Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007

Se alle bilag

Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007

Borgerrepræsentationen

DAGSORDEN

for Ordinært møde torsdag den 5. oktober 2006

BR 559/06

Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007

Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007

Indstilling om,

at de i indstillingen angivne tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007 tiltrædes (jf. Bilag 1),

at de i indstillingen omtalte takster på fritids- og klubområdet tiltrædes, idet det bemærkes, at de fremlagte takster medfører et provenutab, som forudsættes dækket inden for Børne- og Ungdomsudvalget egen ramme (jf. Bilag 2),

at Kultur- og Fritidsudvalget fremover pålægger civilretlige krav et rykkergebyr på 100 kr., som skal pålægges ved udsendelse af rykkerskrivelser med henblik på finansiering af opkrævningsomkostningerne, da de civilretlige krav fremover skal opkræves/inddrives via den statslige centrale inddrivelsesmyndighed, jf. KFU (366/06) d. 17. august 2006. Det tekniske ændringsforslag påvirker ikke Kultur- og Fritidsudvalgets nettoramme, samt

at de i indstillingen omtalte ændringer i bevillingsreglerne tiltrædes, idet det bemærkes, at der alene er tale om en opdatering af den del af reglerne der vedrører deponering, således at reglerne er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets regler på området (jf. Bilag 3). De af Borgerrepræsentationen ve dtagne bevillingsregler optrykkes i det vedtagne budget.

(Økonomiudvalget)

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler

at de i indstillingen angivne tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007 tiltrædes (jf. Bilag 1)

at de i indstillingen omtalte ændringer i bevillingsreglerne tiltrædes, idet det bemærkes, at der alene er tale om en opdatering af den del af reglerne der vedrører deponering, således at reglerne er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets regler på området (jf. Bilag 3). De af Borgerrepræsentationen vedtagne bevillingsregler optrykkes i det vedtagne budget.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 26. september 2006

Indstillingen blev anbefalet.

RESUME

I det følgende gennemgås en række tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007.

Tekniske ændringsforslag er ændringer til kommunens budgetforslag 2007, som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslaget eller lignende.

Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen, men der er en række ændringsforslag, som indebærer mer- eller mindreudgifter. Samlet indebærer de tekniske ændringsforslag en forøgelse af råderummet på 83,0 mill. kr., inkl. 26,1 mill. kr. som følge af tillægsaftalen mellem KL og regeringen.

De priser, mængder og dækningsgrader, der fremgår af Budgetforslag 2007, vil blive påvirket af de tekniske ændringsforslag, samt af øvrige korrektioner til budgetforslaget, som besluttes ved budgetvedtagelsen.

Det skal i den forbindelse bemærkes, at denne indstilling ikke omhandler korrektioner som følge af budgetaftalen vedr. budget 2007.

Det følger af den nye budgetmodel, at der skal ske en genberegning af priser, mængder og dækningsgrader i kommunens Budget 2007, på baggrund af de korrektioner til budgetforslaget, der besluttes ved budgetvedtagelsen. På de efterspørgselsstyrede serviceområder indarbejdes i lighed med sidste år en samlet oversigt over priser, mængder og dækningsgrader i det vedtagne budget.

Genberegningen sker med henblik på at sikre overensstemmelse mellem det vedtagne budget og priserne på ydelser i budgettet.

I tabellen nedenfor er vist mindreudgiften som følge af de tekniske ændringsforslag:

De enkelte sager er uddybende forklaret i sagsfremstillingen nedenfor.

Budget 2007. Tekniske ændringer til budgetforslag	Råderum, + = merudgift
Effekt på råderum af tekniske ændringsforslag	t. kr., 2007-P/L
Endelig udmelding af satsreguleringsprocenten (efterspørgselsstyrede overførsler)< /p>	16.041
Reduktion af afsat pulje under ØU til endelig udmelding af satsreguleringsprocent	-23.093
Merudgift som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet	39.639
Finansiering via DUT-pulje af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet	-39.639
Mindreudgifter vedr. ændring i reglerne for momsrefusion	-43.836
Merindtægt som følge af tillægsaftale på det sociale område	-26.100
Mindreudgifter som følge af justering af satspuljen under SOU	-7.530
Mindreudgift vedr. grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet	-2.654
Merudgift vedr. brandhaner	4.700
Reduktion af gældsafdrag svarende til merudgiften på brandhaner	-4.700
Merudgift vedr. søvand	9.200
Reduktion af gældsafdrag svarende til merudgiften på søvand	-9.200
DUT-sag vedr. opgaver der falder væk ifm. med kommunalreformen	27.209
Finansiering via afsat DUT-pulje af ovennævnte DUT-sag	-27.209
Merudgift vedr. modernisering af botilbud	2.781
Merudgift vedr. nedlæggelse af p-pladser (parkeringsstrategi – mindreindtægt i TMU)	1.140
Mindreindtægt (parkeringsstrategi – ændret prisfremskrivning) i kassen neutraliseres	252
Merudgift i alt (+ = merudgift/mindreindtægt, - = mindreudgift/merindtægt)	-83.000

