Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2019 (TÆF)

Se alle bilag

Efter Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen fik forelagt budgetforslag 2019, er der kommet en række tekniske ændringer til budgetforslaget. Med denne indstilling indarbejdes disse ændringer i budgetforslag 2019.

Indstilling

Indstilling om,

at de tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2019 godkendes, jf. bilag 1.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Siden Borgerrepræsentationens førstebehandling af budgetforslag 2019 den 30. august 2018 er der sket ændringer i udvalgenes økonomiske rammer som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslag 2019, ændrede budgetteringsforudsætninger og lignende. Disse tekniske ændringer indarbejdes i budgetforslag 2019 med denne indstilling.

Økonomiforvaltningen har opgjort:

De tekniske ændringsforslag (TÆF) til budgetforslag 2019.
Effekten af de tekniske ændringsforslag for kommunens servicemåltal samt for den udisponerede finansiering.

Denne indstilling omhandler ikke ændringer som følge af budgetaftalen for budget 2019.

Løsning

For at Københavns Kommunes budget 2019 bliver så korrekt som muligt, indarbejdes de tekniske ændringer i budgetforslaget for 2019.

Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen og vedrører for eksempel den ændrede anlægsperiodisering, der forelægges på Økonomiudvalgets (ØU) møde den 25. september 2018 og Borgerrepræsentationens møde den 4. oktober 2018. Der tages forbehold for behandlingen af sager på møde i Borgerrepræsentationen den 20. september 2018. Ved evt. ændringer som følge af behandlingen udarbejdes rettelsesblad til sagen.

Der er en række ændringsforslag, som samlet set indebærer mer- eller mindreudgifter og dermed påvirker servicemåltal og finansieringsbidrag, jf. tabel 1.

Tabel 1. Konsekvenser af TÆF

(mio.kr. – 2019 p/l )

2019

2020

2021

2022

Ændring i servicemåltal

21,1

11,3

11,4

11,0

Ændring i finansiering

98,1

11,3

11,4

39,4

Note: I tabellerne angiver negative tal reduceret servicemåltal og finansiering og positive tal øget servicemåltal og finansiering.

Servicemåltallet er øget med 21,1 mio. kr. i 2019, 11,3 mio. kr. i 2020, 11,4 mio. kr. i 2021 og 11,0 mio. kr. i 2022. Samtidigt er der øget finansiering på 98,1 mio. kr. i 2019, 11,3 mio. kr. i 2020, 11,4 mio. kr. i 2021 og 39,4 mio. kr. i 2022.

De væsentligste ændringer beskrives kort nedenfor.

Der er korrektioner, der påvirker både servicemåltal og finansiering og korrektioner, der påvirker én af dem. I det følgende gennemgås de tre typer korrektioner.

Korrektioner, der påvirker både servicemåltal og finansiering

Tabel 2. Korrektioner, der påvirker både servicemåltal og finansiering i budget 2019 og frem

Sagsbeskrivelse (mio. kr. – 2019 p/l)	Udvalg	2019	2020	2021	2022
Byggesagsgebyr	TMU	5,4	5,4	5,4	5,4
Hovedstadens Beredskab	ØU	3,9	2,8	2,8	2,8
Pl-residualer sfa. interne omplaceringer	Alle	3,0	2,9	2,9	2,9
Mindreudgifter til afledt drift sfa. endnu ikke færdiggjorte anlægsprojekter, jf. ØK8	ØU	1,7	0,3	0,3	0,1
Mindreudgifter til vedligehold	ØU	0,1	0,1	0,1	0,1
Magelæg ved Enghavevej	ØU	-0,1	-0,1	-0,1	-0,1
I alt		14,0	11,3	11,4	11,0

TMU = Teknik- og Miljøudvalget
ØU = Økonomiudvalget

Byggesagsgebyr - tilbageførsel af midler fra budget 2018

Teknik- og Miljøudvalget har godkendt en ny model for beregning af byggesagsgebyrer, som er udarbejdet af Teknik- og Miljøforvaltningen og Intern Revision. På baggrund af den reviderede model tilbageføres 5,4 mio. kr. (2019 p/l) fra 2019 og frem, som blev afsat i budget 2018, jf. Borgerrepræsentationens behandling den 23. august 2018.

