Kvartalsprognose 2008
Kvartalsprognose 2008
Borgerrådgiverudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde fredag den 31. oktober 2008
Fraværende
Åbne punkter
Kvartalsprognose 2008
BOR 30/2008
REGNSKABSPROGNOSE 2. KVARTAL 2008
|
Indstilling om, 1. At regnskabsprognosen efter 3. kvartal 2008 godkendes |
|
2.
At der ansøges om
tidlig overførsel af midler fra 2008 til 2009 i form af de 358 t.kr., som
henstår fra den tidligere overførsel fra 2007 til 2008, idet beløbet
reserveres aktiviteter i forbindelse med fortsat opfølgning på evalueringen
af Borgerrådgiveren, jf. BR 720/07. 3. At der ansøges om tidlig overførsel fra 2008 til 2009 af de 254 t.kr., som henstår fra den ordinære overførsel af mindreforbrug fra 2007. |
|
Borgerrådgiverudvalgets
beslutning i mødet den 31. oktober 2008 Indstillingens 3 at-punkter blev godkendt. |
PROBLEMSTILLING
Det følger af Økonomiforvaltningens prognosecirkulære af 4. december 2007, at forvaltningerne kvartalsvis skal indsende regnskabsprognoser, jf. bilag 1.
Nærværende regnskabsprognose omfatter perioden januar – september 2008, dvs. årets første ni måneder.
LØSNING
Borgerrådgiverens bevilling i 2008 udgjorde oprindeligt 7.803 t.kr.
Som led i aflæggelsen af forventet regnskab efter 3. kvartal 2007 er der sket en tidlig overførsel af 483 t.kr. fra 2007 til 2008 øremærket til aktiviteter som opfølgning på evalueringen.
Overførslen på 483 t.kr. er udmøntet ved Borgerrådgiverudvalgets godkendelse af, dels at 60 t.kr. anvendes til en fornyet kendskabsundersøgelse, dels at 423 t.kr. kan anvendes til en midlertidig opnormering til imødegåelse af stigende sagspres, jf. BOR 42/2007.
I forbindelse med aflæggelsen af regnskab 2007 er der endvidere sket en ordinær overførsel af et mindreforbrug i 2007 på 397 t.kr. til 2008, jf. BOR 7/2008.
Økonomiudvalget besluttede den 29. januar 2008 på baggrund af en tilkendegivelse fra regeringen overfor KL om overholdelse af de vedtagne kommunale budgetter for 2008, at udvalgenes serviceudgifter i regnskab 2008 ikke må overstige niveauet i vedtaget budget 2008.
Som følge af Økonomiaftalen for 2009 mellem Regeringen og KL har Borgerrepræsentationen imidlertid den 18. september 2008 besluttet at korrigere udvalgenes måltal for serviceudgifter i 2008. For Borgerrådgiverens vedkommende betyder dette, at serviceudgiftsmåltallet korrigeres med 238 t.kr. Hertil kommer en korrektion som følge af resultatet af overenskomstforhandlingerne 2008. Borgerrådgiverens serviceudgiftsmåltal i 2008 udgør således 8.071 t.kr.
Regnskab for de første ni
måneder af 2008
Borgerrådgiveren har i de første ni måneder af 2008 forventet et samlet forbrug på 5.852 t.kr. fordelt på 825 t.kr. til lokaler (husleje, energiforbrug mv.) og 5.027 t.kr. til administration (kontorhold, lønninger mv.).
Det faktiske forbrug i de første ni måneder af 2008 udgør 4.755 t.kr. fordelt på 109 t.kr. til lokaler og 4.646 t.kr. til administration.
Mindreforbruget i 1. kvartal 2008 beror på betalingsforskydninger – primært som
følge af, at huslejen for 1. - 3. kvartal 2008 samt ydelser fra Koncernservice
– endnu ikke ses internt afregnet og konteret – og forventes således udlignet
hen over året.
Forventet regnskab 2008 efter de første ni måneder
Borgerrådgiveren forventer på året som helhed et samlet forbrug på henholdsvis 1.100 t.kr. vedrørende lokaler (husleje, energiforbrug mv.) og 6.977 t.kr. vedrørende administration (kontorhold, lønninger mv.), dvs. i alt 8.077 t.kr., svarende til det korrigerede serviceudgiftsmåltal.
I den forbindelse fordeles udgiften således:
Af de overførte midler på 483 t.kr. fra 2007 til 2008 øremærket til aktiviteter som opfølgning på evalueringen anvendes 125 t.kr. til dækning af en midlertidig opnormering til imødegåelse af stigende sagspres, jf. BOR 42/2007.
Af det overførte mindreforbrug i 2007 på 397 t.kr. til 2008, jf. BOR 7/2008 anvendes 149 t.kr. til administration (kontorhold, lønninger mv.).