Det fremgår af tabellen, at de tekniske ændringsforslag indebærer mindreudgifter for kommunen på ca. 83,0 mill. kr. i 2007-P/L, inkl. 26,1 mill. kr. som følge af tillægsaftalen mellem KL og regeringen.

Det indebærer, at kommunens råderum i 2007 forøges med 83,0 mill. kr. Det skal bemærkes, at Økonomiforvaltningen umiddelbart vurderer, at det forøgede råderum ikke giver mulighed for en tilsvarende forøget realvækst i serviceudgifterne. Det forøgede råderum kan derfor anvendes til aktiviteter som ikke forøger serviceudgiften, herunder fx anlæg og gældsafdrag.

Hertil kommer en række udgiftsneutrale tekniske ændringsforslag, dvs. ændringsforslag, der ikke indebærer mer- eller mindreudgifter for kommunen. Disse ændringsforslag er dels omplaceringer mellem udvalg, dels omplaceringer indenfor et enkelt udvalg. Korrektionerne er indarbejdet på baggrund af politiske beslutninger eller med baggrund i tekniske forhold som fx udmøntning af afsatte puljer, fx vedr. ændringer af pris- og lønskøn.

Derudover foreslår Økonomiforvaltningen, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler, at de i indstillingen omtalte takster på fritids- og klubområdet tiltrædes, idet det bemærkes, at de fremlagte takster medfører et provenutab, som forudsættes dækket inden for Børne- og Ungdomsudvalget egen ramme (jf. Bilag 2).

Endvidere foreslår Økonomiforvaltningen at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler, at Kultur- og Fritidsudvalget fremover pålægger civilretlige krav et rykkergebyr på 100 kr., som skal pålægges ved udsendelse af rykkerskrivelser med henblik på finansiering af opkrævningsomkostningerne, da de civilretlige krav fremover skal opkræves/inddrives via den statslige centrale inddrivelsesmyndighed, jf. KFU (366/06) d. 17. august 2006. Det tekniske ændringsforslag påvirker ikke Kultur- og Fritidsudvalgets nettoramme.

Endelig foreslår Økonomiforvaltningen, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler, at de i indstillingen omtalte ændringer i bevillingsreglerne tiltrædes, idet det bemærkes, at der alene er tale om en opdatering af den del af reglerne der vedrører deponering, således at reglerne er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets regler på området (jf. Bilag 3). Bevillingsreglerne optrykkes i det vedtagne budget.

Reglerne ændres idet der som konsekvens af udskillelsen af Københavns Energi er behov for at skabe overensstemmelse mellem kommunens hidtidige praksis for beregning af deponeringsbeløb, og de af Indenrigs- og Sundhedsministeriet fastsatte regler.

SAGSBESKRIVELSE

I det følgende gennemgås en række tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007.

Tekniske ændringsforslag er ændringer til kommunens budgetforslag 2007, som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslaget eller lignende.

Det skal i den forbindelse bemærkes, at denne indstilling ikke omhandler korrektioner som følge af budgetaftalen vedr. budget 2007.

Genberegningen sker med henblik på at sikre overensstemmelse mellem det vedtagne budget og priserne på ydelser i budgettet.

I tabellen nedenfor er vist mindreudgiften som følge af de tekniske ændringsforslag:

De enkelte sager er uddybende forkla ret i sagsfremstillingen nedenfor.

