Regnskab 2024
Borgerrådgiverudvalget skal godkende Borgerrådgiverens aflæggelse af regnskab for 2024 med henblik på, at dette kan sendes til Økonomiforvaltningen og indgå i kommunens samlede årsregnskab. Borgerrådgiveren har efter aftale med Økonomiforvaltningen aflagt regnskabet for 2024 til Økonomiforvaltningen og Intern Revision med forbehold for Borgerrådgiverudvalgets efterfølgende godkendelse.
Indstilling
Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget
- at godkende Borgerrådgiverens regnskab for 2024
Problemstilling
Borgerrådgiveren skal aflægge regnskab i overensstemmelse med regnskabscirkulæret. Det bemærkes, at Økonomiforvaltningen bearbejder det samlede regnskab i dialog med forvaltningerne. Borgerrådgiveren tager derfor over for Borgerrådgiverudvalget forbehold for de eventuelle tekniske ændringer, som kan følge heraf.
Løsning
Borgerrådgiverens samlede forbrug i 2024 udgør 11.776 t.kr. svarende til et opgjort merforbrug på 665 t.kr. i forhold til den korrigerede ramme. Dette skyldes primært merforbrug på øgede lønudgifter som følge af overenskomstforhandlingerne 2024, som ikke modsvares af pris- og lønjustering, i kombination med et merforbrug i regnskabet for 2023, som kun delvist er blevet afviklet i 2024. Dertil kommer et beløb på ca. 190 t.kr. for sygedagpengerefusion som ved en fejl ikke er lønkørt i 2024, men først bliver lønkørt i regnskabsåret 2025. Koncernservice har beklaget fejlen og oplyst, at det skyldes en teknisk fejl. Det reelle merforbrug udgør således ca. 475 t.kr.
Tabel. Borgerrådgiverens regnskab 2024.
|
Bevilling |
Budget 2024 (1.000 kr.) |
Regnskab 2024 (1.000 kr.) |
Afvigelse (1.000 kr.) |
|
Service |
|
|
|
|
Borgerrådgivningen |
11.112 |
11.776 |
-664 |
|
Service, i alt |
11.112 |
11.776 |
-664 |
Udvalgene kan anmode om overførsel af mindreforbrug, mens merforbrug overføres og dermed finansieres af budgettet i 2025. Borgerrådgiveren overfører et samlet merforbrug på 0,66 mio. kr., der finansieres af vakancer, jf. tabel 2.
Økonomi
De bevillingsmæssige konsekvenser af regnskab for 2024 og tilhørende overførsler bliver indarbejdet i forbindelse med kommunens samlede overførselssag.
Videre proces
Kommunens samlede regnskab bliver behandlet af Økonomiudvalget den 18. april 2025, og af Borgerrepræsentationen den 30. april 2025.
Beslutning
Udvalget spurgte ind til baggrunden for merforbruget samt foreløbig prognose for regnskab 2025.
Udvalget godkendte regnskab 2024.