Borgerrådgiverudvalget
DAGSORDEN
for skriftlig votering fredag den 2. marts 2007
Åbne punkter
2. Godkendelse
af regnskab 2006
BOR 10/2007
UNDEROVERSKRIFT
Borgerrådgiverudvalget
skal godkende Borgerrådgiverens
aflæggelse af regnskab for 2006 med henblik på at dette kan fremsendes til
Økonomiforvaltningen og indgå i kommunens samlede regnskab for året.
BESLUTNING
|
Borgerrådgiveren indstiller
til Borgerrådgiverudvalget,
- at regnskabet for 2006 godkendes
|
PROBLEMSTILLING
Borgerrådgiveren skal senest den 5. marts
2007 aflevere regnskabet for 2006 og der er fastsat en frist for
udvalgsgodkendelse den 16. marts 2007. Ifølge planen bearbejder
Økonomiforvaltningen det samlede regnskab i dialog med forvaltningerne i den
mellemliggende periode.
Af
hensyn til Borgerrådgiverudvalgets vedtagne mødeplan behandles regnskabet på
udvalgets ordinære møde den 2. marts 2007, idet Borgerrådgiveren
dog tager f
orbehold for de eventuelle tekniske ændringer som kan følge af den
efterfølgende bearbejdning som Økonomiforvaltningen foretager i dialog med
forvaltningerne.
LØSNING
Borgerrådgiverens oprindeligt vedtagne
budget i 2006 på 5,121 mio. kr. blev efterfølgende korrigeret, dels som følge
af overførsler af uforbrugte midler fra 2005 (i alt 1,216 mio. kr.), dels som
følge af udmøntninger fra en central lønpulje (i alt 0,090 mio. kr.). Det
korrigerede budget kan således opgøres til 6,427 mio. kr.
Efterfølgende
er rammen dog reduceret som følge af sagen om serviceudgifter (L 178), idet Borgerrådgiveren har gennemført tidlige overførsler
på i alt 1,024 mio. kr. til 2007.
Der
vedlægges et notat med en opsummering af sagen om serviceudgifter set i
relation til Borgerrådgiverens
regnskab for 2006, jf. bilag 1.
Borgerrådgiverens regnskab for 2006 udviser
et forbrug på 5,644 mio. kr. (ekskl. finansposter på 0,015 mio. kr.) og dermed
et merforbrug på 0,241 mio. kr. set i forhold til den reducerede ramme.
Bevægelserne kan illustreres
således (alle beløb er angivet i t.kr.):
|
Oprindeligt vedtaget
budget
|
5.121
|
|
Overførsler fra 2005
|
1.216
|
|
Udmøntninger fra central
lønpulje
|
90
|
|
Korrigeret budget
|
6.427
|
|
Reduktion som følge af
serviceudgiftssagen
|
- 1.024
|
|
Reduceret budget i alt
|
5.403
|
|
Forbrug i alt
|
5.644
|
|
Difference
|
-241
|
Om differencen kan oplyses,
at Borgerrådgiveren har haft et mindreforbrug
på lokaler grundet en generel lejenedsættelse og tilbagebetaling fra udlejer i
den forbindelse, men at der samtidig har været et merforbrug grundet udredning
af fejlkonteret løn med tilbagevirkende kraft samt kontraktlige forpligtelser i
relation til evaluering af Borgerrådgiveren
i overensstemmelse med en tidligere beslutning i Borgerrepræsentationen.
Borgerrådgiverudvalget har
redegjort nærmere herfor overfor Økonomiudvalget i regnskabsprognoserne henover
året, herunder særligt i relation til kravet om reduktion af serviceudgifter,
hvor det senest i oktober-prognosen blev konstateret, at der måtte forventes et
merforbrug i den nævnte størrelse.
Borgerrådgiveren har dog i øvrigt
imødekommet Økonomiudvalgets krav om tidlige overførsler og i det omfang
kommunen samlet set overholder Indenrigs- og Sundhedsministeriets måltal for
hele kommunen, forventer Borgerrådgiveren
– efter samråd med Økonomiforvaltningen – ikke at regnskabsaflæggelsen for 2006
giver anledning til yderligere, medmindre andet måtte blive besluttet af
Økonomiudvalget i forbindelse med behandlingen af regnskabsaflæggelsen og den
eventuelle videre opfølgning på sagen om serviceudgifter.
Balance
for 2006 vedlægges, jf. bilag 2, idet Borgerrådgiveren
har følgende bemærkninger hertil som foreslås indarbejdet i det
omkostningsbaserede regnskab 2006:
"Borgerrådgiverens
balance for 2006 udviser et fald på ca. 0,15 mio. kr. i værdien af
anlægsaktiver (inventar og tekniske anlæg) grundet lineær nedskrivning,
hvorefter anlægsaktiverne ved årets udgang udgør ca. 0,9 mio. kr. Denne
afskrivning afspejler sig også i egenkapitalen.
Det bemærkes i øvrigt, at Borgerrådgiveren har
anvendt kommunens overordnede regnskabspraksis."
ØKONOMI
Sagen
har som udgangspunkt ikke økonomiske konsekvenser, medmindre andet måtte blive
besluttet af Økonomiudvalget, jf. ovenfor.
VIDERE PROCES
Kommunens
samlede regnskab - herunder Borgerrådgiverens
regnskabsaflæggelse – skal behandles af Økonomiudvalget og
Borgerrepræsentationen.
BILAG
Øvrige
bilag:
Bilag
1: Notatet "Opsummering af sagen om serviceudgifter set i relation til Borgerrådgiverens regnskab for 2006"
Bilag
2: Borgerrådgiverens balance for 2006.
Johan Busse
/
Thomas Lund Tækker