Budget 2007. Tekniske ændringer til budgetforslag	Råderum, + = merudgift
Effekt på råderum af tekniske ændringsforslag	t. kr., 2007-P/L
Endelig udmelding af satsreguleringsprocenten (efterspørgselsstyrede overførsler)	16.041
Reduktion af afsat pulje under ØU til endelig udmelding af satsreguleringsprocent	-23.093
Merudgift som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet	39.639
Finansiering via DUT-pulje af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet	-39.639
Mindreudgifter vedr. ændring i reglerne for momsrefusion	-43.836
Merindtægt som følge af tillægsaftale på det sociale område	-26.100
Mindreudgifter som følge af justering af satspuljen under SOU	-7.530
Mindreudgift vedr. grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet	-2.654
Merudgift vedr. brandhaner	4.700
Reduktion af gældsafdrag svarende til merudgiften på brandhaner	-4.700
Merudgift vedr. søvand	9.200
Reduktion af gældsafdrag svarende til merudgiften på søvand	-9.200
DUT-sag vedr. opgaver der falder væk ifm. med kommunalreformen	27.209
Finansiering via afsat DUT-pulje af ovennævnte DUT-sag	-27.209
Merudgift vedr. modernisering af botilbud	2.781
Merudgift vedr. nedlæggelse af p-pladser (parkeringsstrategi – mindreindtægt i TMU)	1.140
Mindreindtægt (parkeringsstrategi – ændret prisfremskrivning) i kassen neutraliseres	252
Merudgift i alt (+ = merudgift/mindreindtægt, - = mindreudgift/merindtægt)	-83.000

De tekniske ændringsforslag med udgiftsmæssige konsekvenser omtales nærmere nedenfor.

Samtlige tekniske ændringsforslag fremgår endvidere af vedlagte Bilag 1.

Endvidere foreslår Økonomiforvaltninge n at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler, at Kultur- og Fritidsudvalget fremover pålægger civilretlige krav et rykkergebyr på 100 kr., som skal pålægges ved udsendelse af rykkerskrivelser med henblik på finansiering af opkrævningsomkostningerne, da de civilretlige krav fremover skal opkræves/inddrives via den statslige centrale inddrivelsesmyndighed, jf. KFU (366/06) d. 17. august 2006. Det tekniske ændringsforslag påvirker ikke Kultur- og Fritidsudvalgets nettoramme.

Reglerne ændres idet der som konsekvens af udskillelsen af Københavns Energi, og konsekvensen heraf for kommunens låneramme, er behov for at skabe overensstemmelse mellem kommunens hidtidige praksis for beregning af deponeringsbeløb, og de af Indenrigs- og Sundhedsministeriet fastsatte regler. Hidtil er deponeringen beregnet som de årlige rene lejeomkostninger divideret med den interne rente. Med ændringen i bevillingsreglerne beregnes deponeringsbeløbet som: (Samlet ejendomsværdi/samlet m2)*m2 som lejes.

Tekniske ændringsforslag med udgiftsmæssige konsekvenser i 2007

Endelig udmelding af satsreguleringsprocenten (Efterspørgselsstyrede overførsler)

Satsreguleringsprocenten, der anvendes ved pris- og lønfremskrivning af de efterspørgselsstyrede overførsler, er i Indkaldelsescirkulæret udmeldt til 2,0 pct. Udmeldingen var baseret på et skøn fra Finansministeriets Økonomiske Redegørelse, december 2005, og Økonomiforvaltningen har derfor i budgetforslaget afsat en pulje til imødegåelse af en forventet stigning i satsreguleringsprocenten på 23 mill. kr., jf. Indstilling om budgetforslag 2007 (BR 477 /2006, 24.+28. august 2006).

Finansministeriet har nu, i Økonomisk Redegørelse, august 2006, udmeldt den endelige satsreguleringsprocent til 2,4. Økonomiforvaltningen har bedt forvaltningerne om at revurdere de efterspørgselsstyrede overførsler i lyset af den højere satsreguleringsprocent, og forvaltningerne har indmeldt merudgifter på i alt 16 mill. kr., jf. nedenstående tabel. Disse merudgifter udmøntes med de tekniske ændringsforslag til udvalgene. Det indebærer, at der er en rest på 7,1 mill. kr. i den afsatte pulje, som forøger kommunens råderum.

