 2000.

Arbejdet med at afstemme KE's regnskab for 2000 endeligt ventes snart tilendebragt. Miljø- og Forsyningsudvalget vil ultimo august 2001 blive forelagt en indstilling vedrørende det endelige regnskabsresultat for 2000 i KE. Denne indstilling ventes også forelagt Økonomiudvalget.

Kommunens kassebeholdning udgjorde 1.317 mill. kr. primo 2001. Med udgangspunkt i de seneste regnskabsindberetninger forventes kassebeholdning ultimo 2001 på 1.664 mill. kr.

Heraf har Borgerrepræsentationen besluttet at anvende 1,0 mia. kr. til gældsnedbringelse i 2002 og 330 mill. kr. til grundmodning, infrastruktur samt ny Amager Strandpark i 2002-2004 (BR 137/2000 samt budgetforslag 2002), mens tilbagebetaling af interne lån i perioden 2002-2004 medfører en indtægt på 341 mill. kr. til kommunens kasse. Den reelle kassebeholdning udgør dermed 675 mill. kr.

Økonomiforvaltningen vurderer - bl.a. på baggrund af en sammenligning med likviditeten i andre større kommuner - kassebeholdningen som værende på et rimeligt niveau.

I forlængelse af regnskabsprognosen redegøres der i det følgende for Københavns Kommunes bevillingsregler, og der fremsættes forslag om tillægsbevillinger til budget 2001.

Ifølge kommunens bevillingsregler, der blev tiltrådt i forbindelse med vedtagelsen af budget 2001, kan væsentlige merudgifter (eller mindreindtægter) i forhold til en rammestyret bevilling (rammebelagte og takstfinansierede udgiftsområder) kun afholdes efter forudgående indhentet tillægsbevilling.

På de rammebelagte udgiftsområder forudsættes merudgifter, der ikke opnås dækning for gennem tillægsbevillinger, inden budgetårets udløb at blive dækket af kompenserende mindreudgifter.

De øvrige bevillinger (lovbundne udgiftsområder og finansposter) vurderes samlet under ét, og en redegørelse om udgiftsudviklingen skal sammen med eventuelle tillægsbevillingsanmodninger forelægges for Borgerrepræsentationen én gang årligt.

Herudover skal Borgerrepræsentationens godkendelse indhentes i de tilfælde, hvor der er tale om større og principielle afvigelser i forhold til de forudsætninger for bevillingen, der er angivet i budgetbemærkningerne.

Endelig vil der i henhold til bevillingsreglerne normalt ikke blive søgt tillægsbevilling til mindre væsentlige bevillingsomlægninger som følge af opgaveomflytninger eller ændret kontering fra et bevillingsområde til et andet under samme udvalg. Ændringer af denne karakter vil der i stedet blive redegjort for i årsregnskabet for 2001.

Herudover omfatter bevillingsreglerne bl.a. en overførselsadgang. Hovedprincipperne i overførselsadgangen er, at et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte udgiftsområder kan overføres til det følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for udvalget/bydelsrådet overholdes i regnskabsåret. Et merforbrug i regnskabsåret på de rammebelagte udgiftsområder skal tilbagebetales i efterfølgende år af udvalget/bydelsrådet.

De konkrete overførsler vedrørende regnskab 2001 foretages ved tillægsbevilling i foråret 2002, når regnskabet for 2001 foreligger.

Økonomiudvalget har i forlængelse af den løbende budgetopfølgning vurderet, i hvilket omfang Borgerrepræsentationen skal ansøges om tillægsbevillinger til budget 2001 eller godkende afvigelser i forhold til de i budgetbemærkningerne angivne forudsætninger for bevillingernes afholdelse.

I forlængelse af redegørelsen om kommunens økonomi fremsætter Økonomiudvalget forslag om omplaceringer og tillægsbevillinger til budget 2001. Endvidere fremsættes et forslag til tillægsbevillinger i forlængelse af indstillingen om overførsel af midler mellem 2000 og 2001 (BR 293/2001). Endelig fremsættes forslag til tillægsbevillinger i forbindelse med en regulering af lønstigninger i budget 2001 samt i forlængelse af lov- og cirkulæreprogrammet for 2000/2001 (DUT-sager).

De samlede tillægsbevillingsforslag fremgår af tabel 3. Forslagene er specificeret i bilag 1-4.

I budget 2001 var det forudsat, at eventuelle udgifter i forbindelse med overenskomst til brandfolk skulle afholdes af puljen til uforudsete udgifter. Økonomiforvaltningen har opgjort Københavns Kommunes andel af udgiften i 2001 til 2,3 mill. kr.

