Kvartalsprognose 2008
Kvartalsprognose 2008
Borgerrådgiverudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde fredag den 31. oktober 2008
Åbne punkter
3. Kvartalsprognose 2008
BOR 30/2008
REGNSKABSPROGNOSE
2. KVARTAL 2008
PROBLEMSTILLING
Det
følger af Økonomiforvaltningens prognosecirkulære af 4. december 2007, at forvaltningerne
kvartalsvis skal indsende regnskabsprognoser, jf. bilag 1.
Nærværende
regnskabsprognose omfatter perioden januar – september 2008, dvs. årets første
ni måneder.
LØSNING
Borgerrådgiverens
bevilling i 2008 udgjorde oprindeligt 7.803 t.kr.
Som
led i aflæggelsen af forventet regnskab efter 3. kvartal 2007 er der sket en
tidlig overførsel af 483 t.kr. fra 2007 til 2008 øremærket til aktiviteter som
opfølgning på evalueringen.
Overførslen
på 483 t.kr. er udmøntet ved Borgerrådgiverudvalgets godkendelse af, dels at 60
t.kr. anvendes til en fornyet kendskabsundersøgelse, dels at 423 t.kr. kan
anvendes til en midlertidig opnormering til imødegåelse af stigende sagspres,
jf. BOR 42/2007.
I
forbindelse med aflæggelsen af regnskab 2007 er der endvidere sket en ordinær
overførsel af et mindreforbrug i 2007 på 397 t.kr. til 2008, jf. BOR 7/2008.
Økonomiudvalget
besluttede den 29. januar 2008 på baggrund af en tilkendegivelse fra regeringen
overfor KL om overholdelse af de vedtagne kommunale budgetter for 2008, at
udvalgenes serviceudgifter i regnskab 2008 ikke må overstige niveauet i
vedtaget budget 2008.
Som
følge af Økonomiaftalen for 2009 mellem Regeringen og KL har
Borgerrepræsentationen imidlertid den 18. september 2008 besluttet at korrigere
udvalgenes måltal for serviceudgifter i 2008. For Borgerrådgiverens vedkommende
betyder dette, at serviceudgiftsmåltallet korrigeres med 238 t.kr. Hertil
kommer en korrektion som følge af resultatet af overenskomstforhandlingerne
2008. Borgerrådgiverens serviceudgiftsmåltal i 2008 udgør således 8.071 t.kr.
Regnskab
for de første ni måneder af 2008
Borgerrådgiveren
har i de første ni måneder af 2008 forventet et samlet forbrug på 5.852 t.kr.
fordelt på 825 t.kr. til lokaler (husleje, energiforbrug mv.) og 5.027 t.kr.
til administration (kontorhold, lønninger mv.).
Det
faktiske forbrug i de første ni måneder af 2008 udgør 4.755 t.kr. fordelt på
109 t.kr. til lokaler og 4.646 t.kr.
til administration.
Mindreforbruget i 1. kvartal 2008 beror på betalingsforskydninger – primært som
følge af, at huslejen for 1. - 3. kvartal 2008 samt ydelser fra K
oncernservice
– endnu ikke ses internt afregnet og konteret – og forventes således udlignet
hen over året.
Forventet regnskab 2008 efter de første ni måneder
Borgerrådgiveren
forventer på året som helhed et samlet forbrug på henholdsvis 1.100 t.kr.
vedrørende lokaler (husleje, energiforbrug mv.) og 6.977 t.kr. vedrørende administration
(kontorhold, lønninger mv.), dvs. i alt 8.077 t.kr., svarende til det
korrigerede serviceudgiftsmåltal.
I
den forbindelse fordeles udgiften således:
Af
de overførte midler på 483 t.kr. fra 2007 til 2008 øremærket til aktiviteter
som opfølgning på evalueringen anvendes 125 t.kr. til dækning af en midlertidig
opnormering til imødegåelse af stigende sagspres, jf. BOR 42/2007.
Af
det overførte mindreforbrug i 2007 på 397 t.kr. til 2008, jf. BOR 7/2008 anvendes
149 t.kr. til administration (kontorhold, lønninger mv.).