Udmøntning af pulje til forøget satsreguleringsprocent

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Økonomiudvalget	0
Socialudvalget	6,6
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	8,7
Sundheds- og Omsorgsudvalget	0,7
Pulje afsat under Økonomiudvalget	-23,1
Puljerest, tilføres råderummet	7,1
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Det skal i øvrigt bemærkes, at ændringen i satsreguleringsprocenten bevirker, at udvalgene skal justere de takster der berøres heraf. De reviderede takster vil blive indarbejdet i budget 2007.

Merudgift som følge af lovforslag vedr. takster på daginstitutionsområdet

Folketinget vedtog sidste år en lov, der nedsatte daginstitutionstaksten for de 0-2-årige, således at den maksimale forældrebetaling i daginstitutioner blev nedsat fra 33 pct. til 25 pct. af prisen for en institutionsplads. Nedsættelsen gælder også for privat pasning, hvor der ydes et kommunalt tilskud. Ifølge lovforslaget fra sidste år er det desuden regeringens målsætning at fremsætte et tilsvarende forslag, der omfatter børn fra 3 år og opefter, i 2006.

Kommunen har fået kompensation for nedsættelsen af forældrebetalingsandelen i de midler, som er afsat i Lov- og cirkulæreprogrammet til DUT-sager. Midlerne er placeret i den afsatte DUT-pulje under Økonomiudvalget, jf. tillige Indstilling om budgetforslag 2007 (BR 477 /2006, 24.+28. august 2006). Økonomiudvalget får efter budgetvedtagelsen forelagt en særskilt indstilling om regulering af udvalgenes rammer som følge af Lov- og cirkulæreprogrammet (DUT-sager).

Det tekniske ændringsforslag indebærer, at en andel af DUT-puljen, svarende til 39,6 mill. kr. udmøntes til Børne- og Ungdomsudvalget i budgettet, således at der er overensstemmelse mellem de takster der indgår i budgetforslaget og Børne- og Ungdomsudvalgets budgetramme, idet daginstitutionstaksterne i budgetforslaget allerede er tilpasset den forventede lovgivning. Det tekniske ændringsforslag indebærer således ingen ændring i taksterne ifht. Budgetforslag 2007.

Udmøntning af DUT-pulje til daginstitutionsområdet

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Børne- og Ungdomsudvalget	39,6
Nedskrivning af DUT-pulje afsat under Økonomiudvalget	-39,6
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Mindreudgifter vedr. ændring i reglerne for momsrefusion

Fra 1. januar 2006 har det ikke været muligt at afløfte momsudgifterne på hjemmeplejeområdet. Ændringen blev indført med henblik på at sidestille kommunale og private leverandører af madservice og personlig og praktisk hjælp. I budget 2006 er Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget tildelt i alt 43,8 mill. kr. (i 2007-P/L) fra kassen til dækning af merudgifter hertil. Kommunerne blev (set under ét) kompenseret via balancetilskuddet.

Lovgivningen er dog i løbet af 2006 blevet tilbagerullet, så det i 2007 igen vil være muligt at få refunderet momsudgifterne, og balancetilskuddet er som følge heraf reduceret med et beløb på 351 mill. kr. iflg. KL. Økonomiforvaltningen foreslår derfor i det tekniske ændringsforslag, at udvalgenes rammer nedskrives varigt med 43,8 mill. kr., svarende til det beløb, som rammerne blev opskrevet med i 2006, jf. tabellen nedenfor, og at midlerne tilføres råderummet.

Mindreudgifter som følge af ændring i momsrefusion

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Sundheds- og Omsorgsudvalget	-36,4
Socialudvalget	-7,5
Tilføres råderummet	43,8
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Merindtægter vedr. puljer på ældre- og børneområdet

Økonomiforvaltningen har i et notat til Økonomiudvalget af 17. august 2006 redegjort for, at forventede indtægter på i alt 48 mill. kr. ikke er indregnet i budgetforslaget. Indtægterne vedrører to puljer til hhv. ældre- og børneområdet, som indgår i KLs aftale med regeringen. Det præcise beløb, som vil tilfalde Københavns Kommune, er ikke kendt endnu, idet KL og staten først fastlægger de kriterier, som pengene fordeles efter, til efteråret. De forventede indtægter på 48 mill. kr. er nu, jf. notatet til Økonomiudvalget nævnt ovenfor, indregnet i råderummet.

