Anlægsoversigt 2022, fjerde kvartal

Indstilling

Indstilling om,

1. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen, jf. bilag 3 godkendes,
2. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2022-2033, jf. bilag 4 godkendes,
3. at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntning af p/l-puljen på i alt 2,2 mio. kr. til projekter under Kultur- og Fritidsudvalget, jf. bilag 5,
4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 30,0 mio. kr. til projekter under Økonomiudvalget og Børne- og Ungdomsudvalget, jf. bilag 6,
5. at opdaterede forudsætninger for DGNB-certificering indgår ved planlægning af projektet ’Botilbud og svømmehal på Beauvaisgrunden’, jf. bilag 7,
6. at opdateret funktionsprogram for almenskoler indgår ved planlægning af projektet ’Ny skole i Nordhavn’, jf. bilag 7.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.

Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget budget 2022 er 3.932 mio. kr., men for at sikre størst mulig eksekvering blev der i budgetaftalen fastsat et måltal på 4.682 mio. kr. Måltallet nedjusteres løbende i takt med, at forvaltningerne tilpasser deres forventninger til eksekveringen. Måltallet blev i anlægsoversigten for tredje kvartal 2022 (Borgerrepræsentationen (BR) 22. september 2022) fastsat til 4.203 mio. kr.

Frem mod anlægsoversigten for fjerde kvartal har forvaltningerne gennemgået deres portefølje og forventningerne til eksekveringen i 2023 og frem. I den særskilte sag om anlægsstyring i 2023 fastsættes det endelige anlægsmåltal for 2023.

Løsning

Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2022

Siden tredje anlægsoversigt for 2022 er der indarbejdet budgetkorrektioner besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 13. oktober 2022 samt sager vedrørende omflytninger mellem udvalgene, som forventes besluttet 1. december 2022.

Som følge af forvaltningernes vurdering af eksekveringsevnen har Økonomiforvaltningen opjusteret måltallet i 2022 med 104 mio. kr., mens de øvrige forvaltninger har nedjusteret måltallet med i alt 114 mio. kr., jf. tabel 4.

Børne- og Ungdomsforvaltningens måltal er blevet nedjusteret med 47 mio. kr. Ved tredje anlægsoversigt 2022 var der reserveret 61 mio. kr. i måltal til oprydningen i anlægsprojekter i 2022. Der er blevet udmøntet 78 mio. kr. i budget hertil i 2022. Samtidig er der en forventet lavere eksekveringsevne på de øvrige anlægsprojekter i Børne- og Ungdomsforvaltningen, som medfører, at der sker en samlet nedjustering af måltallet.

Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med disse ændringer, så det samlede måltal herefter udgør 4.212 mio. kr., hvilket er en forøgelse på 9 mio. kr. siden tredje anlægsoversigt, jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og udgifter i 2022, mio. kr., 2022-pl

* Forskellen mellem måltallet og det forventede forbrug skyldes oprydningen Børne- og Ungdomsforvaltningen, som medfører et forventet mindreforbrug på 47,7 mio. kr.

Forventet regnskab pr. oktober 2022 viser et forventet forbrug på 4,2 mia. kr. En teknisk fremskrivning på baggrund af forbrugsandelen i 2021 tilsiger, at forbruget i 2022 vil ende på 4,0 mia. kr.

Anlægsudgifter og måltal i 2023

Anlægsbudgettet i 2023 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 13. oktober 2022 samt sager vedrørende omflytninger mellem udvalgene, som forventes besluttet den 1. december 2022.

Anlægsbudgettet i 2023 udgør pt. 4.332 mio. kr., inklusiv budget til idrætsmilliarden og fordrevne fra Ukraine.  Det bemærkes, at styringssagen for anlæg i 2023 omhandler anlægsudgifter i 2023 eksklusiv udgifter til idrætsmilliarden og fordrevne fra Ukraine. Det endelige måltal fastsættes i styringssagen for anlæg i 2023, som også behandles på mødet den 22. november.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2023, mio. kr., 2023-pl

* Afvigelsen skyldes afrundinger

**Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 27 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, 32,5 mio. kr. til investeringspuljen og 32,5 mio. kr. til Overførselssagen 2022/2023.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2022-2033 et samlet bruttoanlægsbudget på 27,3 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden anlægsoversigten for tredje kvartal skyldes resultatet af budgetaftalen for 2023.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2022-2033

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg. 

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2022-2033

ØU = Økonomiudvalget. KFU = Kultur- og Fritidsudvalget. BUU = Børne- og Ungdomsudvalget. SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget. SUD = Socialudvalget. TMU = Teknik- og Miljøudvalget. BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.

Styr på eksekveringen

I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1 viser, at 37 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 172 ud af 465 projekter. Ved den seneste opfølgning var 38 procent af projekterne forsinket mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste forsinkede projekter, samt nye forsinkede projekter.

Bilag 2.1 og bilag 2.2 giver desuden en status på over-underskudsmodellerne i hhv. Byggeri København samt Teknik- og Miljøforvaltningen.

Antal igangsatte projekter

Økonomiudvalget spurgte ved behandlingen af seneste anlægsoversigt til hvor mange af kommunens anlægsprojekter, der er igangsat. Som det fremgår af tabel 5, er der pt. 2.155 besluttede anlægsprojekter i Københavns Kommune, hvoraf 281 endnu ikke er igangsat. Heraf er 30 projekter vedtaget med budget 2023. I Økonomiforvaltningens 113 ikke-igangsatte projekter er der 41 vedligeholdelsesprojekter i KEID og 46 projekter i Byggeri København (ByK), herunder helhedsrenoveringer og nye skole- og daginstitutionsprojekter.

Tabel 5. Antal anlægsprojekter

* Teknik- og Miljøforvaltningens 330 igangsatte projekter dækker både over projekter, der er fysisk igangsat, og kontraktligt forpligtede projekter. Det skyldes, at det ikke er muligt for Teknik- og Miljøforvaltningen at lave en sondring mellem de to projekttyper.

De 1.018 anlægsprojekter, som er ibrugtaget, omfatter projekter, hvor der udestår afsluttende arbejder på et projekt, som er ibrugtaget, eller hvor der alene udestår aflæggelse af anlægsregnskab.

Ændrede forudsætninger for tidligere afsatte planlægningsbevillinger

Byggeri København planlægger og gennemfører byggeri ud fra de forudsætninger, der er beskrevet i de budgetnotater mv., som ligger til grund for den politiske beslutning ved aftaler om budget- og overførselssager. Efterfølgende større ændringer til projekternes forudsætninger kræver fornyet politisk stillingtagen.

To konkrete byggeprojekter har været stoppet i planlægningsfasen. Det drejer sig om ’Ny Skole i Nordhavn’ der har været udskudt pga. usikkerhed om grunden og ’Botilbud og Svømmehal på Beauvaisgrunden’ der har været suspenderet i medfør af anlægsloft, jf. ØU 14. maj 2019, pkt. 5. De ændrede forudsætninger for projekterne fremgår af bilag 7.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 3 og 4.

Videre proces