Det foreslås på den baggrund, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 2,3 mill. kr. til Bygge- og Teknikudvalgets budget 2001 med kassemæssig dækning på puljen til uforudsete udgifter, jf. bilag 1.

Kommune Teknik København (KTK) har med virkning fra 1. januar 2001 overtaget ansvaret for lønanvisningen for KTK's personale fra Løn- og Pensionsanvisningen under Økonomiudvalget.

Det foreslås på den baggrund, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 0,6 mill. kr. til Bygge- og Teknikudvalgets budget 2001 til varetagelse af opgaven. Der anvises kassemæssig dækning på Økonomiudvalgets budget 2001, jf. bilag 1.

I forbindelse med salget af Østerbrogade 79 (Park Cafè m.v.) har Borgerrepræsentationen vedtaget, at nettoprovenuet ved salget skal anvendes til gældsnedbringelse (BR 267/01). Nettoprovenuet ved salget af ejendommen anslås til 36 mill. kr.

Det foreslås, at der gives en tillægsbevilling til Økonomiudvalgets konto for salg af ejendomme svarende til merindtægten på 36 mill. kr. og en tillægsbevilling på 36 mill. kr. til Økonomiudvalgets konto for afdrag på gæld, jf. bilag 1.

I 2001 forventes en merindtægt på 150 mill. kr. under Miljø- og Forsyningsudvalget grundet ekstraordinær indfrielse af kommunens tilgodehavender vedrørende KE Vognmagergade. Denne ekstraordinære indtægt forudsættes anvendt til gældsnedbringelse, jf. Borgerrepræsentationens beslutning (BR 218/2000).

Det foreslås, at der gives tillægsbevilling til Miljø- og Forsyningsudvalgets finansposter svarende til merindtægten på 150 mill. kr. og en tillægsbevilling på 150 mill. kr. til Økonomiudvalgets konto for afdrag på gæld, jf. bilag 1.

I regnskabsprognosen pr. 27. juli er der under Økonomiudvalget indberettet en merudgift på 3 mill. kr. til den interne forsikringsordning, idet der opkræves for lidt i forsikringsbidrag fra forvaltninger og bydele i forhold til de forventede årlige skadesudgifter.

Borgerrepræsentationen har i forbindelse med vedtagelsen af budget 2001 besluttet, at den interne forsikringsordning skal "hvile i sig selv", således at kommunens udgifter til ordningen dækkes af forvaltningers og bydeles præmiebetalinger.

Økonomiudvalget besluttede i forbindelse med behandlingen af korrektioner til udvalgenes rammer til budgetbidrag 2002, at merudgifter på 3 mill. kr. i 2002 til den interne forsikringsordning finansieres af den uudmøntede pulje (ØU 202/01).

Det foreslås på den baggrund, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 3,0 mill. kr. til Økonomiudvalgets budget 2001 vedrørende den interne forsikringsordning. Der anvises dækning på puljen til uforudsete udgifter, jf. bilag 1.

Det foreslås, at der flyttes midler mellem Uddannelses- og Ungdomsudvalgets bevillinger som anført i bilag 1.

Der er indberettet en mindreudgift på 11,0 mill. kr. vedrørende barselsfonden. Økonomiudvalget besluttede den 15. maj 2001 i forbindelse med behandlingen af budgetforslag 2002, at der overføres midler fra barselsfonden til den udisponerede pulje (ØU 103/01).

Det foreslås på den baggrund, at barselsfonden under Økonomiudvalget i 2001 reduceres med 11 mill. kr. svarende til den forventede mindreudgift, jf. bilag 2.

Borgerrepræsentationen besluttede i forbindelse med vedtagelsen af budget 2001 for det nye Københavns Energi, at en ekstraordinær indbetaling på 24,6 mill. kr. til fremadrettede anvendes til ekstraordinær nedbringelse af kommunens gæld (BR 172/01). Af de 24,6 mill. kr. vedrører 9,6 mill. kr. fremadrettede pensioner vedrørende overførsel/udlån af tjenestemænd til primært KE-Partners entreprenørdel.

I regnskabsprognosen pr. 27. juli har Miljø- og Forsyningsudvalget indberettet en mindreindtægt på 9,6 mill. kr. som følge af, at overførslen af tjenestemænd er udskudt til 2002. Den forudsatte ekstraordinære gældsnedbringelse udgør herefter 15 mill. kr.