I det tekniske ændringsforslag indregnes de to puljer i budgettet for 2007 med 48 mill. kr. Det skal understreges, at beløbet er Økonomiforvaltningens skøn, og at de præcise indtægter ikke er kendt endnu. Der kan derfor blive behov for at ændre beløbet, når den endelige fordelingsnøgle er fastsat.

Merindtægter (skøn) som følge af puljer på ældre- og børneområdet

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Økonomiudvalget, pulje til ældre, skøn	-29,8
Økonomiudvalget, pulje til børn, skøn	-17,8
Er jf. notat til ØU indregnet i råderummet	47,6
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Merindtægter som følge af tillægsaftale vedr. det sociale område

KL's tillægsaftale med regeringen om kommunernes økonomi for 2007 vedrørende det sociale område indebærer merindtægter for Københavns Kommune på 26,1 mill. kr. Tillægsaftalen er indgået den 15. september 2006, og indgår derfor ikke i budgetforslag 2007. Med det tekniske ændringsforslag indarbejdes en pulje på 26,1 mill. kr. i budget 2007 til udmøntning på det sociale område.

Merindtægt som følge af tillægsaftale på det sociale område

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Økonomiudvalget, finansposter	-26,1
Indregnes i råderummet	26,1
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Justering af satspuljen

I budgetforslaget er indarbejdet en pulje vedr. Socialministeriets satspulje til socialt udsatte på 10,8 mill. kr. Socialudvalgets udgifter til satspuljeprojekterne finansieres gennem et direkte satspuljetilskud samt et særtilskud fra Socialministeriet. På baggrund af ministeriets tilførsel af tilskud, justeres Socialudvalgets budgetramme, således at de samlede udgifter er på 3,3 mill. kr. Det tekniske ændringsforslag indebærer således, at kommunen har mindreudgifter på 7,5 mill. kr. i 2007, jf. nedenstående tabel:

Mindreudgifter som følge af justering af satspuljen

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Socialudvalget	-7,5
Tilføres råderummet	7,5
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Tilbageførsel af grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet

Københavns Kommune tilbagefører hvert år opkrævet grundskyld og dækningsafgift i Ørestaden til Ørestadsselskabet, som led i den lovgivning, der blev vedtaget med Ørestadsselskabets oprettelse. På baggrund af de seneste skøn fra Kultur- og Fritidsforvaltningen/Skat skal der afsættes 2,7 mill. kr. mindre i 2007, end forudsat i budgetforslaget.

Det tekniske ændringsforslag indebærer, at udgiften til Ørestadsselskabet reduceres, svarende til en mindreudgift på 2,7 mill. kr. årligt, jf. nedenstående tabel:

Mindreudgift vedr. grundskyld og dækningsafgift til Ørestadsselskabet

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Kultur- og Fritidsudvalget	-2,7
Tilføres råderummet	2,7
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Finansiering af brandhaner

Københavns Brandvæsen har for 2007 og frem opgjort en række ekstra udgifter til visuelt tilsyn af brandhanerne samt udgifter i forbindelse med etablering af nye brandhaner i byudviklingsområder. Dertil kommer udgifter vedrørende indkøb og udskiftning af udslidte brandhaner. De samlede udgifter til dækning af disse opgaver er i opgjort til at være 4,7 mill. kr (2007-P/L) årligt fra 2007 og frem. Bevillingen er varig.

Driftsudgifterne skal, jf. indstillingen om den økonomiske udskillelse af Københavns Energi (BR 603/04), finansieres via en tilsvarende reduktion af gældsafdraget. Det tekniske ændringsforslag indebærer således at merudgiften finansieres via en reduktion i gældsafdraget, jf. nendenstående tabel:

Merudgift vedr. brandhaner

Bevilling og funktion og dranst	2007	2008	2009	2010 og frem
Merudgift, Økonomiudvalget	4,7	4,7	4,7	4,7
Forskydninger i langfristet gæld (afdrag).	- 4,7	- 4,7	-4,7	- 4,7
I alt	0	0	0	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Finansiering af afvandring af Søvand fra Emdrup Sø mv.

Miljøkontrollen har for 2007 og frem opgjort ekstra udgifter til oprensningen af søvand, der ikke kan sendes til De Indre Søer, og som ledes ge nnem kloaksystemet til Svanemøllebugten efter en rensning i Københavns Energis UV-rensningsanlæg. De samlede driftsudgifter til oprensningen af Søvand fra Emdrup Sø udgør 4,7 mill. kr.