Tidlig
overførsel til 2009
Det
bemærkes, at der herefter henstår 358 t.kr. af den tidligere overførsel fra
2007, som er øremærket til opfølgning på evalueringen og som ikke forventes
brugt af udvalget i indeværende år.
Disse midler foreslås
videreoverført fra 2008 til 2009 med henblik på udvalgets senere udmøntning
heraf, hvilket harmonerer med Borgerrepræsentationens beslutning i sagen om
evaluering af Borgerrådgiveren, som blev behandlet den 14. december 2006 (BR
720/07).
I denne sag godkendte
Borgerrepræsentationen således, "at der iværksættes en række aktiviteter i 2007
og fremefter, jf. sagsfremstillingen, idet nærmere prioritering heraf
tilrettelægges af Borgerrådgiveren i samråd med Borgerrådgiverudvalget og idet
aktiviteterne finansieres af Borgerrådgiveren indenfor rammen af overførslen
fra 2006".
Endvidere henstår der 248 t.kr.
af den ordinære overførsel af mindreforbrug fra 2007, som ikke forventes brugt
af udvalget i år.
Dette beløb foreslås videreført
fra 2008 til 2009 med henblik på senere udmøntning, jf. bilag 4.
Opfølgning
på serviceudgifter
Selv om
Borgerrådgiveren forventer at overholde sit korrigerede måltal for serviceudgifter
med det nævnte mindreforbrug som således videreoverføres, må der tages generelt
forbehold for konsekvenserne af et eventuelt nyt krav om reduktion af serviceudgifter,
jf. erfaringerne fra 2006 og 2008 i den henseende.
Indberetningen af det forventede regnskab fremgår af vedlagte regneark, jf. bilag 2 og 3, hvorved bemærkes, at der kan bortses fra differencen i skemaet vedrørende "finansposter", da dette beløb set på året er omkostningsneutralt og således prognosen uvedkommende. Beløbet angår udligning af købsmoms mv.
Opfølgning på mål og resultater
Borgerrådgiverens aktiviteter omfatter behandling af klager vedrørende kommunens sagsbehandling og betjening. Borgerrådgiveren har desuden kompetence til at behandle sager af egen drift, herunder foretage undersøgelser og inspektioner.
Borgerrådgiveren har i budget 2008 indarbejdet konkrete mål og resultatkrav samt en nærmere ydelsesbeskrivelse. Målene angår blandt andet Borgerrådgiverens kapacitet for så vidt angår antallet af sager, som skal kunne behandles indenfor rammebevillingen samt sagsbehandlingstiden hos Borgerrådgiveren.
Borgerrådgiveren kan fortsat konstatere et stigende sagspres for så vidt angår antallet af oprettede skriftlige klagesager, som ligger væsentligt ud over den oprindeligt forudsatte kapacitet.
Der er ikke områder, hvor den forventede resultatopfyldelse i forhold til målene i budget 2008 afviger væsentligt fra de fastsatte resultatkrav på nær sagsbehandlingstiden i realitetssager, som fortsat ligger over det fastsatte mål. Nedbringelse af sagsbehandlingstiden i realitetssager er fortsat højt prioriteret.
Borgerrådgiveren har iværksat en række konkrete initiativer med henblik herpå, og disse initiativer har medført, at der i 3. kvartal 2008 er afsluttet et større antal realitetssager end i hvert af de foregående kvartaler - med et fald i antallet af verserende realitetssager til følge.
Der forventes umiddelbart en stigning i sagsbehandlingstiden som følge af afslutningen af en række "gamle" sager, men på sigt forventes et fald i sagsbehandlingstiden, idet det tilstræbes at fastholde den øgede sagsproduktion i forhold til realitetssagerne.
Det henvises i øvrigt til Borgerrådgiverens beretning 2007 for en nærmere opfølgning på mål, resultatkrav og aktiviteter.
ØKONOMI
-
VIDERE PROCES
Borgerrådgiverens regnskabsprognose pr. 3. kvartal 2008 indgår i en samlet redegørelse for kommunens økonomiske situation som udarbejdes af Økonomiforvaltningen til økonomiudvalgets møde den 11. november 2008.
Anmodningen om tidlig overførelse
behandles ligeledes på Økonomiudvalgets møde den 27. november 2007 og herefter
af Borgerrepræsentationen den 13. december 2007.
BILAG
Bilag 1: Prognosecirkulære af 4. december 2007
Bilag 2: Regneark "Bruttoficeret budget, regnskab og afvigelser"
Bilag 3: Regneark "opfølgning på serviceudgifter"
Bilag 4 Regneark "Skema til forslag om tidlige overførsler af midler til 2009"
Johan Busse /Christian Smidt Pålsson
Lukkede punkter
Meddelelser fra formanden
Eventuelt