Regnskabsprognose
Indstilling og beslutning
Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget,
1. at Borgerrådgiverudvalget godkender kvartalsregnskabet og regnskabsprognosen, oktober 2013.
Problemstilling
Kvartalsprognoserne indeholder opfølgning på årets forventede regnskab. Der er tre kvartalsprognoser i løbet af året med aflevering i henholdsvis april, juli og oktober.
Regnskabsprognosen er Borgerrådgiverudvalgets opfølgning på, om udvalgets bevillinger overholdes i det pågældende år.
Løsning
Oktoberprognosen peger på, at Borgerrådgiveren ikke overholder sin servicebevilling.
Borgerrådgiverens korrigerede bevilling i 2013 udgør 8.7 mio. kr.
Borgerrådgiveren har i de første 9 måneder af 2013 forventet et samlet forbrug på 6.5 mio. kr.
Det faktiske forbrug i de første 9 måneder af 2013 udgør 6.7 mio.kr., dvs. et merforbrug på 0,2 mio. kr.
Afvigelsen skyldes hovedsaglig et merforbrug på administration (primært løn) i forhold til det korrigerede budget.
Som kompenserende handlinger er der iværksat udgiftsstop for udgifter, som ikke a) følger af allerede gældende forpligtelser eller b) er nødvendige for opretholdelsen af Borgerrådgiverens forsvarlige drift. Som følge heraf vil nogle forventede udgifter ikke blive afholdt, mens andre eventuelt vil kunne udsættes til 2014.
Det forventes, at de kompenserende handlinger vil reducere merforbruget væsentligt.
Borgerrådgiveren vil samtidig tage skridt for at reducere sine administrationsudgifter fremadrettet for at konsolidere budgettet for 2014 og frem.
Tabel 1. Det forventede regnskab pr. oktober 2013 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal)
|
Bevilling |
Vedtaget budget 2013 |
Korrigeret budget 2013 |
Forventet regnskab 2013 |
Forventet afvigelse 2013 i kr. |
Forventede korrektioner |
Forventet afvigelse efter forventede korrektioner |
Forventede overførsler til 2014 |
|
Service |
8,9 |
8,7 |
8,9 |
-0,2 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Borgerrådgiver-en |
8,9 |
8,7 |
8,9 |
-0,2 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Finansposter** |
|
|
|
|
|
|
|
|
Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. (HK 7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Langfristede balanceposter ** |
|
|
|
|
|
|
|
|
Andre balance-forskydninger |
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt |
8,9 |
8,7 |
8,9 |
-0,2 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Tabel 2. Opfølgning på servicemåltal (tusinde kr.)
|
|
Gældende måltal |
Forventet forbrug |
Forventet afvigelse |
|
Udvalg: Borgerrådgiverudvalget |
8,7 |
8,9 |
-0,2 |