I 2007 skal der foretages en omlægning af afløbet fra Utterslev Mose, så der opnås bassinkapacitet i mosen til midlertidig opmagasinering af den forøgede vandmængde i søsystemet under kraftig regn. Omlægningen vil koste 5 mill. kr. i form af en engangsanlægsudgift til afholdelse i 2007.

Såvel anlægs- som driftsudgifterne skal, jf. indstillingen om den økonomiske udskillelse af Københavns Energi (BR 603/04), finansieres via en tilsvarende reduktion af gældsafdraget.

Det tekniske ændringsforslag indebærer således at merudgifterne finansieres via en reduktion i gældsafdraget, jf. nendenstående tabel:

Merudgift vedr. afvandring af Søvand fra Emdrup Sø mv.

Bevilling og funktion og dranst	2007	2008	2009	2010 og frem
Merudgift, Teknik- og Miljøudvalget, drift	4,2	4,2	4,2	4,2
Merudgift, Teknik- og Miljøudvalget, anlæg	5,0
Forskydninger i langfristet gæld (afdrag).	- 9,2	- 4,2	-4,2	- 4,2
I alt	0	0	0	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Tidligere DUT-sager vedr. opgaver der falder væk i forbindelse med Kommunalreformen

Det fremgår af Indstilling om budgetforslag 2007 (BR 477 /2006, 24.+28. august 2006), at der i de afsatte midler i DUT-puljen under Økonomiudvalget bl.a. er taget højde for imødegåelse af eventuelle udgifter som følge af en DUT-sag relateret til kommunalreformen. Sagen vedrører to tidligere DUT-sager, der pga. sagernes tekniske placering i kontoplanen er indgået forkert i beregningerne omkring kommunalreformen. Det tekniske ændringsforslag indebærer, at der rettes op herpå, så de allerede afsatte midler til imødegåelse af sagen udmøntes, jf. nedenstående tabel:

Merudgift vedr. DUT-sag med relation til kommunalreformen

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Sundheds- og Omsorgsudvalget	27,2
Økonomiudvalget, DUT-puljen	-27,2
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Modernisering af botilbud

Borgerrepræsentationen har den 18. maj 2006 (BR 316/2006) godkendt en indstilling om Forslag til modernisering af botilbud til psykisk syge og handicappede, der indebærer et rammeløft på 2,8 mill. kr. til Socialudvalget. Pga. tidspunktet for vedtagelsen kom sagen ikke med i budgetforslaget. Det tekniske ændringsforslag retter op herpå, og indebærer en merudgift på 2,8 mill. kr., der finansieres via råderummet, jf. nedenstående tabel:

Merudgift vedr. modernisering af botilbud

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Socialudvalget	2,8
Finansieres via råderummet	-2,8
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Kompensation for nedlæggelse af p-pladser og ændring af reservation i kassen som følge af revision af prisfremskrivning

Som følge af en række indstillinger fra Teknik- og Miljøudvalget i 2006 blev der nedlagt p-pladser i Indre By med et provenutab til følge. Borgerrepræsentationen tiltrådte 1. juni 2006 (BR 343/06), at provenutabet indtil 1,14 mio.kr. årligt kunne håndteres indenfor p-aftalen med dækning på kommunekassen. På den baggrund indarbejdes i de tekniske ændringsforslag et permanent løft til parkeringsområdet i 2007 på 1,14 mill.kr., finansieret af kommunekassen. Som følge af revideret prisfremskrivning er der ligeledes foretaget ændring af reservationen i kassen, vedr. parkeringsindtægter. Dette indebærer en merudgift på 0,3 mill. kr. der finansieres via råderummet, jf. nedenstående tabel:

Merudgift vedr. kompensation for nedlæggelse af p-pladser

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Teknik- og Miljøudvalget, merudgift	1,1
Finansieres via råderummet, finansiering af mindreindtægt under Teknik- og Miljøudvalget	-1,1
Økonomiudvalget, Nedskrivning af kasse pba. ændret prisfremskrivning neutraliseres	0,3
Finansieres via råderummet	-0,3

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Tekniske ændringsforslag uden udgiftsmæssige konsekvenser i 2007

De følgende ændringsforslag af teknisk karakter er udgiftsneutrale for kommunen i 2007:

Fælles arbejdsskadepulje

Borgerrepræsentationen har vedtaget at etablere en fælles arbejdsskadepulje under Økonomiudvalget til dækning af udgifter til arbejdsskader i kommunen. Puljen finansieres ved bidrag fra alle udvalg (BR 342/2006, 1. juni 22006), og er således udgiftsneutral for kommunen set under ét. Med det tekniske ændringsforslag indarbejdes puljen i budget 2007. Udvalgenes bidrag fremgår af vedlagte Bilag 1.