Tidlig overførsel til 2009
Det bemærkes, at der herefter henstår 358 t.kr. af den tidligere
overførsel fra 2007, som er øremærket til opfølgning på evalueringen og som
ikke forventes brugt af udvalget i indeværende år.
Disse midler
foreslås videreoverført fra 2008 til 2009 med henblik på udvalgets senere
udmøntning heraf, hvilket harmonerer med Borgerrepræsentationens beslutning i
sagen om evaluering af
I denne sag
godkendte Borgerrepræsentationen således, "at der iværksættes en række
aktiviteter i 2007 og fremefter, jf. sagsfremstillingen, idet nærmere
prioritering heraf tilrettelægges af
Endvidere
henstår der 248 t.kr. af den ordinære overførsel af mindreforbrug fra 2007, som
ikke forventes brugt af udvalget i år.
Dette beløb foreslås
videreført fra 2008 til 2009 med henblik på senere udmøntning, jf. bilag 4.
Opfølgning på serviceudgifter
Selv om
Indberetningen
af det forventede regnskab fremgår af vedlagte regneark, jf. bilag 2 og 3,
hvorved bemærkes, at der kan bortses fra differencen i skemaet vedrørende
"finansposter", da dette beløb set på året er omkostningsneutralt og således
prognosen uvedkommende. Beløbet angår udligning af købsmoms mv.
Opfølgning på mål og resultater
Borgerrådgiverens
aktiviteter omfatter behandling af klager vedrørende kommunens sagsbehandling
og betjening. Borgerrådgiveren har desuden kompetence til at behandle sager af
egen drift, herunder foretage undersøgelser og inspektioner.
Borgerrådgiveren
har i budget 2008 indarbejdet konkrete mål og resultatkrav samt en nærmere
ydelsesbeskrivelse. Målene angår blandt andet Borgerrådgiverens kapacitet for
så vidt angår antallet af sager, som skal kunne behandles indenfor
rammebevillingen samt sagsbehandlingstiden hos Borgerrådgiveren.
Borgerrådgiveren
kan fortsat konstatere et stigende sagspres for så vidt angår antallet af oprettede
skriftlige klagesager, som ligger væsentligt ud over den oprindeligt forudsatte
kapacitet.
Der
er ikke områder, hvor den forventede resultatopfyldelse i forhold til målene i
budget 2008 afviger væsentligt fra de fastsatte resultatkrav på nær
sagsbehandlingstiden i realitetssager, som fortsat ligger over det fastsatte
mål. Nedbringelse af sagsbehandlingstiden i realitetssager er fortsat højt
prioriteret.
Borgerrådgiveren
har iværksat en række konkrete initiativer med henblik herpå, og disse
initiativer har medført, at der i 3. kvartal 2008 er afsluttet et større antal
realitetssager end i hvert af de foregående kvartaler - med et fald i antallet
af verserende realitetssager til følge.
Der
forventes umiddelbart en stigning i sagsbehandlingstiden som følge af
afslutningen af en række "gamle" sager, men på sigt forventes et fald i
sagsbehandlings
tiden, idet det tilstræbes at fastholde den øgede sagsproduktion
i forhold til realitetssagerne.
Det
henvises i øvrigt til Borgerrådgiverens beretning 2007 for en nærmere opfølgning
på mål, resultatkrav og aktiviteter.
ØKONOMI
-
VIDERE PROCES
Borgerrådgiverens
regnskabsprognose pr. 3. kvartal 2008 indgår i en samlet redegørelse for
kommunens økonomiske situation som udarbejdes af Økonomiforvaltningen til økonomiudvalgets
møde den 11. november 2008.
Anmodningen om
tidlig overførelse behandles ligeledes på Økonomiudvalgets møde den 27. november
2007 og herefter af Borgerrepræsentationen den 13. december 2007.
BILAG
Bilag
1: Prognosecirkulære af 4.
december 2007
Bilag
2: Regneark "Bruttoficeret
budget, regnskab og afvigelser"
Bilag
3: Regneark "opfølgning på
serviceudgifter"
Bilag
4 Regneark "Skema til forslag
om tidlige overførsler af midler til 2009"
Johan
Busse /Christian
Smidt Pålsson