Københavns Kommunes driftsbidrag til Hovedstadens Beredskab (HBR)

Bestyrelsen for HBR godkendte den 20. juni 2018 forslag til regulering af budgetfordelingsnøgle for budget 2018 og for budget 2019. På baggrund af nøglen for 2019 nedjusteres driftsbidraget med 3,9 mio. kr. i 2019 og 2,8 mio. kr. i hhv. 2020 og 2021 samt 2,6 mio. kr. i 2022. Nedjusteringen bidrager med servicemåltal i 2019 på 3,9 mio. kr. samt finansiering for hele perioden.

PL-residualer sfa. interne omplaceringer

Forvaltningerne har foretaget en række interne omplaceringer af udgifterne i budget 2019, herunder flytninger mellem løn og øvrig drift. Da løn og øvrig drift pris- og lønfremskrives med forskellige satser, ændres de nominelle serviceudgifter teknisk sfa. omflytningerne. Dette bidrager med nominelt servicemåltal på 3,0 mio. kr. i 2019 og 2,9 mio. kr. fra 2020 og frem samt tilsvarende finansiering for hele perioden.

Korrektioner, der påvirker servicemåltal, men ikke finansiering

Tabel 3. Korrektioner, der påvirker servicemåltal, men ikke finansiering i 2019 og frem

Sagsbeskrivelse

(mio. kr. – 2019 p/l)

Udvalg

2019

2020

2021

2022

Reperiodisering af udgifter til VM i håndbold

KFU

7,1

0,0

KFU = Kultur- og Fritidsudvalget

Reperiodisering af midler til VM i Håndbold 2019

Med budget 2018 blev der afsat midler til afholdelse af VM Håndhold i 2019. Midlerne rykkes fra 2019 til 2018, da størstedelen af udgiften afholdes her. Dette har en positiv måltalseffekt på 7,1 mio. kr. i 2019.

Korrektioner, der påvirker finansieringen

Tabel 4. Korrektioner, der påvirker finansieringen i 2019 og frem

Sagsbeskrivelse (mio. kr. – 2018 p/l)	Udvalg	2019	2020	2021	2022
Opdateret skøn for overførsler mv.	BIU	84,0	0,0	0,0	0,0
Annullering af anlægsprojekter	TMU	0,1	0,0	0,0	28,5
I alt		84,5	0,0	0,0	28,5

BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
TMU = Teknik- og Miljøudvalget

Opdateret skøn for overførsler mv. på baggrund af Økonomisk Redegørelse

På baggrund af Økonomi- og Indenrigsministeriets Økonomiske Redegørelse fra august 2018 har Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen bl.a. justeret skønnene for antallet af ydelsesmodtagere i 2019 og frem, hvilket samlet set medfører en nedjustering af udgiftsskønnet med 84,0 mio. kr. i 2019. Det påvirker finansieringen med 84,0 mio. kr.

Annullering af anlægsprojekter under Teknik- og Miljøudvalget

Borgerrepræsentationen besluttede den 24. august 2017 at annullere følgende tre anlægsprojekter under Teknik- og Miljøudvalget:

Grøndals Å – Genåbning
Hareskovsruten fra Nordvestpassagen fra Cykelpakke ”Cykelby for Alle”
Grøndalsruten fra Cykelpakke VI

Herudover blev anlægsprojektet Udendørs dansescene ved Havneparken annulleret af Borgerrepræsentationen den 30. november 2017. Annullering af anlægsprojekterne bidrager med finansiering på 28,5 mio. kr.

I augustindstillingen, som blev forelagt Borgerrepræsentationen i forbindelse med førstebehandlingen af budgetforslag 2019 den 30. august 2018, nævnes, at en række puljer vil blive udmøntet i forbindelse med TÆF. Udover ovennævnte korrektioner udmøntes alle de nævnte puljer med nærværende indstilling, se bilag 1.

Bilag 1 indeholder de korrektioner til udvalgenes budgetrammer, som Borgerrepræsentationen beslutter med denne indstilling. Bilag 2 indeholder de korrektioner, som allerede er besluttet med tidligere indstillinger.

Det følger af Økonomiudvalgets behandling af sagen "Fornyet godkendelse af takstkatalog" den 11. september 2018, dagsordenspunkt 15, at de reviderede takster vil indgå i de tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2019. Vedlagt er de reviderede takster, som forelagt Økonomiudvalget, jf. bilag 3. Borgerrepræsentationen behandler de reviderede takster den 20. september 2018. Såfremt dette medfører ændringer i taksterne, vil der blive udarbejdet rettelsesblad til denne indstilling.

Økonomi

Se ovenfor.

Videre proces

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget 2019 sammen med de øvrige ændringer, der besluttes ved budgetvedtagelsen.

Peter Stensgaard Mørch /Mads Grønvall