Dom vedrørende moms på parkeringsområdet

Som følge af afsat dom vedrørende moms på parkeringsområdet, skal Københavns Kommune fremadrettet ikke betale moms af betalingsparkering. I Københavns Kommunes budgetforslag for 2007 blev der rent teknisk afsat en permanent mindreudgift på -68,8 mill.kr. (2007 p/l) som følge heraf under Økonomiudvalget. Efterfølgende kunne det konstateres, at skattemyndighederne ikke ankede dommen.

Med det tekniske ændringsforslag overføres mindreudgiften fra Økonomiudvalget til Teknik- og Miljøudvalget, hvortil mindreudgiften henhører. Der er således tale om en udgiftsneutral omflytning i 2007, idet der allerede i budgetforslaget er taget højde for mindreudgiften i 2007.

Herudover hæves profilen i 2008 og fremefter med -7,8 mill.kr., hvilket øger det økonomiske råderum disse år.

Samlet er der tale om følgende profil som følge af sagen:

Økonomiske ændringer som følge af sagen, 2007 p/l, mill. kr.

	2007	2008	2009	2010
Forventede merindtægter som følge af sagen	-68,8	-77	-77	-77

Ændring i forhold til BF 2007	2007	2008	2009	2010
Teknik- og Miljøudvalget	-68,8	-77	-77	-77
Økonomiudvalget	68,8	68,8	68,8	68,8
Tilføres råderummet	0	8,2	8,2	8,2
I alt	0	0	0	0

Justering af pris og løn-fremskrivning

Jf. Indstilling om budgetforslag 2007 (BR 477 /2006, 24.+28. august 2006), er der i budgetforslaget under Økonomiudvalget afsat en pulje mhp. at bringe budgetforslaget i overensstemmelse med de seneste pris- og lønskøn baseret på den økonomiske aftale mellem KL og regeringen. Det tekniske ændringsforslag udmønter puljen varigt til udvalgene, og er udgiftsneutral for kommunen set under ét. Samtlige korrektioner fremgår af vedlagte Bilag 1.

Integrationsindtægter

Økonomiudvalget vedtog den 12. september 2006 en indstilling vedr. håndtering af et yderligere fald i integrationsindtægterne (ØU 331/2006). Heraf fremgår det, at Socialudvalget og Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal tilpasse deres budgetter til det seneste skøn for integrationsindtægterne i 2007 svarende til 52,9 mill. kr. Heraf tilfalder 72 pct. Socialudvalget. Socialudvalget skal således nedjustere sine aktiviteter med 2,9 mill. kr. ift. budgetforslaget for 2007, så det svarer til reduktionen i indtægterne.

Endvidere skal alle integrationsindtægter fremover hjemtages af Beskæftigelses- og Integrationsudvalget. Derfor overføres Socialudvalgets andel af indtægterne på 38,09 mill. kr. til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, hvilket indebærer at Socialudvalgets budgetramme løftes med dette beløb, mens omvendt Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budgetramme nedskrives med indtægterne. Overførslen af indtægterne til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget påvirker ikke Socialudvalgets aktivitetsniveau. Samlet set er det tekniske ændringsforslag udgiftsneutralt for kommunen set under ét.

Omflytning af produktionsskoler til Socialudvalget

Socialforvaltningen har i forbindelse med kommunens omstrukturering pr. 1. januar 2006 fået overført 5 produktionsskoler fra den tidligere Uddannelses- og Ungdomsforvaltning. I forbindelse med ombrydningen af budget 2006 blev det afsatte budget på 7.403 t. kr. (2006-P/L) til det kommunale bidrag for produktionsskolernes årselever ved en fejl ikke overført. Det tekniske ændringsforslag indebærer, at budgettet på 7,6 mill. kr. i 2007-P/L, nu overføres fra Børne- og Ungdomsudvalget til Socialudvalget. Det indebærer, at ændringsforslaget er udgiftsneutralt for kommunen set under ét. De præcise korrektioner fremgår af vedlagte Bilag 1.