Det foreslås på den baggrund, at der gives en tillægsbevilling på 9,6 mill. kr. til Miljø- og Forsyningsudvalgets bevilling vedrørende pensionsbidrag og en tillægsbevilling på 15,0 mill. kr. til Økonomiudvalgets konto for afdrag på langfristet gæld, jf. bilag 2.

I forbindelse med opgørelsen af udvalgenes regnskaber for 2000 i indstilling om overførsel af midler mellem 2000 og 2001 blev Uddannelses- og Ungdomsudvalgets mindreforbrug øget med 2,0 mill. kr., idet der blev korrigeret for, at et integrationstilskud, som blev bogført under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget, også vedrørte dækning af udgifter i Uddannelses- og Ungdomsudvalget (BR 293/01).

Mindreforbruget blev i indstillingen opgjort til 74,5 mill. kr. Heraf fik Uddannelses- og Ungdomsudvalget overført 72,5 mill. kr. til budget 2001. Der udestår således at overføre de resterende 2,0 mill. kr. vedrørende udgifter til integration.

På den baggrund foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 2,0 mill. kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets budget 2001 til bevillingen Dansk som andetsprog for voksne udlændinge svarende til mindreforbruget i 2000, jf. bilag 2.

I henhold til bevillingsreglerne vurderes overførselsadgangen i forhold til udvalgets/bydelsrådets gæld vedrørende interne lån optaget i foregående år. Kongens Enghave bydelsråd har ingen gæld på de rammebelagte delegerede områder.

På den baggrund foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling på 1,6 mill. kr. til Kongens Enghave bydelsråd på det rammebelagte delegerede område svarende til mindreforbruget i 2000, jf. bilag 2

På sygesikringsområdet forventes merudgifter på 58,6 mill. kr., heraf merudgifter på 43 mill. kr. vedrørende medicintilskud. Merudgiften til medicin tilskrives primært det nye medicintilskudssystem, som trådte i kraft 1. marts 2001.

I midtvejsreguleringen af tilskud og udligning indgår en merindtægt på 58 mill. kr. til Københavns Kommune vedrørende midtvejs- og efterregulering af garantien vedrørende medicin.

I nærværende redegørelse stilles der på baggrund af det forventede merforbrug i 2001 forslag om tillægsbevilling på 58,6 mill. kr. til Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget 2001 til sygesikring, jf. bilag 2.

Vedrørende de øvrige lovbundne områder – kontanthjælp, aktivering og sikringsydelser m.v. – forventes mindreudgifter på 28 mill. kr. for kommunen som helhed. Der stilles ikke forslag om tillægsbevillinger på nuværende tidspunkt, idet prognosen for udgiftsudviklingen seks måneder inde i året fortsat er behæftet med en vis usikkerhed.

I 2001 forventes en merudgift på 289,5 mill. kr. vedrørende tilskud og udligning. Midtvejsreguleringen af de generelle tilskud udgør en merindtægt på 280,6 mill. kr. En ændret vurdering af de afgiftspligtige grundværdier, der indgår i beregning af tilskud og udligning, udgør en merindtægt på 8,9 mill. kr.

På den baggrund foreslås, at der gives tillægsbevilling på en merindtægt på 289,5 mill. kr. til Økonomiudvalget vedrørende tilskud og udligning, jf. fordelingen i bilag 2.

Der stilles på den baggrund forslag om tillægsbevilling på en merudgift på 62,6 mill. kr. til Økonomiudvalget vedrørende personskatter, jf. bilag 2.

Der forventes en merindtægt på 21,0 mill. kr. vedrørende dødsboskat som følge af en særskilt afregning for årene 1998-99.

På den baggrund stilles der forslag om tillægsbevilling på en merindtægt på 21 mill. kr. vedrørende dødsboskat, jf. bilag 2

Der er indberettet en merudgift på 115,0 mill. kr. som følge af, at kommunens passiver er nedbragt efter en stor udbetaling af overskydende skat i forbindelse med en enkelt sag. Udgiften modsvares af tilsvarende merindtægt i 2000.

Det foreslås, at der gives tillægsbevilling på 115,0 mill. kr. til Økonomiudvalgets finansposter, jf. bilag 2.

Der foreslås følgende tillægsbevillinger til udvalgenes og forsøgsbydelenes budgetter 2001 som følge af lov- og cirkulæreprogrammet 2000/2001 (DUT-sager). Forslagene er specificeret på bevillingsområder i bilag 3. Tillægsbevillingerne modsvares af merindtægter på kommunens bloktilskud.

