Regnskab 2013

Se alle bilag

Borgerrådgiverudvalget skal godkende Borgerrådgiverens aflæggelse af regnskab for 2013 med henblik på, at dette kan sendes til Økonomiforvaltningen og indgå i kommunens samlede årsregnskab.

Indstilling og beslutning

Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget,

1. at godkende regnskab 2013

Problemstilling

Borgerrådgiveren skal aflægge regnskab på baggrund af regnskabscirkulæret. Borgerrådgiveren har efter aftale med Økonomiforvaltningen aflagt regnskabet for 2013 til Økonomiforvaltningen og Intern Revision med forbehold for Borgerrådgiverudvalgets efterfølgende godkendelse. Fristen for udvalgets godkendelse er den 21. marts 2014, og regnskabet forudsættes derfor behandlet på det ordinære udvalgsmøde den 18. marts 2014. Det bemærkes, at Økonomiforvaltningen bearbejder det samlede regnskab i dialog med forvaltningerne. Borgerrådgiveren tager derfor over for Borgerrådgiverudvalget forbehold for de eventuelle tekniske ændringer, som kan følge heraf.

Løsning

Borgerrådgiverens bevilling i 2013 udgjorde oprindelig 8.886 t.kr. (vedtaget budget). Borgerrådgiverens korrigerede budget for 2013 udgjorde 8.645 t.kr.

Borgerrådgiverens korrigerede ramme er herefter:
Bevilling      Beløb (t.kr.)
Budget 2013     8.886
Korrigeret budget    8.645

Borgerrådgiverens samlede forbrug i 2013 udgør 8.934 t. kr. svarende til et merforbrug på 289 t. kr. i forhold til den korrigerede ramme.

Der vedlægges udfyldte skemaer (obligatoriske oversigter) vedrørende regnskabsaflæggelsen 2013, jf. bilag 1.

Merforbruget skyldes hovedsageligt dels stigende lønudgifter og lavere besparelser på driftsbudgettet (effektiviseringsforslag 2013) end forventet, dels løbende korrektioner af Borgerrådgiverens budget igennem året (nedjusteringer), hvis konsekvenser i form af merforbrug først stod klart ved augustprognosen 2013, hvorfor Borgerrådgiveren ikke havde mulighed for i tilstrækkeligt omfang at nedjustere udgifterne i overensstemmelse med det korrigerede budget.

Borgerrådgiveren har i 2013 og 2014 iværksat tiltag, som på sigt forventes at bringe Borgerrådgiverens økonomi i balance, herunder gennem reduktion af staben, opsigelse af den generelle lønaftale for kontoret og reducerede udgifter til efteruddannelse. Borgerrådgiveren har desuden taget kontakt til KEJD med henblik på at undersøge mulighederne for at reducere lokaleomkostningerne.

Borgerrådgiverens budget 2014 er sammensat af ca. 93,4 % til løn og lokaler, ca. 3,7 % til IT og ydelser til Koncernservice samt ca. 2,9 % til øvrige udgifter. Eventuelle fremtidige budgetbegrænsninger vil skulle ske gennem lønreduktioner. Bevillingen til kommunens whistleblowerordning udløber i 2016, hvor Borgerrådgiveren således påregner yderligere afskedigelser.

Balance for 2013 vedlægges, jf. bilag 2.