Det skal bemærkes, at det tekniske ændringsforslag forudsætter, at Borgerrepræsentationen tiltræder den indstilling om omplaceringen af budgettet, som ventes forelagt Borgerrepræsentationen den 12. oktober 2006. Det fremgår af den indstilling som forelægges Borgerrepræsentationen, at overflytningen fra budget 2007 og frem er indarbejdet i de tekniske ændringsforslag til budgettet.

Tekniske omflytninger mellem Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget

Borgerrepræsentationen besluttede den 6. april 2006, at Københavns Brandvæsen og de hertil knyttede opgaver pr. 1. maj 2006 overflyttes til Økonomiudvalget og Beredskabskommissionen (BR 203/2006). I forlængelse heraf er der i samarbejde mellem Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvaltningen foretaget en række mindre tekniske korrektioner i udmøntning af fx P/L-pulje, som er fordelt efter lønsummer, hvor brandvæsenet stadig indgik under Teknik- og Miljøudvalget. De tekniske ændringsforslag er udgiftsneutrale for kommunen set under ét. De præcise korrektioner fremgår af vedlagte Bilag 1.

Metrocityring

Borgerrepræsentationen godkendte den 15. december 2005 Aftale med regeringen og Frederiksberg Kommune om etablering af Metro Cityring, vejforbindelse til Nordhavn, planmæssige forhold i Nordhavnen samt ny selskabsstruktur (BR 752/2005), der bl.a. indebærer at der afsættes 2,1 mill. kr. i budgettet i 2007 og at der i budgettet i 2008-17 indlægges 1 mill. kr. årligt til finansiering af Københavns Kommunes deltagelse i og bidrag til forberedelsen af den nye selskabsstruktur for metro og arealudvikling. Det tekni ske ændringsforslag indebærer, at de allerede afsatte midler under driften, flyttes til anlæg. Der er således tale om en udgiftsneutral korrektion for kommunen set under ét, jf. nedenstående tabel

Merudgift vedr. metrocityring

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Økonomiudvalget, anlæg	2,1
Økonomiudvalget, drift	-2,1
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Usikkerhedspulje vedr. kommunalreform

Økonomiudvalget godkendte den 13. juni 2006 (ØU 226/2006) som et led i behandlingen af indstilling om kommunalreformens økonomiske konsekvenser, del 2, afsættelse af en pulje under Økonomiudvalget med henblik på at imødekomme den usikkerhed, der vedrører størrelsen af den nye kommunale medfinansiering til sundhedsområdet. Med det tekniske ændringsforslag placeres puljen i kassen, mhp. evt. senere udmøntning. Hensættelsen af puljen påvirker derfor ikke kommunens råderum.

Hensættelse af pulje i kassen

Udvalg	Merudgift, mill. kr.
Økonomiudvalget, drift	-56,2
Økonomiudvalget, kassen	56,2
I alt	0

Note: + indebærer en merudgift/mindreindtægt, - indebærer en mindreudgift/merindtægt

Tilføjelse af note til bevillingstabel i budgetforslag 2007

Der er følgende tilføjelse til bevillingstabellen Økonomiforvaltningen drift, side 39 i Økonomiudvalgets afsnit i budgetforslag 2007:

Note: Bevillingen anvendes bl.a. til dækning af Økonomiforvaltningens udgifter til internationale aktiviteter, herunder udgifter til 1. og 2. næstformandens rejseaktiviteter.

Da der ikke er knyttet beløbsmæssige ændringer til dette forslag, fremgår det ikke af Bilag 1.

Herudover indgår der en række yderligere tekniske ændringsforslag i Bilag 1. De tekniske ændringsforslag der ikke er omtalt her er udgiftsneutrale for kommunen, og endvidere udgiftsneutrale inden for et enkelt udvalg. Samtlige tekniske ændringsforslag fremgår af Bilag 1.

ØKONOMI

MILJØVURDERING

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

BILAG

Bilag 1: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2007.

Bilag 2: Takster fra Børne- og Ungdomsforvaltningen vedr. fritidshjem og klubber.

Bilag 3: Bevillingsregler vedr. indgåelse af lejekontrakter og kommunens deponeringsregler.

Claus Juhl

/ Bjarne Winge