Nedenfor omtales de væsentligste DUT-sager på hvert udvalgsområde.

På lov- og cirkulæreprogrammet er afsat 4,5 mill. kr. i 2001 til kompensation til (amts)kommunerne for nedsættelse af beskæftigelsesgrænsen for, hvornår deltidsmedarbejdere er omfattet af funktionærloven. Københavns Kommunes andel heraf på 0,4 mill. kr. er fordelt til udvalgene og forsøgsbydelene efter lønsummer i budget 2001.

Lov om biblioteksvirksomhed medfører, at folkebibliotekerne bl.a. skal stille elektroniske informationsressourcer til rådighed for borgerne, herunder Internet og multimedier. Disse merudgifter kompenseres ved en samlet DUT-regulering på 0,1 mill. kr.

Vedtagelsen af loven om forberedende voksenundervisning (FVU) medfører, at Københavns Kommune ikke længere skal finansiere læsekurser og basiskurser i dansk og matematik, da det fremover er staten, der finansierer kurserne. Omvendt får Københavns Kommune en ny opgave med at føre tilsyn med institutionerne, servicere FVU-rådene og afholde prøver på VUC. Disse tre opgaver skal fremover varetages af en FVU-konsulent. Nettoeffekten af omlægningerne medfører en DUT-regulering på –1,6 mill. kr.

I april 2000 blev der ved lov indført betaling for visse fag på enkeltfagsområdet. Betalingen blev yderligere udbygget i forbindelse med finansloven for 2001. Samtidig er der gennemført en finansieringsomlægning af lediges deltagelse i uddannelsesaktivering. Nettoeffekten af omlægningerne medfører en DUT-kompensation på 2,6 mill. kr.

Lovændringen, der trådte i kraft 1. april 2001, omhandler en forbedring og udbygning af tandplejen for de svageste grupper, herunder sindslidende, udviklingshæmmede, børn med dårlige tandsæt samt kræftpatienter. Herudover ydes tilskud til opbygningen af et odontologisk landsdel- og videnscenter. Lovændringen medfører en DUT-kompensation på 2,5 mill. kr.

Regelændringen handler om at tydeliggøre reglerne vedrørende genoptræningsindsatsen. Hertil kommer en ny forpligtigelse for kommunerne, idet sygdomssvækkede, som ikke har været indlagt på sygehus, fremover skal have tilbudt genoptræning. Ændringen medfører en DUT-kompensation på 5,3 mill. kr.

Bekendtgørelsen om den præhospitale indsats (uddannelse af ambulancefolk) indebærer i 2001 en merudgift på 1,2 mill. kr. for Københavns Kommune. Det medfører er DUT-kompensation på 1,2 mill. kr. til budget 2001.

I 2002 afholder H:S udgiften, som indgår i budgetforslag 2002 for H:S.

Lovændringen har bl.a. til formål at justere den hidtil gældende lovgivning, således at de danske regler i deres helhed er i overensstemmelse med forpligtelserne i den såkaldte Århus-konvention vedrørende adgang til oplysninger, offentlig deltagelse i beslutningsprocesser samt adgang til klage og domstolsprøvelse på miljøområdet. I overensstemmelse med konventionens regler justerer loven reglerne om adgang til aktindsigt i miljøoplysninger og justering af en række plan- og miljølove. Ændringen medfører en DUT-kompensation på 0,2 mill. kr.

Siden skønnet i KL's budgetvejledning er udmøntningen af reguleringsordningen pr. 1. april 2001 fastlagt. Herudover kommer virkningen af en forhøjelse af bidraget til Arbejdsgivernes Elevrefusion (AER) og indførelsen af en arbejdsmiljøafgift. Lønskønnet for 2001 hæves som følge heraf med 0,36 pct. point til 3,76 pct.

På den baggrund foreslås, at Borgerrepræsentationen giver tillægsbevilling til udvalgenes og forsøgsbydelenes budgetter 2001 som anført i tabel 5. Forslagene er specificeret på bevillingsområder i bilag 4.

Indstillingen er sendt til høring i bydelsrådene den 16. august 2001, således at forsøgsbydelenes bemærkninger kan fremlægges ved Borgerrepræsentationens behandling af sagen.

BILAG VEDLAGT

Bilag 2. Forslag til tillægsbevillinger til budget 2001 forbindelse med indberettede afvigelser.

Bilag 3. Forslag til tillægsbevillinger til budget 2001(DUT-sager).

Bilag 4. Regulering af lønstigninger i budget 2001.

14. august 2001

3. kontor/BS